Бизнес-план комбикормового завода производительностью 350 т/сут

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

«Алтайский государственный технический университет

им. И.И. Ползунова»

 

 

Факультет пищевых производств

Кафедра экономики и организации производства

 

 

 

Бизнес-план комбикормового завода

производительностью 350 т/сут

 

 

 

 

 

 

 

по дисциплине «Экономика и организация производства»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент гр. ТПЗ-62

Шевченко Н.А.

Проверил: преподаватель

Тузовская С.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

Барнаул 2010

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

1 Резюме	3
2 План маркетинга	4
2.1 Бизнес-анализ внешней среды	4
2.2 Описание продукта	4
2.3 Оценка конкуренции	4
2.4 Оценка рынка сбыта	5
2.5 Товародвижение	6
2.6 Политика ценообразования	6
2.7 Реклама	6
2.8 Методы стимулирования сбыта	6
3 Инвестиционный план	7
4 Производственный план	9
4.1Расчет рабочего периода	9
4.2 Производственная программа в натуральном выражении	9
4.3 Расчет стоимости сырья и материалов	10
4.4 Расчет потребности в топливе и его стоимость	11
4.5 Расчет численности производственного и административного персонала и фонда оплаты труда	12
4.6 Расчет амортизационных отчислений	13
4.7 Прочие затраты	14
4.8 Коммерческие расходы	14
5 Организационный и юридический  план	16
6 Финансовый план	17
7 Оценка эффективности и риска  инвестиций	19
7.1 Определение коэффициента дисконтирования	19
7.2  Определение коммерческого эффекта	20
7.3  Оценка эффективности инвестиций  в проект	20
8 Анализ безубыточности проекта	22
Заключение	24
Список использованных источников	25

 

 

 

 

 

 

1 Резюме

Инвестиционный проект представляет интерес, как с экономической, так и с технологической и коммерческой точки зрения. Продукция, получаемая в результате реализации проекта, будет высокого качества и конкурентоспособной не только на внутреннем, но и на внешнем рынке. Гарантированность сбыта обеспечивается емкостью внутреннего рынка и постоянством спроса на данную продукцию. Основные экономические показатели проекта представлены в таблице 1.

 

Таблица 1 – Основные показатели бизнес-плана производства комбикормов

Наименование показателя	Единицы измерения	Значение
1. Производственная мощность	т/сут	350
2. Суточная производительность	т/сут	280
3. Рабочий период	сут	305
4. Объем перерабатываемого сырья	т	84546
5. Объем вырабатываемой продукции	%	99,0
	т	84546
6. Выручка	тыс. руб.	845460
7. Численность ППП	чел.	42
8. Производительность труда	тыс. руб./чел.	22850
9. Себестоимость продукции	тыс. руб.	419700
10. Прибыль от реализации	тыс. руб.	425759,2
11. Чистая прибыль	тыс. руб.	323576,9
12. Рентабельность продукции	%	77
13. Рентабельность продаж	%	13
14. Фондоотдача	руб./руб.	220
15. Фондоемкость	руб./руб.	0,005
16. Капитальные вложения	тыс. руб.	13403,88
17. Период окупаемости	мес.	12
18. Пороговый объем производства	т	72691,66
19. ЗФП	%	14
20. Организационно-правовая форма предприятия	-	ОАО

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 План маркетинга

 

 

2.1 Бизнес-анализ  внешней среды

 

Проект планируется осуществить в селе Кулунда Кулундинского района. Район характеризуется следующими показателями:

-  Численность населения  18 тыс.чел.,

- Административный центр – с.Кулунда.

  Основное направление экономики  района – сельское хозяйство: производство зерна, мяса, молока. По  данным управления сельским хозяйством  в ближайшее время здесь запланирована  реконструкция и модернизация  молочного комплекса, реконструкция  свинокомплекса. Конечным потребителем продукции проектируемого завода будут   животноводческие комплексы и фермы данного района.

