Бизнес-план МУП "Элегант"

СОДЕРЖАНИЕ

стр.

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………………...4

РЕЗЮМЕ…………………………………………………………………………………………6

1 ХАРАКТЕРИСТИКА ОТРАСЛИ…………………………………………………………….8

2 ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ…………………………………………………….12

3 ХАРАКТЕРИСТИКА ВВОДИМОЙ УСЛУГИ…………………………….……………….15

4 ПЛАН МАРКЕТИНГА……………………………………………………………………….18

5 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА……………………………………………………………………26

6 ОРГАНИИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН…………………………………………….......................32

7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……………………………………………………………………..40

8 ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ РИСКИ………………………………………………………………..50

ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ……………………………………………….......................52

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…………………………………………........................54

ВВЕДЕНИЕ

Отличительной чертой предпринимательства в России в настоящее время является постепенный, но уверенный переход от нецивилизованных форм бизнеса к современным международным формам с использованием методов и средств бизнес-планирования.

Бизнес-план является инструментом, с помощью которого возможен контроль и управление производством. Он дает возможность управлять по предварительному плану, а не просто реагировать на события.

Бизнес-план позволяет показать выгодность предлагаемого проекта и привлечь возможных контрагентов, потенциальных финансовых партнеров. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития, концепции производства новых товаров и услуг и выбирать рациональные способы их реализации.

Целью создания данного бизнес-плана является финансово-экономическое обоснование внедрения на МУП «Элегант», расположенного в г. Константиновске,  нового пакета услуг «Компьютер-Сервис».

Выбору темы бизнес-плана способствовала сложившаяся на МУП «Элегант» ситуация, связанная с деятельностью отдела по ремонту радио- телеаппаратуры. Резкое снижение спроса на оказываемые данным отделом услуги, а, следовательно, и понесенные предприятием убытки повлекли за собой вопрос о целесообразности его дальнейшего существования.

В целях написания бизнес-плана « Внедрение нового вида услуг на МУП «Элегант» г. Константиновск » были поставлены следующие задачи:

- изучение специфики отрасли, в которой осуществляет свою деятельность предприятие;

- сбор и систематизация данных, характеризующих финансовое положение предприятия;

- проведение маркетинговых исследований в области спроса и конкуренции;

- прогнозирование количественных изменений основных технико-экономических показателей МУП «Элегант» в результате реализации предложенных мероприятий.

Данный бизнес-план предназначен для руководства МУП «Элегант» и Администрации Константиновского Района, являющейся учредителем предприятия.

              РЕЗЮМЕ

Целью проекта является обоснование финансово-экономической целесообразности внедрения нового пакета услуг «Компьютер-Сервис» на МУП «Элегант», расположенного в г. Константиновске. Данный вид услуг предполагается осуществлять на базе отдела по ремонту радио- телеаппаратуры.

Маркетинговые исследования, направленные на изучение рынка услуг г. Константиновска показали, что спрос на услуги компьютерной помощи в значительной мере не удовлетворен по причине отсутствия в городе  специализированных фирм. В этой связи МУП «Элегант» предполагает внедрение пакета услуг «Компьютер-Сервис».  Незначительная конкуренция в городе, а также удаленность серьезных конкурентов, расположенных в соседних районах, практически не препятствует реализации поставленной цели. Привлечение клиентов планируется с помощью проведения рекламной компании.

При успешной реализации проекта предприятие будет удовлетворять около 18% спроса.  В первый год реализации предполагается оказать около  865 услуг. Годовой объем выручки планируется  в размере 257,910 тыс. руб.

Финансирование проекта предполагается из собственных средств МУП «Элегант». Проект является малобюджетным и в силу этого достаточно мобильным, что позволяет избежать многих рисков.

Реализация бизнес-проекта не только экономически целесообразна, но и дает социальный эффект:

- сохранение двух рабочих мест и создание третьего;

- повышение квалификации работников.

При успешной реализации проект окупится в течение первых трех месяцев, а также в будущем принесет значительную для МУП «Элегант» прибыль.

В планируемом периоде валовая прибыль организации в ходе проведения предложенных мероприятий возрастет на 146,622 тыс. руб.

