Бизнес план клининговой компании

Министерство образования и науки РФ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

ФИЛИАЛ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО автономного ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» 
В Г. ЖЕЛЕЗНОГОРСКЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Экономическая оценка недвижимости

 

Бизнес план клининговой компании

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2013

Содержание

Введение

3

1.Описание проекта

4

2.Организационно-правовая форма

5

3.Затраты, оборудование, штатное расписание

7

4.Выручка, прибыль

12

5.Оценка эффективности 

15

Заключение

18

Список литературы.

19




 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В настоящее время любой человек имеет возможность открыть свое дело, то есть стать владельцем своего малого или большого предприятия или его части, распоряжаться его прибылью и нести за него ответственность или делить ее с компаньонами. При удачном ведении бизнеса его владелец получает доход в виде прибыли, которым распоряжается на свое усмотрение: тратит его на расширение бизнеса или на свои личные нужды. При неудачном – доходы будут отрицательны, то есть станут убытком, что может привести предприятие к банкротству.

При открытии своего предприятия немаловажную роль играет разработка бизнес-плана. Именно в нем отражается видение будущего предприятия: каково его назначение, какие предстоят затраты и какая ожидается прибыль. В бизнес-плане указываются требования к помещению и документации, разрабатывается штатное расписание и требования к работникам, оцениваются экономические риски.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Описание проекта

 

Идея проекта

Идея заключается в открытии в г. (численность население тыс. чел согласно переписи 2010) клининговой компании по представлению услуг населению и юридическим лицам по уборке помещений.

Название компании «про100чисто», в названии закладываем, три критерия работы компании, «про» сокращение от профессионализм, «100» гарантируем уборки помещения на 100% и «чисто» слово не меняющий свой смысл.

 

Потенциальные заказчики

Потенциальными клиентами клининговой компании в сегменте обслуживание физических лиц является:

Население с доходами свыше 30 тыс. рублей на члена семьи. Вид услуги: генеральная уборка коттеджа, квартиры.

Население с доходами от 10 тыс. руб. на члена семьи. Вид услуги химчистка ковровых покрытий, мебели.

 

Потенциальными клиентами в сегменте обслуживания юридических лиц являются:

Торгово-развлекательные центры, крытые рынков

Кинотеатры

Автовокзал

Складские помещения

Спортивные заведения

Рестораны и кафе

Учебные заведения

Промышленные предприятия.

 

Конкуренция

В настоящее время в городе Железногорск отсутствует конкуренция в сфере оказания услуг по уборке помещений, так как других клининговых компаний нет.

Что даёт нам преимущество на первых этапах развития и создания клиентской базы.

 

Финансирование предприятия: для открытия потребуется  1746411 руб.

 

 

 

 

 

 

2.Организационно-правовая форма

 

Наиболее привлекательной для данного проекта мне представляется организационно-правовая форма – общество с ограниченной ответственностью. При выборе формы юридического лица необходимо проанализировать экономические, организационные, правовые и другие факторы, некоторые из которых я приведу ниже.

Существенное значение при выборе юридического лица имеет быстрое создание организации. Средний срок образования общества с ограниченной ответственностью составляет 35 дней.

При выборе вида организации в мировой практике предпочтение обычно отдается тому, который обладает более льготным режимом налогообложения. Определенными возможностями в сфере налогообложения обладают так называемые малые предприятия. Согласно Федеральному Закону от 16 июня 1995 г № 88 – ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» к малым предприятиям относятся организации с числом работников: в розничной торговле – до 30 человек, в оптовой торговле – до 50 человек, в промышленности и строительстве – до 100   человек, в других видах бизнеса – до 50 человек. Для таких организаций предусмотрена возможность установления упрощенной системы налогообложения, состоящей в том, что совокупность основных налогов (налог на прибыль, налог на добавочную стоимость и другие) заменяется уплатой единого налога, исчисляемого за налоговый период. Объектом налогообложения могут быть доходы либо доходы, уменьшенные на величину расходов. В первом случае размер налоговой ставки составляет 6%, а во втором – 15%. Перевод на подобный порядок налогообложения и выбор объекта налогообложения производятся добровольно (ст.346.13 НК).

