Бизнес-план инновационного предприятия по производству станков: бесцентрово - шлифовальные 3E184A

 

 

 

 

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

БЕЛОРУССКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

факультет технологий управления и гуманитаризации

кафедра менеджмента

 

 

 

 

 

 

 

Курсовой проект

 

по дисциплине: «Инновационный менеджмент»

 

тема: БИЗНЕС-ПЛАН ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 
ПО ПРОИЗВОДСТВУ СТАНКОВ: БЕСЦЕНТРОВО-

  ШЛИФОВАЛЬНЫЕ 3Е184А

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель:      Серебренникова О.Н.,

гр.308117/01

 

 

Руководитель:      д.э.н., профессор

                                                                               Гусаков Б.И.

 

 

 

 

 

 

 

 

Минск – 2012

 

Содержание

 

Техническое задание на курсовой проект 3

Введение 4

Резюме 5

Нормативные документы 5

Идея проекта 5

Базовые показатели проекта 5

Выводы. 6

1. Формирование потенциала инновационного предприятия 7

1.1. Характеристика предприятия и стратегия его развития 7

1.1.1 Общая характеристика предприятия 7

1.2.2 Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия 7

1.2 Описание продукции ОАО "Анвиал групп" 8

1.3. Производственные мощности и площади 9

1.4 Организационный план 9

1.5. План реализации проекта 11

1.5.1 Календарный план реализации проекта 11

1.5.2. План по труду 11

1.6 Инвестиционный план 12

1.6.1. Инвестиции во внеоборотные активы 12

1.6.2 Инвестиции в оборотные активы 14

1.6.3. Календарное планирование потребности в инвестициях 16

1.7 План себестоимости продукции 18

1.7.1 Прямые затраты в себестоимости продукции 18

1.7.2 Косвенные затраты в себестоимости продукции 18

1.7.3. Коммерческие расходы 20

1.7.4. Платежи, отчисления и налоги  в  себестоимости продукции 21

1.7.5. Полная   себестоимость продукции 23

1.8. технико-экономические показатели формирования потенциала инновационного предприятия. 24

2. реализация потенциала инновационного предприятия 26

2.1. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга 26

2.1.1. Планирование цены продукции 26

2.1.2. Формирование конкурентного преимущества 26

2.1.3. Программа реализации продукции по отпускной цене 27

2.2. Оценка технического уровня изделий и технологии на предприятии 28

2.3. Прогнозирование финансовых показателей предприятия 30

2.3.1. Проектирование отпускной цены и чистой прибыли 30

2.3.2 Определение объема производства в точке безубыточности 30

2.3.3  Проектирование  потока чистого дохода по проекту 31

2.4 План привлечения и погашения кредита 32

2.4.1. План баланса инвестиций и их источников 32

2.4.2. План погашения и обслуживания кредита 32

2.5 Финансовая эффективность инвестиций 33

2.5.1. Система показателей финансовой эффективности  инвестиций 33

2.5.2. Расчет показателей финансовой эффективности инвестиций 34

2.5.3. Графическая интерпретация показателей эффективности проекта 35

2.5.4. Связь эффективности текущей и инвестиционной деятельности 36

2.6. Бюджетная  эффективность проекта 37

2.7. Оценка чувствительности и устойчивости инвестиционного проекта 37

2.8. Технико-экономические показатели проекта 40

Заключение 41

Литература 42

 

 

Техническое задание на курсовой проект

 

