Бизнес-план инновационного предприятия

 

    Техническое задание  на  курсовую работу

    по  дисциплине: «Инновационный менеджмент и инвестиционное планирование»

Студент Горбацевич С.С. Группа 308136
№ Показатели, используемые при проектировании Ед. изм. величина
диапазон задано
1 Вариант - 1-60 45
2 Платежеспособный  спрос оборудования шт. 500-2000 1650
3

3.1

3.2

3.3

 Использование производственной мощности:

первый год  производства

второй год  производства

третий, четвертый, пятый год производства

  
%

%

%

  
50

50-90

100

  
50

85

100

4

4.1

4.2

 Финансирование проекта:

ресурсы учредителей

долгосрочный  кредит

  
%

%

  
20-100

0-80

  
60

40

5 Коэффициент земельного участка (Размер земельного участка  в У  раз больше  площади  зданий) - 1,3-3,0 2,4
6 Производственный  запас материалов дней 20-90 50
7 Страховой запас материалов дней 5-15 15
8 Ставка платы  за кредит, реальная % 5-20 18
9 

9.1

9.2

 Коэффициент рыночной цены изделия (относительно суммы стоимости  материалов и комплектующих):

Первоклассных производителей

Продукции предприятия

    
 
5,0-10,0

4,5-9,5

  
 
9,0

8,8

10 Коэффициент,  времени техобслуживания оборудования   0,70-0,95 0,89
11 Процент  выполнения норм времени производственных рабочих   1,00-1,60 1,55
12 

12.1

12.2

12.3

12.4

 Норматив количества (стоимости) транспорта от количества (стоимости) технологического оборудования:

подъемные средства цеха

транспортные  средства цеха

подъемные средства предприятия

транспортные  средства предприятия

  
 
%

%

%

%

  
 
1,0-4,0

1,0-3,0

1,0-3,0

1,0-4,0

  
 
2,3

2,1

1,9

2,3

13 Норматив количества (стоимости) вспомогательного оборудования от количества (стоимости) технологического оборудования % 20-30 29
14 Доля площади  складов от производственной площади % 10-30 17
15.1 Норматив  бытовой  площади на рабочего м2 1,0-1,5 1,3
15.2 Норматив  площади  на  служащего цехового уровня м2 5,0-9,0 7,5
15.3 Норматив  площади  на  служащего заводского уровня м2 7,0-12,0 9,0
16 Длительность  производственного цикла месяц 1,5-6,0 4,5
17 Сумма поправок на транспортировку, монтаж оборудования. от его цены % 5,0-20 12
18.1 Орграсходы  от стоимости технологического оборудования % 3,0-10,0 6,0
18.2 Конструкторская и технологическая документация от стоимости технологического оборудования % 10,0-25,0 14,0
19 Норматив стоимости  подготовки земельного участка от стоимости  здания % 7,0-10,0 8,0
20.1 Цена основных материалов (без учета НДС) долл./ тонну 200-350 215
20.2 Цена вспомогательных  материалов (без учета НДС) 120-250 125
21 Транспортно-заготовительные  расходы  от стоимости материалов % 5-15 5,5
22 Среднемесячная  зарплата производственных рабочих долл./мес 200-420 720
23 Норматив подоходного  налога с работников % закон 12
24 

24.1

24.2

24.3

24.4

 Нормативы косвенных  затрат от  стоимости технологического оборудования (материальная часть РСЭО):

эксплуатация  оборудования

ремонт оборудования

внутризаводское перемещение грузов

малоценный и  быстроизнашивающийся инструмент

  
 
%

%

%

%

  
 
1,0-1,5

1,5-2,0

0,5-0,7

0,2-0,5

  
 
1,0

1,5

0,5

0,2

Преподаватель                                              /   Гусаков Б.И.        / 22.06.2011.г Дата
Задание получил                                         /    Горбацевич С.С. / 2011.г Дата

 

     

СОДЕРЖАНИЕ

 

1. РЕЗЮМЕ

проекта инновационного производства  
на вновь создаваемом предприятии ОАО «Эниро»

1.1 Нормативные документы

  Рекомендации по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов.