Такая система дает выигрыш в размере налоговых выплат. Для обществ с ограниченной ответственностью предусмотрена также система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход. Объект налогообложения – потенциально возможный доход, который рассчитывается по правилам, установленным Налоговым кодексом. Размер налога на вмененный доход не подлежит пересчету в зависимости от реально полученного дохода, его ставка составляет 15% вмененного дохода.

Выбор вида организации определяется также фактором сохранения за учредителями права на передаваемое в уставный имущество. При выходе из ООО участнику должна быть выплачена стоимость его доли в уставном капитале. Права на возврат в натуре внесенного имущества закон не предусматривает. Возврат собственно имущества возможен только если в уставный капитал передавалось не имущество в натуре, а лишь право владения и пользования этим имуществом. Это следует помнить при учреждении общества с ограниченной ответственностью.

Рассмотрев и проанализировав вышеперечисленные факторы, приходим к выводу, что для салона красоты среднего класса оптимальной формой юридического лица является общество с ограниченной ответственностью.

Согласно ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ Обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Таким образом, я могу учредить общество с ограниченной ответственностью «Про100чисто»  в установленном законом порядке с оформлением всех необходимых уставных документов (устав, государственная регистрация).

Форма налогообложения «Упрощенная система налогообложения», налогооблагаемая база доходы минус расходы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Затраты, штатное расписание, оборудование

 

Режим работы

 

Клининговая компания будет работать ежедневно. Режим работы по обслуживанию физических лиц с 9:00 до 21:00. С юридическими лицами режим работы согласно заключенных контрактов (преимущество в ночное время суток).

 

Общее штатное расписание:

 

 

количество

Управляющий

1

Менеджер

1

Старший смены

2

Уборщик

6

Итого

11


 

Управляющий (собственник бизнеса) занимается организационными вопросами ведения бизнеса, поиском и привлечением заказчиков (юридические лица), работа с налоговыми и прочими государственными органами.

 

Менеджер занимается приемом заказов по телефону, составляет план выполнения работ. Старший смены занимается доставкой работников до места, организацией процесса уборки, контролирует качество выполненных работ. Для доставки работников будет использоваться транспортные средства компании.

 

Уборщики занимаются непосредственно выполнением работ по уборке помещений.

 

Оборудование

 

Для открытия клининговой фирмы необходимо приобрести оборудование для выполнения работ по уборке помещений, компьютеры, оргтехника, мебель для оборудования офисного помещения, транспорт для доставки сотрудников до места ведения бизнеса.

 

 

 

 

 

 

Оборудование

Наименование

Цена

Количество

Итого

Поломоечная машина Lavor Speed 45 B

130 000

2

260 000

Поломоечная машина Crystal Clean

39 800

4

159 200

Универсальный пылесос Bosch GAS 25 0601979103

14 100

3

42 300

Полотер Karcher (Керхер) FP 303

10 000

2

20 000

Фен Bloower-220

17 000

2

34 000

Уборочные тележки и ведра на колёсах

    

20 000

Уборочный инвентарь

    

30 000

Моющие средства, бытовая химия

    

50 000

Ноутбук Asus X501A-XX115R

14 000

2

  

АТС Panasonic KX-TEM824RU

24 000

1

24 000

МФУ Brother MFC-J6510DW

10 500

1

10 500

Мебель (столы, стулья, диван)

    

38 000

Citroen Berlingo 2011 г. (+постановка на учёт)

420 000

2

840 000

Итого:

1 528 000


 

На закупку оборудования потребуется 1 528 000 руб.

 

Амортизация.

№

Месяц

Сумма амортизационных выплат, руб.

Остаточная стоимость оборудования, руб.