Студент Серебренникова О.Н.		группа 308117
№	Показатели, используемые при проектировании	Ед. изм.	величина
			диапазон	задано
1	Вариант  задается преподавателем В№	-	1-60	33
2	Платежеспособный спрос оборудования D (D=а * В№ + в,     а=15, в=1500)	шт	500-1999	1995
3	Использование производственной мощности
3.1	первый год производства	%	30-50	50
3.2	второй год  производства	%	50-80	55
3.3	третий, четвертый, пятый год производства	%	100	100
4	Финансирование проекта
4.1	Ресурсы учредителей	%	20-100	45
4.2	Долгосрочный кредит	%	0-80	55
5	Коэффициент земельного участка (Размер земельного участка в У  раз больше  площади зданий)	-	1,3-1,8	2,5
6	Производственный запас материалов	дней	20-90	35
7	Страховой запас материалов	дней	5-15	15
8	Ставка платы за кредит, реальная	%	5-20	15
9	Коэффициент рыночной цены (относительно суммы стоимости материалов и  комплектующих)
9.1 9.2	Первоклассных производителей Продукции предприятия		5,0-10,0 4,0-9,0	7,5 7,5
10	Коэффициент,  времени техобслуживания  оборудования		0,70-0,95	0,8
11	Коэффициент выполнения норм времени		1,00-1,60	1,5
12	Норматив количества (стоимости) транспортных средств от количества (стоимости) технологического оборудования
12.1	Подъемные,  передающие средства цеха	%	1,0-4,0	1.5
12.2	Транспортные средства цеха	%	1,0-3,0	1,5
12.3	Краны предприятия	%	1,0-3,0	1,5
12.4	Транспортные средства предприятия	%	1,0-4,0	1,3
13	Норматив количества (стоимости) вспомогательного оборудования от количества (стоимости) технологиеск. оборудования	%	20-30	25
14	Коэффициент, характеризующий долю площади  складов		0,1-0,3	0,2
15.1	Норматив  бытовой площади на рабочего	м2	1,0-1,5	1,5
15.2	Норматив  площади на  служащего  цехового уровня	м2	5,0-0,9	6.5
15.3	Норматив  площади на  служащего  заводского уровня	м2	7,0-12,0	10,5
16	Длительность производственного  цикла	месяц.	1,5-6,0	1,5
17	Коэффициент затрат на транспортировку  и монтаж оборудов.		1,05-1,20	1,1
18.1	Организационные расходы от стоимости  технологического оборудования	%	3,0-10,0	5.5,5
18.2	Конструкторская и технологическая  документация от стоимости технологического оборудования	%	8,0-15,0	10,0
19	Нормативы стоимости подготовки земельного участка от стоимости здания	%	7,0-10,0	7,0
20.1	Цена материала (без учета НДС); основных	долл./ тонну	200-250	245
20.2	…………………………….вспомогательных		120-150	175
21	Коэффициент транспортно-заготовительных  расходов		1,05-1,15	1,15
22	Средняя  за месяц зарплата производственных рабочих,	долл/м	120-220	450
23	Норматив подоходного налога с  граждан	%	12,0-17,0	расчет
24	Нормативы косвенных затрат от  стоимости  технологического оборудования (материальная часть РСЭО)
24.1	Эксплуатация оборудования	%	1,0-1,5	1.57
24.2	Ремонт оборудования	%	1,5-2,0	1,5
24.3	Малоценный и быстроизнашивающийся инструмент	%	0,5-0,7	0,5
24.4	Прочие малоценные и быстроизнашивающиеся предметы	%	0,2-0,5	0,2
Преподаватель                                             Гусаков Б.И.
Задание получил                                         Серебренникова О.Н.

 

 

Введение

 

Законы конкуренции  в рыночной экономике требуют  постоянного совершенствования  производимой продукции и методов  ее изготовления. Конкурентоспособность  продукции обеспечивается как повышением ее потребительских качеств, так  и снижением издержек производства.

Повышение потребительских  качеств продукции обеспечивается за счет конструкторских инноваций, реализуемых при проектировании новой продукции или модернизации выпускаемой путем придания ей новых функций, улучшением эксплуатационных свойств, изменением дизайна.

Снижение издержек производства обеспечивается за счет технологических инноваций, позволяющих  снизить цену и повысить конкурентоспособность  продукции. Технологические инновации  предполагают внедрение новых технологических  процессов, обеспечивающих снижение затрат материальных и трудовых ресурсов на единицу продукции.