 

 

2.2 Описание  продукта

 

Комбикорма представляют собой сложную однородную смесь очищенных и измельченных до необходимой крупности кормовых средств и добавок, составленную по научно-обоснованным рецептам. Они обеспечивают полноценное кормление животных. Вырабатываемые  комбикорма предназначены для крупнорогатого скота, свиней, птиц и других сельскохозяйственных животных. Каждый вид, сырья будучи внесен в состав комбикорма согласно рецепту, участвует в формировании тех или иных показателей, предусмотренных нормативно технической документацией на комбикорма. Питательная ценность комбикормов на прямую зависит от питательной ценности и качества используемого сырья.

Гранулированные комбикорма вырабатывают по ГОСТ 22834-77. Качество гранулированных комбикормов должно соответствовать следующим требованиям, которые представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Качество гранулированных комбикормов

 

Показатели	Характеристика и норма
1	2
Внешний вид	Гранулы цилиндрической формы с глянцевой или матовой поверх- ностью
Запах	Соответствующий набору добро- качественных компонентов исхо- дного комбикорма, без затхлого, плесенного и друхих запохов
Цвет	Соответствующий цвету рассып- ного комбикорма, из которого      готовят гранулы, или несколько темнее

 

2.3 Оценка  конкуренции

 

Конкурентом выпускаемой продукции будет продукция отечественных производителей, работающих сегодня на местном рынке. Ближайшим конкурентом для проектируемого комбикормового завода, выпускающим аналогичную продукцию, будет являться комбикормовый завод производительностью 50 т/сут. Из крупных конкурентов, находящихся на территории Алтайского края можно назвать ООО “Мельник” в городе Рубцовске, ЗАО “Алейскзернопродукт” в городе Алейске, ОАО “Бийский комбинат хлебопродуктов” в городе Бийске, ОАО “Повалихинский комбикормовый завод” в селе Повалиха Первомайского района.

 

 

2.4 Оценка  рынка сбыта

 

Емкость рынка определяется  объемом  продаж.  Для  комбикормовых предприятий емкость рынка определяется на основе перспективных объемов производства животноводческой продукции и норм расхода кормов, которые определяются научно-исследовательским институтом животноводства. Соответственно потенциальная емкость рынка Епк (тонн)

Епк=Qж*Нк*(Укк/100)*(Ук/100),  (1)

 где Qж- количество КРС, шт; 
        Нк- общая норма расхода кормов, кг кормовых единиц;

    Укк- удельный вес концентрированных кормов в общем потреблении, %;

       Ук - удельный     вес     комбикормов     в     общей     потребности концентрированных кормов, %. 

По данным отдела животноводства главного управления сельского хозяйства администрации Алтайского края в 2009 году в Алтайском крае количество КРС составило 676 тыс. штук

Ёмкость рынка тогда составит:

Епк= 676000*9,9*0,19*0,5=917928 тонн;

Комбикормовая продукция в Алтайском крае производится различными предприятиями, представленными в таблице 2.

 

 

Таблица 2 – Список крупных и средних предприятий по производству комбикормов в Алтайском крае.

Наименование предприятия	Мощность в сутки, т
ЗАО «Алейскзернопродукт»	1000
ОАО «Гилевский элеватор»	125
ОАО «Бийский элеватор»	50
ОАО «Бийский комбинат хлебопродуктов»	500
ЗАО «Коротоякский элеватор»	55
ОАО «Корчинский элеватор»	50
ОАО «Мельник»	600
ОАО «Барабийский комбикормовый завод»	400
ОАО «Табунский элеватор»	50
Итого	2830

 

Объем комбикормовой продукции, производимой в Алтайском крае крупными и мелкими производителями определяется как произведение рабочего периода(305 дней) на суммарную мощность всех предприятий и составляет

                 Ефак.к/к = 863150 тонн.