1

янв.13

31 833

1 496 167

2

фев.13

31 833

1 464 334

3

мар.13

31 833

1 432 501

4

апр.13

31 833

1 400 668

5

май.13

31 833

1 368 835

6

июн.13

31 833

1 337 002

7

июл.13

31 833

1 305 169

8

авг.13

31 833

1 273 336

9

сен.13

31 833

1 241 503

10

окт.13

31 833

1 209 670

11

ноя.13

31 833

1 177 837

12

дек.13

31 833

1 146 004

13

янв.14

31 833

1 114 171

14

фев.14

31 833

1 082 338

15

мар.14

31 833

1 050 505

16

апр.14

31 833

1 018 672

17

май.14

31 833

986 839

18

июн.14

31 833

955 006

19

июл.14

31 833

923 173

20

авг.14

31 833

891 340

21

сен.14

31 833

859 507

22

окт.14

31 833

827 674

23

ноя.14

31 833

795 841

24

дек.14

31 833

764 008

25

янв.15

31 833

732 175

26

фев.15

31 833

700 342

27

мар.15

31 833

668 509

28

апр.15

31 833

636 676

29

май.15

31 833

604 843

30

июн.15

31 833

573 010

31

июл.15

31 833

541 177

32

авг.15

31 833

509 344

33

сен.15

31 833

477 511

34

окт.15

31 833

445 678

35

ноя.15

31 833

413 845

36

дек.15

31 833

382 012

37

янв.16

31 833

350 179

38

фев.16

31 833

318 346

39

мар.16

31 833

286 513

40

апр.16

31 833

254 680

41

май.16

31 833

222 847

42

июн.16

31 833

191 014

43

июл.16

31 833

159 181

44

авг.16

31 833

127 348

45

сен.16

31 833

95 515

46

окт.16

31 833

63 682

47

ноя.16

31 833

31 849

48

дек.16

31 849

0


 

Таким образом, амортизационные выплаты составят 31 833 руб. ежемесячно в течение 48 месяцев.

 

 

 

Помещение

 

Для нормального функционирования данной организации потребуется два помещения, одно офисного типа в черте или желательно центре города и второе складское помещение, для хранение имеющегося оборудования и автомобилей компании.

Оба помещения мы возьмём в аренду с возможным последующим выкупом.

Офисное помещение мы расположим в Доме Быта (ул.Советской Армии) площадь 20 кв.метров, арендная плата составит 400 р. за квадратный метр, тепло и свет включены в арендную плату. Арендная плата составит 8000 рублей ежемесячно.

Для хранение автомобилей и оборудования сними два гаража рядом с автосалоном «Саянский», стоимость аренды одного гаража 3 500 в месяц, тепло и свет включены в стоимость аренды, итого 7 000 рублей ежемесячно.

Текущие затраты на арендную плату будут составлять 15 000 рублей в месяц.

Ежемесячные затраты на рекламу 3 000 р.

Средства коммуникаций 4 000 р.

Расходные материалы 10 000 р.

ГСМ 12 000 р.

 

Фонд заработной платы

 

 

количество

Оклад

Итого, руб.

Управляющий

1

30 000

39 000

Менеджер

1

20 000

26 000

Старший смены

2

17 000

22 100

Уборщик

7

12 500

16 250

Итого

11

  

103 350


 

Отчисления на социальные нужды с заработной платы наемных работников составят:

- ПФ – 26%

- фонд социального страхования  – 2,9%

- ФФОМС – 2,1%

- ТФОМС – 3%

- страхование от несчастных  случаев – 0,2%

Итого 34,2%.

Отчисления на социальные нужды с заработной платы работников составят:

103 350 * 34.2%=35 345 рублей в месяц

 

 

Рассчитаем единый налог на вмененный доход, так как я выбрал упрощенную систему налогообложения.

 

ЕНВД=Физический показатель доходности * базовую доходность * К1 * К2 * 15%

Согласно «Статья 346.29. Объект налогообложения и налоговая база»,

базовая доходность в месяц составляет 7 500 рублей. Физический показатель работающих людей 11.