Оба направления  инновационной деятельности требуют  затрат материальных и финансовых ресурсов, а также нематериальных ценностей  в перевооружение действующих предприятий  или строительство новых.

Материальные  и финансовые ресурсы, а также  нематериальные ценности, вкладываемые для получения прибыли (дохода) или  социального эффекта, называются инвестициями.

Техническое перевооружение требует огромных инвестиций. В условиях ограничения финансовых и материальных ресурсов и источников финансирования инвестиционной деятельности важной составляющей становится потребность в профессиональном отборе наиболее рациональных инвестиционных проектов, способных в короткие сроки  обеспечить возврат (окупаемость) использованных ресурсов.

Инвестиции делятся  на реальные и финансовые.

Реальные инвестиции обеспечивают прирост национального  дохода. Они в свою очередь дифференцируются на производственные и интеллектуальные.

Производственные  инвестиции увеличивают национальный доход за счет создания новых или  технического перевооружения и реконструкции  действующих предприятий.

Интеллектуальные  реальные инвестиции увеличивают национальный доход за счет вложения средств в подготовку специалистов, приобретения лицензий, «ноу-хау», совместных научных разработок.

Финансовые инвестиции – приобретение ценных бумаг на вторичном рынке. Финансовые инвестиции служат для перераспределения финансовых ресурсов. Этим пользуются спекулянты фондовых рынков.

Цель данного  курсового проекта – ознакомиться с современной концепцией оценки технологического уровня и экономической эффективностью инновационных проектов.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

• оценить технологический уровень проектируемого предприятия;
• выполнить расчет инвестиций для предприятия, в том числе в долгосрочные (внеоборотные) и оборотные активы (оборотные средства);
• рассчитать издержки производства в текущей деятельности;
• установить цену на производимую продукцию;
• рассмотреть финансирование проекта, определить показатели экономической эффективности и чувствительность проекта к изменению экономической конъюнктуры;
• принять решение о реализации проекта.

Объектом проектирования являются металлорежущие станки.

 

 

 

Резюме

проекта инновационного производства на вновь  
создаваемом предприятии ОАО "Анвиал Групп"

 

Нормативные документы

 

Рекомендации  по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов. [1]

Методики определения  оптовых цен на новую машиностроительную продукцию производственно-технического назначения. [2]

Методические  указания для включения производств в реестр высокотехнологичных. [3]

 

  Идея проекта

Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной  машиностроительной продукции,  обеспечивающей ресурсосбережение  у производителя  и потребителя.

 

Характеристика изделия

 

Изделие (станки). Бесцентрово-шлифовальные 3Е184А.

Годовой объем  производства 1995 шт. Достижение производственной мощности предприятия  планируется поэтапно после двух лет строительства предприятия. В первый год работы предприятия производственные мощности используются на 50%, во второй год на 55%, программы производства третьего и последующих лет соответствует производственной мощности

 

Полезный эффект  проекта

 

Полезный эффект  проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя  изделий нового предприятия.

Полезный эффект  у производителя. ОАО "Анвиал Групп" использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 1,704 т. меньше  массы аналога.

Полезный эффект у потребителя. Производительность станка в 1,4 раза выше производительности аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.

По результатам анализа технических показателей проекта, можно отнести предприятие в категорию «высокотехнологичное производство».

Полезный эффект у потребителя позволяет создать  конкурентное преимущество 0 %.

Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.

При верхнем пределе  отпускной цены  37,88 тыс.долл.  отпускная цена предприятия определена в 37,88 тыс.долл.