Годовой дефицит комбикормов Дк/к, т, определяют по формуле

Дк/к = Епк  - Ефак.к/к.      (2)

Дк/к = 917928 - 863150 = 54778 т.

Определяем дефицит мощности Дм, т/сут, по формуле

Дм = Дк/к / Рп,         (3)

где Дк/к - годовой дефицит мощности по производству комбикормов, т;

Рп - рабочий период, сут.

Дм = 54778 / 305 = 179,6т/сут.

В соответствии с расчетом можно сделать вывод, что строительство комбикормового завода производительностью 350 тонн в сутки необходимо. Гарантированность    сбыта    продукции    обеспечивается    емкостью внутреннего рынка, постоянством спроса на данную продукцию.

 

 

2.5 Товародвижение

 

Товародвижение – система, которая обеспечивает поставку товаров к месту продажи и потребления в определенное время с соответствующим уровнем обслуживания. При реализации продукции будет использоваться следующий прямой канал товародвижения:

нулевой уровень: производитель реализует продукцию напрямую потребителю.

 

2.6 Политика  ценообразования

 

Так как предприятие только выходит на рынок, то предпочтение отдается стратегии низких цен или стратегии проникновения на рынок, то есть цена устанавливается чуть ниже среднерыночной.

 

2.7 Реклама

Для стимулирования спроса на выпускаемую продукцию будет использоваться реклама в журнале   “Оптовый рынок Алтая”: модуль размером 90*90мм стоимостью 850 руб. Объявление будет следующего содержания: «Гранулированный комбикорм для КРС. Недорого. Постоянным клиентам скидки. Обращаться по тел.(факс): (245)6-34-45». Объявление будет выходить три раз в месяц. Затраты на рекламу в год составят:

Р=850*36=30600 руб. (4)

Кроме этого будут выпускаться буклеты четыри раза в год в количестве 400 штук и распространяться по крупным животноводческим комплексам. Затраты на буклеты составят около 4000 рублей в год. Также реклама будет помещаться в сети Интернет.

 

 

2.8 Методы  стимулирования сбыта

 

Стимулирование, направленное на покупателей, заключается в предложении последним ощутимой коммерческой выгоды, которая побуждает их приобретать товары систематически и в больших количествах. Для этого данное предприятие будет использовать скидки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Инвестиционный план

 

 

Для производства продукции приобретается оборудование, перечень и стоимость которого сводится в таблицу 3.

Затем рассчитываются затраты на приобретение оборудования, приведенные в таблице 4.

 

Наименование оборудования	Количество оборудования, шт.	Цена единицы, тыс. руб.	Общая стоимость, тыс. руб.
1	2	3	4
1Сепаратор  А1-БЛС-12	5	165	825
3 Охладительная колонка	1	74	74
4 Нория I-10	20	105	2100
5 Нория I-2х10	1	132	132
6 Магнитная колонка У1-БМЗ-01	13	16	208
7 Молотковая дробилка А1-ДДР	5	135	675
8 Молотковая дробилка А1-ДДП	2	130	260
9 Дозатор 16 ДК-1000	2	465	930
10 Дозатор 5ДК-500	1	432	432
11 Смеситель ДСГ-1,5	2	85	170
12 Смеситель ДСГ-2,0	1	97	97
13 Обоечная машина Р3-БГО-6	1	93	93
14 Шелушильно-шлифовальная машина А1-ЗШН	1	150	150
15 Триер А9-УТО-6	1	147	147
16 Сушилка	1	1166	1166
17 Аспиратор РЗ-БАБ	1	25	25
18 Гранулятор	1	547	547
19 Экспандер	1	498	498
20 Просеивающая машина А1-ДСМ	5	142	142
Итого	65	4610,00	8671,00

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4 – Смета затрат на приобретение технологического оборудования