К1 - это коэффициент-дефлятор, На 2013 год установлен коэффициент 1,569.

К2 – корректирирующий коэффициент-дефлятор, согласно принятому документу «О системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на территории ЗАТО Железногорск Красноярского края», из пункта 1.15, берём коэффициент равный 0,2.

Ставка единого налога на вмененный доход составляет 15% от рассчитанной суммы.

 

ЕНВД=7500*11*1,569*0,2*0,15=3 883 руб.

 

Ежемесячные текущие расходы составляют 218 411 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.Выручка, прибыль

 

Выручка клининговой компании складывается из средств, полученных от заказчиков за выполненные работы. Физические лица оплачивают работы за наличный расчет, юридические лица оплачивают работы путем перечисления средств на расчетный счет. Выйти на прогнозную выручку (550 тыс. руб.) планируется в течение 6 месяцев с даты открытия.

Ежегодный денежный поток 6 600 000

 

Планируется, что 40% средств будет поступать от физических лиц, 60% от юридических лиц и муниципальных образований.

 

Для выхода на прогнозную выручку необходимо в месяц выполнять 80-100 заказов от физических лиц и обслуживать порядка 15-20 юридических лиц.

 

Прайс-лист

 

Стоимость генеральной уборки руб/кв.м.

 

Уборка квартир и коттеджей:

Цена руб/кв.м

Генеральная уборка

от 40,00 до 70,00р.

Генеральная (послестроительная)

от 45,00 до 83,00р.

Уборка офисов:

Генеральная уборка

от 40,00 до 73,00р.

Генеральная (послестроительная)

от 45,00 до 85,00р.

Прочие работы:

Отмывка холодильников

300,00 р

Отмывка микроволновой печи

150,00 р

Отмывка духового шкафа (печь)

300,00 р

Отмывка светильников люстр, ч.ч

от 317,00 р

Прочие работы, ч.ч

от 317,00 р


 

Стоимость генеральной уборки

 

Уборка квартир:

Цена руб.

Условия

Генеральная уборка квартир, коттеджей

от 2500 руб.

30кв.м -40кв.м

от 3000 руб.

41 кв.м -60кв.м

от 3500 руб.

61 кв.м -80кв.м

от 4500 руб.

81 кв.м -100кв.м

от 5000 руб.

101 кв.м -120кв.м

от 6000 руб.

121 кв.м -120кв.м

Комплексная уборка квартир                           1 - раз в неделю.

2 000,00р.

30кв.м -40кв.м

2 500,00р.

41 кв.м -60кв.м

3 000,00р.

61 кв.м -80кв.м

4 000,00р.

81 кв.м -100кв.м


 

 

 

Химическая чистка офисных стульев и кресел, шт

 

Стул

от 49,90 до  98,00 р.

Кресло рабочее

120,00р.

Кресло "руководителя" малое

150,00р.

Кресло "руководителя" большое

250,00р.


 

Химическая чистка диванов и кресел, шт

 

Диван 2-х местный                         (без съёмных подушек)

680,00р.

Диван 2-х местный                          (со съёмными подушками)

700,00р.

Диван 3-х местный                      (без съёмных подушек)

720,00р.

Диван 3-х местный                         (со съёмными подушками)

750,00р.

Диван угловой 4-х местный                        (без съёмных подушек)

1 200,00р.

Диван угловой 4-х местный                        (со съёмными подушками)

1 300,00р.

Диван угловой 5-ти местный          (без съёмных подушек)

1 470,00р.

Диван угловой 5-ти местный            (со съёмными подушками)

1 530,00р.

Кресло  (без съёмных подушек)

300,00р.

Кресло (со съёмными подушками)

350,00р.


 

Химическая чистка матрацев, шт

 

Матрац односпальный                   (1980*700 мм)

540,00р.

