Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Бизнес-план инновационного предприятия по производству станков: Плоскошлифовальные 3Д711АФ10-1

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

БЕЛОРУССКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Факультет технологий управления и гуманитаризации

Кафедра “Менеджмент”

Курсовой проект

по дисциплине: «Управление инвестиционными проектами и инновационный

менеджмент»

Вариант 37

тема:

Бизнес-план инновационного предприятия по производству станков: Плоскошлифовальные 3Д711АФ10-1

Минск, 2014

Содержание

Техническое задание на курсовой проект

Студент Егоров Е.И.		группа 308012-11
№	Показатели, используемые при проектировании	Ед. изм.	величина
№	Показатели, используемые при проектировании	Ед. изм.	диапазон	задано
1	Вариант согласно заданию	-	1-60	37
2	Платежеспособный спрос оборудования D	шт	500-10000	1060
3	Использование производственной мощности
3.1	первый год производства	%	50	50
3.2	второй год производства	%	50-90	70
3.3	третий, четвертый, пятый год производства	%	100	100
4	Финансирование проекта
4.1	Ресурсы учредителей	%	20-100	40
4.2	Долгосрочный кредит	%	0-80	60
5	Коэффициент земельного участка (Размер земельного участка в У раз больше площади зданий)	-	1,3-3,0	2,0
6	Производственный запас материалов	дней	20-90	40
7	Страховой запас материалов	дней	5-15	9,0
8	Ставка платы за кредит, реальная	%	5-20	12
9	Коэффициент рыночной цены (относительно суммы стоимости материалов и комплектующих)
9.1 9.2	Первоклассных производителей Продукции предприятия		5,0-10,0 4,5-9,5	9,0 7,5
10	Коэффициент, учитывающий техобслуживание оборудования		0,70-0,95	0,8
11	Коэффициент выполнения норм времени производственных рабочих		1,00-1,60	1,4
12	Норматив количества (стоимости) транспортных средств от количества (стоимости) технологического оборудования
12.1	Подъемные средства цеха	%	1,0-4,0	2,3
12.2	Транспортные средства цеха	%	1,0-3,0	2,1
12.3	Подъемные средства предприятия	%	1,0-3,0	1,9
12.4	Транспортные средства предприятия	%	1,0-4,0	2,3
13	Норматив количества (стоимости) вспомогательного оборудования от количества (стоимости) технологическ. оборудования	%	20-30	20
14	Доля площади складов от производственной площади	%	10-30	17
15.1	Норматив бытовой площади на рабочего	м2	1,0-1,5	1,3
15.2	Норматив площади на служащего цехового уровня	м2	5,0-9,0	7,5
15.3	Норматив площади на служащего заводского уровня	м2	7,0-12,0	9,0
16	Длительность производственного цикла	месяц.	1,5-6,0	4,5
17	Сумма поправок на транспортировку, монтаж оборудования, от его цены	%	5,0-20	12
18.1	Организационные расходы от стоимости технологического оборудования	%	3,0-10,0	6,0
18.2	Конструкторская и технологическая документация от стоимости технологического оборудования	%	10,0-25,0	14,0
19	Нормативы стоимости подготовки земельного участка от стоимости здания	%	7,0-10,0	8,0
20.1	Цена материалов (без учета НДС); основных	долл./ тонну	200-350	300
20.2	…………………..…………………..вспомогательных	долл./ тонну	120-250	220
21	Транспортно-заготовительные расходы от стоим. материалов	%	5-15	7,0
22	Среднемесячная зарплата производственных рабочих	долл/мес.	200-1000	350
23	Норматив подоходного налога с граждан	%		12
24	Нормативы косвенных затрат от стоимости технологического оборудования (материальная часть РСЭО)
24.1	Эксплуатация оборудования	%	1,0-1,5	1,3
24.2	Ремонт оборудования	%	1,5-2,0	1,4
24.3	Внутризаводское перемещение грузов	%	0,5-0,7	0,6
24.4	Малоценный и быстроизнашивающийся инструмент	%	0,2-0,5	0,3
Преподаватель Гусаков Б.И.
Задание получил Егоров Е.И.