Наименование затрат	Стоимость, тыс. руб.
1 Оборудование	8671,00
2 Транспортные расходы (8 % от стоимости  оборудования)	693,68
3 Запчасти (2 % от стоимости оборудования)	173,42
4 Затраты на тару и упаковку (0,5 % от стоимости оборудования)	43,36
5 Заготовительно-складские расходы (1% от суммы выше перечисленных  пунктов)	42,94
6 Расходы на компенсацию и снабженческо-сбытовые  расходы (0,5% от стоимости оборудования)	42,94
Итого	9667,34

 

 

Таблица 5 – Смета затрат на оборудование

Наименование затрат	Стоимость, тыс. руб.
Технологическое оборудование	9667,34
Прочее неучтенное оборудование (8% от стоимости технологического оборудования)	773,39
Монтаж оборудования (30% от стоимости технологического оборудования)	2900,21
Затраты на КИП, автоматику и их монтаж (10% от стоимости технологического оборудования)	966,73
Спецработы (10% от стоимости технологического оборудования)	966,73
Накладные расходы на оборудование (1% от стоимости оборудования)	96,67
Итого	15371,07

 

 

Таблица 6 – Сводная смета инвестиционных издержек

Наименование издержек	Стоимость, тыс.руб.
Здания и сооружения основного производственного назначения	3672
Объекты подсобного производственного назначения (10% от стоимости зданий и сооружений основного производственного назначения)	367,2
Технологическое оборудование	15371,07
Прочие затраты (8% от стоимости технологического оборудования)	1229,69
Итого	20639,96

 

 

 

 

 

4 Производственный план

 

4.1 Расчет  рабочего периода

 

 

Рабочий период – это календарный фонд времени за вычетом плановых остановок. Предприятие работает в две смены. Плановые остановки включают в себя капитальный ремонт, декадные остановки и общегосударственные праздники. Расчет рабочего периода приведен в таблице 7.

 

Таблица7 – Расчет рабочего периода

Показатели	За год	По кварталам
		I	II	III	IV
Календарный фонд рабочего времени, Фвр	365	91	90	92	92
Плановые остановки	60	13	36	5	6
В том числе: - праздники	12	8	3	-	1
- остановки на кап. ремонт	30	-	30	-	-
- декадные остановки	18	5	3	5	5
Рабочий период	305	78	54	87	86
Коэффициент использования фонда времени, %	84	86	60	95	93

 

Коэффициент использования календарного фонда времени Кисп.Фвр, %,  находится по формуле:

                                          

.                                         (5)

где Рп – рабочий период за год или квартал, дни;

Кф – календарный фонд времени за год или квартал, дни.

– рабочий период определяется как разность между календарным фондом времени и плановыми остановками;

– коэффициент использования календарного фонда времени находится как отношение рабочего периода к календарному фонду времени. 

 

4.2 Производственная  программа в натуральном выражении

 

 

Производственная программа в натуральном выражении приведена в таблице 8.

Суточная производительность предприятия Сп, т/сут, рассчитывается по формуле:

Сп = Пм · Ки, (6)

где Пм – производственная мощность предприятия, т/сут;

Ки – коэффициент использования производственной мощности [28]      

Ки = 0,8-0,9.

Объем перерабатываемого сырья Qсыр, т, находится по формуле:

                                               Qсыр = Сп · Рп,                                              (7)

Объем производства продукции Qпр, т, находится по формуле:

                                          ,                                   (8)

где Сп  – суточная производительность предприятия, т/сут;

Рп  –  рабочий период, дней;

Нв – норма выхода вырабатываемой продукции, %.