Матрац полутораспальный (1980*900 мм)

590,00р.

Матрац полутораспальный (2100*1000 мм)

650,00р.

Матрац двуспальный                      (2100*1500 мм)

750,00р.


 

Химическая чистка ковровых покрытий

 

Глубокая чистка ковровых покрытий:

до 100 кв.м.

от 45,00 до 80,00р.

свыше 1000 кв.м.

от 20,00 до 62,00р.

Виды чистки ковров:

Влажная уборка моющим пылесосом

Сухая чистка порошком с электрощеткой

Чистка паром (160 °С)

Глубокая чистка ковромоечной машиной с давлением впрыска 14 бар и всасыванием 26 кПа.


Уход за твердыми покрытиями

 

Уход за твердым полом.

* Стоимость за 1 кв.м.

Промывка поверхности

от 11,98 до 18,54 р.

Нанесение защитного полимерного покрытия за два слоя

от 28,24 до 48,00 р.

Полировка полимерного покрытия

от 3,59 до 9,56 р.

Мойка твёрдого пола

от 25,00 р.

Мойка лестничных маршей после строительства

от 41,92 до 84,00 р.

Мойка лестничных маршей

от 23,95 до 48,00 р.

Мойка пола в производственных помещениях

от 30,00 р.

Нанесение антискользящего покрытия

от 11,00 до 22,00 р.

Мойка бассейнов

от 59,00 до 120,00 р.


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Оценка эффективности проекта.

 

Для оценки эффективности проекта используются основные показатели экономической эффективности:

1) ставка дисконтирования;

2) период окупаемости (PB);

3) дисконтированный период окупаемости (DPB);

4) средняя норма рентабельности (ARR);

5) поток денежной наличности (PV);

6) чистый дисконтированный доход (NPV)/

1) Ставка дисконтирования (коэффициент  дисконтирования) – это процентная  ставка, используемая для перерасчета будущих потоков доходов в единую величину текущей стоимости. В нашем случае ставка дисконтирования 15% (r=0,15)/

2) Период окупаемости – это  время, требуемое для покрытия  начальных инвестиций за счет  чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Рассчитывается следующим образом:

, где

 

Investments – начальные инвестиции;

CFt - чистый денежный поток месяца t

PB - период окупаемости.

 

PB= 5239233/6600000=0,79

 

Для того чтобы проект мог быть принят, необходимо, чтобы срок окупаемости был меньше длительности проекта. В нашем случае срок окупаемости составит 10 месяцев.

3) дисконтированный период окупаемости (DPB) рассчитывается аналогично простому периоду окупаемости, однако при суммировании денежного потока производится его дисконтирование. Рассчитывается по формуле:


, где

Investments - начальные инвестиции;

CFt - чистый денежный поток месяца t;

r - месячная ставка дисконтирования.

То есть период окупаемости ТС составит 12 082 782/13200000=0,91 года или 11 месяцев

4) средняя норма рентабельности (ARR) представляет доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций. Рассчитывается следующим образом:

,  где 

 

Investments - начальные инвестиции

CFt - чистый денежный поток месяца t

N - длительность проекта (в годах).

ARR = 6600000/5239233= 1, 26.

5) поток денежной наличности (PV) – это сумма прибыли от реализации и амортизационных отчислений, уменьшенная на величину инвестиций:

 где

PV – поток денежной наличности в t-ом году;

П. - прибыль от реализации в t-м году;

А - амортизационные отчисления в t-м году;

К – инвестиции в t-м году.

PV = 3979068 + 381996 = 4361064 руб.

6) чистый дисконтированный доход (NPV) –  это сумма прибыли от реализации и амортизационных отчислений, уменьшенная на величину инвестиций, определяется как сумма текущих годовых потоков, приведенных к начальному году:

Бизнес план клининговой компании 📙 Курсовая → 🆔 38440

Бизнес план клининговой компании 📙 Курсовая → 🆔 38440

Бизнес план клининговой компании