Резюме

проекта инновационного производства на вновь создаваемом предприятии ОАО "Идея"

Нормативные документы

Рекомендации по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов. [2]

Методики определения оптовых цен на новую машиностроительную продукцию производственно-технического назначения. [3]

Методические указания для включения производств в реестр высокотехнологичных. [4]

Идея проекта

Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной машиностроительной продукции, обеспечивающей ресурсосбережение у производителя и потребителя.

Характеристика изделия

Изделие (станки). Плоскошлифовальные 3Д711АФ10-1.

Годовой объем производства 1060 шт. Достижение производственной мощности предприятия планируется поэтапно после двух лет строительства предприятия. В первый год работы предприятия производственные мощности используются на 50%, во второй год на 70%, программы производства третьего и последующих лет соответствует производственной мощности

Полезный эффект проекта

Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.

Полезный эффект у производителя. ОАО "Идея" использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 0,858 т. меньше массы аналога.

Полезный эффект у потребителя. Производительность станка не превышает производительности аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.

По результатам анализа технических показателей проекта, можно отнести предприятие в категорию «высокотехнологичное производство».

Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество 16,67 %.

Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.

При верхнем пределе отпускной цены 18,9 тыс.долл. отпускная цена предприятия определена в 18,9 тыс.долл.

Базовые показатели проекта

Инвестиции по проекту

Инвестиции, всего	12522,09	тыс. долл. , 100 %
в т. ч. а) внеоборотные активы	7973,55	тыс. долл., 63,68 %
из них долгосрочные активы	7084,81	тыс. долл., 56,58 %
нематериальные активы	888,74	тыс. долл., 7,1 %
б) оборотные активы	4548,54	тыс. долл., 36,32 %

Финансирование проекта

Ресурсы учредителей	5008,84	тыс. долл., 40 %
Долгосрочный кредит	7513,25	тыс. долл., 60 %
Ставка платы за кредит	12	%
Период возврата кредита	3,85	лет

Технико-экономические показатели проекта

(Объем производства в год освоения производственной мощности)

Срок строительства предприятия	2,0	года
Срок освоения проектной мощности	2,0	года
Объем производства в отпускных ценах	10017	тыс. долл.
Объем производства в оптовых ценах	8347,5	тыс. долл.
Уровень использования производственной мощности в точке безубыточности	19,28	%
Период достижения безубыточности от начала расчетного периода	0,39	лет
Затраты на доллар товарной продукции	0,83	долл.

Техническая эффективность проекта

Снижение удельной материалоемкости производства	26	%
Снижение удельного потребления электроэнергии	7	%
Рост производительности оборудования	0	%

Эффективность инновационного проекта

Чистая дисконтированная стоимость	2084,88	тыс.долл.,
Внутренняя норма рентабельности	0,175	тыс.долл.,
Период возврата инвестиций а) динамичный	6,52	лет
б) статичный	5,66	лет

Эффективность текущей деятельности ОАО "Идея"

(в год освоения производственной мощности)

Величина прибыли а) балансовая	1545,75	тыс.долл.,
б) чистая	1285,26	тыс.долл.,
Рентабельность продукции по балансовой прибыли	23	%
Рентабельность капитала по чистой прибыли	18,9	%

Выводы

Проект эффективен для банка и инвесторов, поскольку приносит прибыль инвестору и позволяет возвратить кредит.

1. Формирование потенциала инновационного предприятия

1.1. Характеристика предприятия и стратегия его развития

1.1.1. Общая характеристика предприятия

Общую характеристику предприятия ОАО "Идея" содержит «Паспорт предприятия», который представлен в таблице 1.1.

Таблица 1.1. Паспорт предприятия

Отрасль	Машиностроительная промышленность
Наименование предприятия	ОАО "Идея"
Юридический адрес	г.Минск, ул. Кулешова, 47-89
Форма собственности	Акционерная, головное предприятие ОАО "Идея"
Дата регистрации	проект новый
Размер уставного фонда	5008,84 тыс.долл.
Размер земельного участка	0,96 га
Учредители предприятия	Егоров Е.И.
Распределение уставного фонда: а) юридические лица; б) физические лица	20 % 80 %
Директор	Летяго В.А.
Главный бухгалтер	Брось М.И.
Телефоны:	294-63-17

1.1.2. Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия

Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия, используемые при расчёте разделов проекта, приведены в таблицах 1.2., 1.3, 1,4.