 

Таблица 8 - Расчет производственной программы

Показатели	Единицы измерения	Значение за год	В том числе по кварталам
			I	II	III	IV
Производственная мощность, Пм	т/сут	350	350	350	350	350
Коэффициент использования производственной мощности, Ки	-	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Суточная произво-дительность, Сп	т/сут	280	280	280	280	280
Рабочий период, Рп	сут	305	78	54	87	86
Объем вырабатываемой продукции, Qпр -комбикорм для КРС	%	99,0	99,0	99,0	99,0	99,0
	т	84546	21621,6	14968,8	24116,4	23839,2

 

 

4.3 Расчет  стоимости сырья и материалов

 

Таблица 9 – Расчет стоимости сырья по рецепту №ПК 30-1

Вид сырья	Состав комбикорма, %	Оптовая цена, руб./т.	Количество сырья, т.	Стоимость, тыс. руб.
1	2	3	4	5
Пшеница	10	5700	8454,6	48191,22
Ячмень	24	3800	20291,04	77105,95
Шрот подсолнечный	25	2600	21136,5	54954,9
Отруби пшеничные	21	4000	17754,66	71018,64
Травяная мука	8	3000	6763,68	20291,04
Жом свекловичный	3	4800	2536,38	12174,62
Кормовой фосфат	2	1200	1690,92	2029,1
Соль поваренная	1	1900	845,46	1606,37
Премикс	1	4000	845,46	3381,84
Рыбная мука	5	19800	4227,3	83700,54
Итого	100	50800	84546	374454,22

 

Таблица 12 – Расчет стоимости сырья и материалов

Виды сырья	Единицы измерения	Количество	Цена, руб.	Стоимость, тыс. руб.
Сырье	т	84546	смотри  таблицу №3	374454,22
Материалы	шт.	1690920	7,5	12681,9
Вспомогательные материалы(3% от стоимости оборудования)	-	-	-	260,13
Расходы по доставке(2% от стоимости сырья)	-	-	-	5191,9
Итого	-	-	-	392588,15

Транспортные расходы рассчитываем укрупнено в размере 2% от стоимости сырья. Вспомогательные материалы включают запчасти для машин, транспортных средств, спецодежду, защитные приспособления. Их можно рассчитать в размере 3% от стоимости оборудования.

Количество мешков определим следующим образом

                                   

.                                                        

Стоимость одного мешка 7,5 руб.

 

 

 

4.4 Расчет  потребности в топливе и воде  и их стоимость

 

 

Расход тепла на отопление , тыс. руб., находится по формуле:

 (9)

где

Vзд – объем отапливаемого здания, м3;

a - поправочный коэффициент, зависящий от температуры наружного                                                                                                                            воздуха a = 1,1;

q – удельная тепловая характеристика здания q = 0,575 ккал/м3 ·°С;

tв – температура воздуха в здании tн = + 18 °С;

tн – температура наружного воздуха [28] tн = - 20 °С;

То – период отопительного сезона за один год, ч.

= 432 · 1,1 · 0,575 · (18 + 20) · 4320 = 44,8

Расход тепла на вентиляцию Qв, Гкал

,                                                                              (10)

где  qв – удельная вентиляционная характеристика здания, согласно СниП   qв=0,18ккал/(м3*0С);

Твен – время работы вентиляции, ч, которое равно

;

= 432 · 1,1 · (18 + 20) · 4320 = 78

Затраты на электроэнергию Сэ, тыс. руб., определяются по формуле

                            

,                                          

где Qпр – объем продукции за период, т;

N – удельная норма расхода электроэнергии на 1 тонну продукции, N=55кВт,

S – тариф за 1кВт, S=3руб 80коп;

Расчет энергии на гранулирование Сгран,., находиться по формуле

Сгран = Рчас · n ·  qn· k · Ч, (11)

где

Рчас – часовой расход пара, кг/ч;

n – количество прессов-грануляторов, шт.;

qn – теплосодержание пара  qn = 658,0 ккал/кг;

k – коэффициент неравномерности загрузки k = 0,9;

Ч – число часов работы оборудования за один год, ч.

Сгран = 601,2 · 1 · 658 · 0,9 · 3660 = 134,5

Расход воды на производственные и бытовые нужды Своды,., находится по формуле