  Методики  определения оптовых цен на новую  машиностроительную продукцию производственно-технического назначения.

  Методические  указания для включения производств  в реестр высокотехнологичных.

1.2 Идея проекта

  Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной машиностроительной продукции, обеспечивающей ресурсосбережение у производителя и потребителя. 

Характеристика  изделия 

  Изделие. Высокоточный зубофрезерный вертикальный станок модели 53Д50.

  Годовой объем производства 1650 шт. Достижение производственной мощности предприятия планируется поэтапно после двух лет его строительства. В первый год работы производственные мощности используются на 50%, во второй год – на 85%, программы производства третьего года и последующих лет соответствуют производственной мощности.  

Полезный  эффект проекта 

  Полезный  эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.

  Полезный  эффект у производителя. ОАО «Эниро» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 1122 кг меньше массы аналога.

  Полезный  эффект у потребителя.

  Срок  службы увеличен с 8 до 12 лет.

  Технические показатели проекта не позволяют отнести предприятие к категории «Высокотехнологичное производство».

  Полезный  эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество 62,1%.

  Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.

  При рыночной цене первоклассных производителей 68,256 тыс. долл. отпускная цена предприятия определена в 25,843 тыс. долл.

 

1.3. Базовые показатели проекта

Инвестиции  по проекту
Инвестиции,        всего   12417 тыс. долл., 100%
в т. ч.: а) внеоборотные активы    9205 тыс. долл., 74%
из  них долгосрочные активы    8158 тыс. долл., 66%
нематериальные  активы    1047 тыс. долл., 8%
б) оборотные активы    3212 тыс. долл., 26%
 
Финансирование  проекта
Ресурсы учредителей    7450 тыс. долл., 60%
Долгосрочный  кредит   4967 тыс. долл., 40%
Ставка  платы за кредит    18%
Период  возврата кредита (динамичный)    3,2 года
 
Технико-экономические  показатели проекта 

(Объем производства в год освоения производственной мощности)

Срок  строительства предприятия   2,0 года
Срок  освоения проектной мощности    2,0 года
Объем производства в отпускных ценах    42642 тыс. долл.
Объем производства в оптовых ценах    35535 тыс. долл.
Уровень использования производственной мощности в точке безубыточности    
14,1%
Период  достижения безубыточности от начала расчетного периода    
2,28 года
Затраты на доллар товарной продукции   0,665 долл.
 
Техническая эффективность проекта
Снижение  удельной материалоемкости производства   6%
Снижение  удельного потребления электроэнергии   6%
Рост  производительности оборудования   17%
 
Эффективность инновационного проекта
Чистая дисконтированная стоимость   4625 тыс. долл.
Внутренняя  норма рентабельности   30,91%
Период  возврата инвестиций:

а) динамичный

    
5,82
б) статичный    4,46
 
Эффективность текущей деятельности ОАО «Эниро»

(в год  освоения производственной мощности)

Величина  прибыли:

а) балансовая

    
7184 тыс. долл.
б) чистая     5287 тыс. долл.
Рентабельность  продукции 

по балансовой прибыли 

   
25,34%
Рентабельность  капитала по чистой прибыли   66,17%

    ЧАСТЬ 1. формирование потенциала инновационного предприятия

  2. характеристика предприятия и стратегия его развития

    2.1. общая характеристика  предприятия

     Таблица 2.1 – Паспорт предприятия

Отрасль Машиностроительная промышленность
Наименование  предприятия Открытое акционерное  общество «Эниро»
Юридический адрес г. Минск, ул. Менделеева, 13
Форма собственности Акционерная
Дата  регистрации проект новый
Размер  уставного фонда 7450 тыс. долл.
Размер  земельного участка 18968 м2
Учредители  предприятия Открытое акционерное  общество «COMIX»
Распределение уставного фонда:

а) государственные организации;

б) юридические  лица;

в) физические лица

  
-

100%

-

Директор Сидорский Г.Б.
Главный бухгалтер Устинова Л.Д.
Телефоны: 8 (017) 2353515

    2.2. основные прогнозные  показатели стратегии  развития предприятия

     Таблица 2.2 – Прогнозы по проекту

№

п/п

 Показатель Годы  расчетного периода проекта
Строительство Эксплуатация  предприятия
1 2 3 4 5 6 7
1 Строительство

предприятия

              
2 Эксплуатация 

предприятия

              
3 Ликвидация 

предприятия

 В конце  расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости
4 Подготовка  к ликвидации Косметический ремонт зданий и оборудования (5% от первоначальной стоимости);

Благоустройство земельного участка (20% от стоимости подготовки участка к застройке)

5 Использование производственной мощности, % – – 50 85 100 100 100

 

     Таблица 2.3 – Параметры проекта

Основные  сведения

по проекту

 Показатель Основные сведения

по проекту

 Показатель
Горизонт  расчета (лет) 7 Вид принятой в  проекте расчетной единицы долл. США
Шаг расчета:   Инфляция, процентов за год 0%
– для первого года год Ставка платы  за кредит, реальная 18%
– для второго года год Дата начала реализации проекта 2012, январь
– для последующих 

периодов

 год Расчеты выполнены  по состоянию на 2011, ноябрь

   Таблица 2.4 – Налоговое окружение

№

п/п

 Виды налогов  и сборов и их отнесение  
на местный и республиканский бюджеты		 Ставка налога

 (постоянная по годам

реализации  проекта), %

1 Косвенные налоги из выручки от реализации  
1.1 Налог на добавленную  стоимость 20
1.2 Отчисления  в республиканский и местный бюджеты по единому нормативу  
2 Налоги, относимые  на себестоимость  
2.1 Начисления  на оплату труда 34,5
2.2 Плата за землю 1
2.3 Экологический налог  
3 Налоги и  сборы, относимые на прибыль  
3.1 Налог на недвижимость 1
3.2 А. Налог на прибыль базовый

Б. Льгота для высокотехнологичных предприятий

В. Налог  на прибыль с учетом льгот

 24

0

24

3.3 Сбор на развитие территорий 3
3.4 Отчисления  в местный бюджет на содержание инфраструктуры -
3.5 Отчисления  в инновационный фонд -

  3. Описание продукции ОАО «Эниро»

  Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство высокоточного зубофрезерного вертикального станка модели 53Д50.

  Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение.

  Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:

  – во-первых, непосредственно на предприятии;

  – во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.

  Полезный  эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.

  Полезный  эффект у производителя. ОАО «Эниро» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 1122 кг ниже массы аналога.

  Полезный  эффект у потребителя. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.

  Полезный  эффект у потребителя позволяет  создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями 62,1%.

  Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.

  Проект  не позволяет отнести предприятие к категории «Высокотехнологичное производство».

 

  4. Производственные мощности и площади

 

      Таблица 4.1 – Оборудование, транспорт, мощности установленного электрооборудования и необходимые площади