Таблица 1.2. Прогнозы по проекту

№ п/п	Наименование показателей	Годы расчетного периода проекта
		Строительство		Эксплуатация предприятия
		1	2	3	4	5	6	7
1	Строительство предприятия
2	Эксплуатация предприятия
3	Ликвидация предприятия	В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости
4	Подготовка к ликвидации	Косметический ремонт зданий и оборудования (5% от первоначальной стоимости); Благоустройство земельного участка 20% от стоимости подготовки участка к застройке
6	Использование производственной мощности, %	-	-	50	70	100	100	100

Таблица 1.3. Параметры проекта

Основные сведения по проекту	Показатели	Основные сведения по проекту	Показатели
Горизонт расчёта (лет)	7	Вид принятой в проекте расчётной единицы	долл. США
Шаг расчёта:		Инфляция, процентов за год	0,0 %
-для первого года	год	Ставка платы за кредит, реальная	12 %
-для второго года	год	Дата начала реализации проекта,	2014
-для последующих периодов	год	Расчёты выполнены по состоянию на	2014

Вариант инфляции. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработную плату меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчёты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность проекта.

Таблица 1.4. Налоговое окружение

№	Налоги	Ставка, %
1	Косвенные налоги из выручки от реализации
1.1	Налог на добавленную стоимость	20
2	Налоги, относимые на себестоимость
2.1	Начисления на оплату труда	34,6
2.2	Плата за землю, долл./га (повыш. коэф. для Минска К=9)	1515,15
2.3	Экологический налог	-
3	Налоги, относимые на прибыль
3.1	Налог на недвижимость	1
3.2	А. Налог на прибыль базовый	18
	Б. Налог на прибыль с учетом льгот	9

1.2. Описание продукции ОАО "Идея"

Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство. Объектом производства являются станки: Плоскошлифовальные 3Д711АФ10-1.

Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение. Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:

- во-первых, непосредственно на предприятии;

- во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.

Полезный эффект ресурсосбережения у производителя. ОАО "Идея" использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка в 1,26 раза ниже массы аналога.

Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями 16,67 %.

Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу. Проект можно отнести в категорию «высокотехнологичное производство».

1.3. Производственные мощности и площади

Производственные мощности выбраны исходя из программы выпуска продукции на третий год производства. Технология производства предусматривает использование серийно выпускаемого металлорежущего и транспортного оборудования.

Расчет значения количества технологического оборудования, вспомогательного оборудования, подъемно-транспортного, мощности, установленного электрооборудования и необходимых площадей для оборудования и транспортных средств сведен в табл.1.5.

1.3.1. Расчет количества технологического оборудования и площадок

Расчет величины станочного парка производится по группам оборудования по формуле:

, (5.1)

где	Нст.i	– норматив затрат станочного времени по i-й группе оборудования, станко-часов, *0;
	N	– годовой объем производства продукции, шт., *****;
	Fn km	номинальный фонд времени работы оборудования); коэффициент, времени техобслуживания оборудования;
	kв	– коэффициент выполнения норм времени.

Номинальный фонд времени работы оборудования Fд принимается исходя из двухсменного режима работы, (Fn= 4100 часов).

Планируемые коэффициенты времени техобслуживания (0,85) и выполнения норм времени (1,1) принимаются одинаковыми для всех групп оборудования.

Расчетное количество станков i-й группы mр.i округляется в большую сторону до целого числа и называется принятым количеством оборудования mпр.i.

Процент загрузки оборудования по i-й группе в процентах рассчитывается по каждой группе по формуле

Результаты расчетов сведены в таблице 1.5.

Таблица 1.5. Оборудование, транспорт, мощности установленного электрооборудования и необходимые площади

1.3.2. Расчет параметров оборудования и транспорта предприятия

Расчет количества вспомогательного оборудования цеха производится укрупнено по нормативу от стоимости принятого количества технологического оборудования (20 %) и сведен в таблице 1.5.

1.3.3. Расчет площадей предприятия

Расчет производственной площади для основной массы оборудования и транспорта производится по нормативам, приведенным в табл. 1.5. При расчете площади норматив площади единицы оборудования умножается на принятое количество единиц оборудования или транспортных средств.

Норматив площади для вспомогательного оборудования цеха принимается равным средней площади для технологического оборудования.

Расчет площадей предприятия сведен в табл. 1.5.