Базовые показатели проекта

 

Инвестиции по проекту

Инвестиции,  всего	22678,765	тыс. долл. ,  100 %
в т. ч. а) внеоборотные активы	12609,365	тыс. долл.,  55,6 %
из них долгосрочные активы	11492,135	тыс. долл.,  50,67 %
нематериальные активы	1117,23	тыс. долл.,  4,93 %
б) оборотные активы	10069,4	тыс. долл.,  44,4 %

 

Финансирование проекта

Ресурсы учредителей	10205,44	тыс. долл., 45 %
Долгосрочный кредит	12473,325	тыс. долл., 55 %
Ставка платы за кредит	15	%
Период возврата кредита	2,73	лет

 

Технико-экономические показатели проекта

(Объем производства в год освоения производственной мощности)

Срок строительства предприятия	2,0	года
Срок освоения проектной  мощности	2,0	года
Объем производства в отпускных ценах	40169,5	тыс. долл.
Объем производства в оптовых ценах	32714,31	тыс. долл.
Уровень использования производственной мощности  в точке безубыточности	11,77	%
Период достижения безубыточности  от начала расчетного периода	0,24	лет
Затраты на доллар товарной продукции	0,81	долл.

 

Техническая эффективность проекта

Снижение удельной материалоемкости производства	24	%
Снижение удельного потребления  электроэнергии	30	%
Рост производительности оборудования	40	%

 

Эффективность инновационного проекта

Чистая дисконтированная стоимость	14268,49	тыс.долл.,
Внутренняя норма рентабельности	0,22	тыс.долл.,
Период возврата инвестиций      а) динамичный	5,38	лет
б) статичный	4,58	лет

 

Эффективность текущей деятельности ОАО "Анвиал Групп"

(в год освоения производственной  мощности)

 

Величина прибыли                                       а) балансовая	6542,55	тыс.долл.,
б) чистая	5887,48	тыс.долл.,
Рентабельность продукции по балансовой прибыли	25	%
Рентабельность капитала по чистой прибыли	22,5	%

 

Выводы

Проект  очень эффективен и выгоден инвестору, поскольку позволяет получить большой  объем прибыли.

 

 

 

 

1. Формирование  потенциала инновационного предприятия

 

1.1. Характеристика предприятия и стратегия его развития

 

1.1.1 Общая характеристика предприятия

 

Общую характеристику предприятия ООО "Анвиал Групп" содержит «Паспорт предприятия», который представлен в таблице 1.1.

Таблица 1.1. Паспорт предприятия

 

Отрасль	Машиностроительная  промышленность
Наименование предприятия	ООО "Анвиал Групп"
Юридический адрес	г.Минск, пр. Рокоссовского, 114
Форма собственности	Акционерная
Дата регистрации	проект новый
Размер уставного фонда	10205,44 тыс.долл.
Размер земельного участка	2,13 га
Учредители предприятия	Серебренникова О.Н.
Распределение уставного фонда: а) юридические лица; б) физические лица	20 % 80 %
Директор	Серебренникова О.Н.
Главный бухгалтер	Бондарик Т.И.
Телефоны:	349-36-45

1.2.2 Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия

 

Основные  прогнозные показатели  стратегии  развития предприятия, используемые при  расчёте разделов проекта, приведены  в таблицах 1.2., 1.3, 1,4.

 

Таблица 1.2. Прогнозы по проекту

 

№ п/п	Наименование показателей	Годы расчетного периода проекта
		Строительство		Эксплуатация предприятия
		1	2	3	4	5	6	7
1	Строительство предприятия
2	Эксплуатация предприятия
3	Ликвидация предприятия	В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости
4	Подготовка к ликвидации	Косметический ремонт зданий и оборудования (5% от первоначальной стоимости); Благоустройство земельного участка 20% от стоимости подготовки участка  к застройке
6	Использование производственной мощности, %	-	-	50	55	100	100	100

 

Таблица 1.3.  Параметры проекта

 

Основные сведения по проекту	Показатели	Основные сведения по проекту	Показатели
1	2	3	4
Горизонт расчёта (лет)	7	Вид принятой в проекте расчётной  единицы	долл.
Шаг расчёта:		Инфляция принята по оптимистическому варианту	0,0 %
-для первого года	квартал	Ставка платы за кредит, реальная	15 %
-для второго года	квартал	Дата начала реализации проекта,	год, месяц
-для последующих периодов	год	Расчёты выполнены по состоянию на	год, месяц

 

 Вариант инфляции. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработную плату меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчёты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность проекта.