Оборудование Вид

станков

 норматив расчета Количество станков Процент  
загрузки станков

100х гр.4/гр.5

 Мощность, квт Площадь, м2
Расчет Принято единицы оборудования суммарная единицы оборудования суммарная
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Технологическое, вспомогательное оборудование, подъемные  средства цеха (общепроизводственные)
А.Технологическое  оборудование (стр.1+стр.2)   872 238,6 244 97,8   2881   5536
1. Итого металлорежущие станки (стр.1.1+… стр.1.8):   709 206,8 212 97,6   2721   5248
1.1. Токарные средний 152 44,3 45 97,6 11 495 20 900
1.2. Сверлильные малый 54 15,8 16 98,5 7 112 12 192
1.3. Фрезерные средний 116 33,8 34 98,5 10 340 20 680
1.4. Агрегатно-расточные крупный 87 25,4 26 99,5 18 468 45 1170
1.5. Зубообрабатывающие средний 84 24,5 25 97,6 16 400 20 500
1.6. Шлифовальные средний 120 35,0 36 98,0 15 540 20 720
1.7. Строгальные крупный 72 21,0 22 97,2 13 286 45 990
1.8. Прочие малый 24 7,0 8 95,5 10 80 12 96
2. Сборочное, наладочное оборудование малый 15 31,8 32 99,4 5 160 9 288
3. Оборудование вспомогательное цеха   29 70,8 71 99,7 12 852 24 1704
4. Итого транспорт     10,7 12 89,5   222   228
4.1. Подъемные 

средства цеха

   2,3 5,6 6 93,5 25 150 20 120
4.2. Транспортные средства цеха   2,1 5,1 6 85,4 12 72 18 108
Итого по цеху  
(стр. А+3+4)		     320,1 327 97,9   3955   7468
Транспорт заводоуправления (общепроизводственный)
5. Итого транспорт      10,2 11 93,2   175   108
5.1. Подъемные 

средства

   1,9 4,6 5 92,7 35 175    
5.2. Транспортные

средства

  2,3 5,6 6 93,5     18 108

 

  5. Организационный план

     Таблица 5.1 – Основные участники и стороны проекта

Роль основных участников проекта Участник
Инициатор проекта

Заемщик

Реализация проекта

 Госорган Министерство промышленности РБ

ОАО «Эниро», г. Минск Беларусь

Учредители ОАО  «COMIX»,

Определится по тендеру

Кредитование  40% проекта ОАО «Белинвестбанк»,

г. Минск, Беларусь

Инвестиции  акционеров 60% проекта ОАО «COMIX», г. Минск, Беларусь
Проведение государственной

комплексной экспертизы проекта

 Министерство  экономики РБ

Министерство  финансов РБ

Министерство  иностранных дел РБ

Госкомитет по науке и технологиям РБ

Поставка  и шеф-монтаж оборудования Определится по тендеру
Выполнение  строительных  
и монтажных работ 		Определится по тендеру
Обучение  персонала Учебный центр  ОАО «Тайфун»

  6. План реализации проекта

    6.1. Календарный план реализации проекта

 Наименование работ По  годам строительства По  годам производства
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
I II III IV I II III IV
Организационная работа                          
Регистрация предприятия                          
Подготовка  земельного участка                          
Строительство зданий и сооружений                          
Приобретение  транспорта общехозяйственного                          
Приобретение  транспорта общепроизводственного                          
Размещение  заказов на оборудование ноу-хау                          
 Оплата  оборудования                          
 Оплата  ноу-хау                          
Приобретение  техоснастки и инвентаря                          
Монтаж  оборудования                          
Заключение  контрактов и оплата материальных ресурсов                          
Начало  поставок материальных ресурсов                          
Набор и подготовка персонала                          
Сдача предприятия в эксплуатацию                          
Выход на полную мощность                          
Возврат заемного капитала              

      Рисунок 6.1 – График  реализации проекта

    6.2. План по труду

     Таблица 6.1 – Стратегия привлечения промышленно-производственного персонала

Категория промышленно – производственного  персонала Подход к  привлечению персонала
Дирекция  3 человека от  начала строительства предприятия до конца расчетного периода. Расходы на зарплату дирекции в период строительства предприятия  входят в состав  организационных инвестиционных затрат.
Служащие 

аппарата управления

70% на начало первого года производства, затем добираются  при превышении  освоении   производственной мощности свыше 70%.
Служащие 

цехового уровня

 60% на начало  первого года производства, затем  добираются  при превышении  освоении   производственной мощности свыше 60%.
Рабочие,

занятые производством продукции

 Набираются  постепенно в процентах  освоения   производственной мощности.
Рабочие,

непосредственно не занятые 

производством продукции

 55% на начало первого года производства, затем добираются до процента  освоения   производственной мощности.
 