Расчет величины складской площади производится методом укрупненного проектирования на основании усредненного коэффициента, характеризующего долю площади складов (kскл) от величины производственной площади (Sпр):

Sскл = Sпр*kскл = 4797 * 0,17 = 815,49 м.кв.

Расчет бытовой, служебно-бытовой, административно-бытовой площади производится по формуле:

Sобщi = Si * Чi = 1,3*908 + 7,5*309 + 9*154 = 4883,9 м.кв.

Где Si – норматив площади по данной категории работников, м.кв./чел.

Чi – численность данной категории работников, чел. (см. далее)

1.3.4. Расчет размера земельного участка

Размер земельного участка, необходимого для размещения предприятия, принимается кратным сумме всех площадей. Коэффициент площади земельного участка принимется по заданию.

Sуч = 4797*2 = 9594 м.кв.

1.4. Организационный план

Таблица.1.6. Основные участники и стороны проекта

Роль	Участник
Инициатор проекта Заемщик Реализация проекта	ОАО "Идея", г.Минск, ул. Кулешова, 47-89, ОАО "Беларусбанк", г.Минск Учредители ОАО "Идея"
Кредитования 60% проекта	ОАО "Беларусбанк", г.Минск, Беларусь
Инвестиции акционеров 40% проекта	ОАО "Идея", г.Минск, ул. Кулешова, 47-89
Проведение государственной комплексной экспертизы проекта	Министерство экономики РБ Министерство финансов РБ Министерство иностранных дел РБ Госкомитет по науке и технологиям РБ
Поставка и шеф-монтаж оборудования	Определится по тендеру
Выполнение строительных и монтажных работ	Определится по тендеру
Обучение персонала	Учебный центр ОАО "Идея"

1.5. План реализации проекта

1.5.1. Календарный план реализации проекта

Календарный план реализации проекта отражает последовательность выполнения работ на этапе строительства зданий и монтажа оборудования, а также выход на полную мощность предприятия (рисунок 1.1).

Наименование работ

По годам строительства

По годам производства

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

III

Организационная работа

Регистрация предприятия

Подготовка земельного участка

Строительство зданий и сооружений

.Приобретение транспортных средств заводских

Приобретение транспортных средств цеховых

Размещение заказов на оборудование ноу-хау

Оплата оборудования

Оплата ноу-хау

Приобретение техоснастки и инвентаря

Ммонтаж оборудования

Заключение контрактов и оплата материальных ресурсов

Начало поставок материальных ресурсов

Набор и подготовка персонала

Сдача предприятия в эксплуатацию

Выход на полную мощность

Возврат заемного капитала

Рисунок 1.1. График реализации проекта

1.5.2. План по труду

Предусматривается дифференцированный подход к привлечению промышленно – производственного персонала (ППП). Стратегия привлечения персонала (ППП) отражена в табл.1.7.

Таблица.1.7. Стратегия привлечения промышленно – производственного персонала

Категория промышленно-производственного персонала	Подход к привлечению персонала
Дирекция строящегося предприятия	3 человека от начала строительства предприятия до конца расчетного периода. Расходы на зарплату дирекции в период строительства предприятия входят в состав организационных инвестиционных затрат
Служащие аппарата управления предприятием	70% на начало первого года производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности свыше 70%
Служащие цехового уровня	60% на начало первого года производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности свыше 60%
Рабочие, занятые производством продукции	набираются постепенно в процентах освоения производственной мощности
Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции	40% на начало первого года производства, затем добираются до процента освоения производственной мощности

Таблица 1.8. Списочная численность промышленно–производственного персонала, чел.

1.6. Инвестиционный план

1.6.1. Инвестиции во внеоборотные активы

Внеоборотные активы образуют основной (долгосрочный) и нематериальный капитал.

Основной капитал включает следующие составляющие:

где	Кзд	– инвестиции в здания;
	КМиО	– инвестиции в технологическое оборудование;
	Квсп	– инвестиции во вспомогательное оборудование;
	Ктр	– инвестиции в транспорт;
	Кт.о	– инвестиции в инструмент и технологическую оснастку, входящие в состав основных средств;
	Кинв	– инвестиции в производственный инвентарь;
	Кзем.уч	– инвестиции в подготовку земельного участка.

Бизнес-план инновационного предприятия по производству станков: Плоскошлифовальные 3Д711АФ10-1 📙 Курсовая → 🆔 38084