 

Таблица 1.4. Налоговое окружение

 

 

1.2 Описание  продукции ОАО "Анвиал Групп"

 

Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство. Объектом производства являются станки: Бесцентрово-шлифовальные 3Е184А.

Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение. Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:

- во-первых, непосредственно  на предприятии;

- во-вторых, у  организаций, использующих продукцию  повышенного технического уровня.

Полезный эффект  проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя  изделий нового предприятия.

Полезный эффект ресурсосбережения  у производителя. ОАО "Анвиал Групп" использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик  оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка в 1,24 раза ниже массы аналога.

Полезный эффект у потребителя. Производительность станка в 1,4 раза выше производительности аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.

Полезный эффект у потребителя позволяет создать  конкурентное преимущество по сравнению  с первоклассными производителями 0 %.

Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу. Проект можно отнести в категорию «высокотехнологичное производство».

 

1.3. Производственные мощности и площади

 

Производственные  мощности выбраны исходя из программы  выпуска   продукции на третий год производства. Технология производства  предусматривает использование  серийно выпускаемого металлорежущего  и транспортного оборудования.

Расчет значения количества технологического оборудования, вспомогательного оборудования, подъемно-транспортного, мощности, установленного электрооборудования  и необходимых площадей для оборудования и транспортных средств сведен в табл.1.5.

 

1.4 Организационный  план

 

Таблица.1.6 Основные участники и стороны проекта

 

Роль	Участник
Инициатор проекта Заемщик Реализация  проекта	ОАО "Анвиал Групп", г.Минск, пр. Рокоссовского 114, Беларусь
Кредитования 55% проекта	ОАО "РРБанк", г.Минск, Беларусь
Инвестиции акционеров 45% проекта	ОАО "Анвиал Групп", г.Минск, пр. Рокоссовского 114, Беларусь
Проведение государственной комплексной  экспертизы проекта	Министерство экономики РБ Министерство  финансов РБ Министерство  иностранных дел РБ Госкомитет  по науке и технологиям  РБ
Поставка и шеф монтаж оборудования	Будет объявлен тендер
Выполнение строительных и  монтажных  работ	Будет объявлен тендер
Привлечение промышленно – производственного  персонала	В год освоения производства будет  привлечены: 50% рабочих основного  производства, 60% рабочих по обслуживанию. Затем по мере роста объемов производства.
квалифицированные (служащие)   менеджеры и технологи;	100% в год освоения производства
Обучение персонала	Учебный центр ОАО "Анвиал Групп"

 

 

 

 

 

Таблица 1.5. Расчетное количество станков, мощности, установленного электрооборудования и необходимые площади

 

 

 

 

 

1.5. План реализации  проекта

1.5.1 Календарный план реализации проекта

 

Календарный план реализации проекта отражает последовательность выполнения работ на этапе строительства  зданий и монтажа оборудования, а  также в период производства (рисунок  1.1).

Рисунок 1.1. График  реализации проекта

 

Наименование работ

По годам строительства

По годам производства

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Организационная работа

Регистрация предприятия

Подготовка земельного участка

Строительство зданий и сооружений

.Приобретение транспортных средств  заводских

Приобретение транспортных средств  цеховых

Размещение заказов на оборудование ноу-хау

Оплата оборудования

Оплата ноу-хау

Приобретение техоснастки и инвентаря

Ммонтаж оборудования

Заключение контрактов и оплата материальных ресурсов

Начало поставок материальных ресурсов

Набор и подготовка персонала

Сдача предприятия в эксплуатацию

Выход на полную мощность

Возврат заемного капитала