     Таблица 6.2 – Списочная численность промышленно–производственного персонала, чел.

Показатель Списочная численность по годам производства
2014 2015 2016 2017 2018
Использование производственной мощности, % 50 85 100 100 100
1. Численность общепроизводственная (персонал цеха)

(стр.1.1+стр.1.2)

 369 623 733 733 733
1.1. Рабочие цеха (стр.1.1.1+1.1.2) 312 541 637 637 637
1.1.1. Рабочие, непосредственно занятые производством  
продукции		 253 430 506 506 506
1.1.2. Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции

(0,68 × стр.4)

 59 111 131 131 131
1.2. Служащие цехового уровня (в 1–2 годы минимум 60 %) 58 82 96 96 96
2.Численность  персонала общехозяйственная (стр.2.1 + стр.2.2) 70 104 122 122 122
2.1. Рабочие управления,  
непосредственно не занятые производством продукции  
(0,32 × стр.4)		 28 52 62 62 62
2.2. Служащие аппарата управления предприятия 42 52 61 61 61
3. Всего персонал (стр.1 + стр.2) 440 727 855 855 855
4. Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции 87 163 192 192 192

      Таблица 6.2 – Нормативы численности вспомогательных рабочих и служащих, в процентах от числа рабочих занятых  производством продукции

Основные рабочие, чел. Вспомогательные рабочие Служащие
цехового  уровня аппарата управления
от 501 до 600 38 19 12

  7. Инвестиционный план

    7.1. Инвестиции во внеоборотные активы

     Таблица 7.1 – Инвестиции в здания и земельный участок

Вид площади Показатели  площадей
Размер, м2 Стоимость, 
долл./м2		 Стоимость, 
тыс. долл.
1 2 3 4
1. Площади цеха, общепроизводственные 7085 – 1140,1
1.1. Производственная площадь цеха 5536 150 830,4
1.2. Служебно-бытовая площадь цеха (стр.1.2.1+стр.1.2.2) 1549 200 309,7
1.2.1. бытовая для рабочих 828 – –
1.2.2. служебно-бытовая для служащих 721 – –
2. Площадь общехозяйственная 819 – 161,1
2.1. Административно-бытовая площадь аппарата управления 382 250 95,6
2.2. Бытовая для рабочих 80 200 16,0
2.3. Складская площадь 20 120 2,4
2.4. Гаражи предприятия 336 140 47,0
3. Итого площадей предприятия (стр.1+стр.2) 7903 – 1301,2
4. Величина входного НДС (стр.3 ×  НДС) – – 260,2
5. Инвестиции в площади с учетом НДС – – 1561,4
6. Земельный участок 18968   –
7. Величина входного НДС (стр.6 ×  НДС) –    
Инвестиции  в земельный участок с НДС – –  
 

     Таблица 7.2 – Инвестиции в технологическое оборудование

оборудование Кол-во станков, шт. Цена

единицы,

тыс. долл.

 Коэффициент затрат на транспортировку  
и монтаж, %		 Балансовая стоимость,

тыс. долл.

1 2 3 4 5
1. Токарные станки 45 12 12 604,8
2. Сверлильные станки 16 2 12 35,8
3. Фрезерные станки 34 10 12 380,8
4. Агрегатно-расточные станки 26 11 12 320,3
5. Зубодолбежные станки 25 30 12 840,0
6. Шлифовальные станки 36 15 12 604,8
7. Строгальные станки 22 17 12 418,9
8. Прочие 8 11 12 98,6
9. Сборочное и испытательное 32 15 12 537,6
Итого

(стр.1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 +9)

 244   12 3841,6
Величина  входного НДС – – – 768,3
Инвестиции  в технологическое оборудование с учетом НДС – – – 4609,9

Бизнес-план инновационного предприятия 📙 Курсовая → 🆔 38081

Бизнес-план инновационного предприятия 📙 Курсовая → 🆔 38081

Бизнес-план инновационного предприятия