Оказание услуг «Компьютер-Сервис» в дальнейшем будет приносить не меньшую прибыль, так как спрос на данный вид услуг с каждым годом увеличивается.

Полученные в ходе реализации денежные средства планируется использовать для создания и пополнения резервных и страховых фондов на МУП «Элегант»,  а также финансирования маркетинговой деятельности.

В целях профилактики и нейтрализации убытков МУП «Элегант», связанных с деятельностью отдела по ремонту радио –телеаппаратуры его функционирование и развитие планируется исключительно в рамках окупаемости.

1 ХАРАКТЕРИСТИКА ОТРАСЛИ

Охарактеризуем отрасль экономики, в которой осуществляет свою деятельность МУП «Элегант».

Сфера бытового обслуживания населения в настоящее время сталкивается с определенными трудностями. Согласно статистике на 2006 год, почти 56% опрошенных руководителей предприятий бытового обслуживания заявили, что объем предоставляемых услуг в последние годы уменьшился. Это объясняется тем, что в 90-е годы прошлого века изменение форм собственности и возможность вести самостоятельную хозяйственно-экономическую деятельность привели к тому, что многие предприятия бытового обслуживания стали дробиться на мелкие структурные подразделения. При этом руководители данных подразделений оказались не готовы работать в новых экономических условиях, ввиду низкой культуры управления. Таким образом, потеря централизованного управления, прекращение дотаций на поддержку функционирования предприятий бытового обслуживания со стороны государства привели к сокращению сети предприятий и уменьшению видов бытовых услуг.

Факторами, сдерживающими развитие бытового обслуживания, являются многочисленные конфликты с потребителями (60,0%). Главные причины конфликтов:

- недовольство потребителей качеством предоставляемых услуг (61% руководителей честно указали на брак в работе возглавляемых ими предприятий);

- нарушения предприятиями службы быта установленных сроков выполнения заказов.

В развитии рынка платных услуг населению за последние пятнадцать лет можно выделить два этапа. Первый этап (1992–1998 гг.) характеризуется падением объемов услуг на рынке платных услуг населению. Второй этап (с 1999 г. по настоящее время) уже демонстрирует позитивную динамику развития рынка платных услуг населению и свидетельствует об экономической адаптации предприятий БОН к рыночным условиям.

Главными причинами более чем трехкратного падения объемов потребляемых услуг в 1992-1998 гг. явились:

-  резкое снижение доходов населения в начале рыночных реформ;

-многократный рост цен на большинство видов услуг, сопровождавшийся его опережением над отдельными видами потребительских товаров;

-  сокращение сети организаций сферы услуг по отдельным видам.

Численность работающих в отрасли в то время уменьшилась почти в три раза, хотя первоначально предполагалось, что именно в сфере бытового обслуживания будут создаваться дополнительные рабочие места.

В начале 90-х годов население было вынуждено потреблять в основном жизненно необходимые услуги, среди которых услуги пассажирского транспорта, жилищно-коммунального хозяйства, отдельные виды бытовых услуг, прежде всего ритуальные, и т.п. Остальные свои средства население тратило на другие услуги, распределяя их по степени значимости (платные образовательные услуги, платные медицинские услуги и т.д.). Поэтому неудивительно, что в этой шкале приоритетов бытовые услуги занимали не первые места, и граждане России выделяли на данные услуги ограниченное количество финансовых средств.

Однако структура платных услуг населению за последние 15 лет претерпела изменения, обусловленные резкой дифференциацией населения по доходам, сокращением дотаций на развитие отдельных видов услуг и их переход в платные.  Значительный рост цен на услуги, опережающий рост доходов населения также негативно сказывается на деятельности  отрасли. В ней сохраняется преобладающая доля транспортных услуг, услуг связи, жилищно-коммунальных и бытовых услуг, которые в совокупности занимают более 70%. При этом наблюдается тенденция снижения доли бытовых, санаторно-оздоровительных услуг, услуг правового характера, при росте расходов населения на оплату жилищно-коммунальных, медицинских услуг, услуг связи.

В ходе рыночных преобразований качественное изменение претерпел состав производителей услуг. Если в 1991 г. подавляющую часть платных услуг населению оказывали предприятия государственной формы собственности, то к 2007 г. их доля снизилась до 31,5%. Одновременно на потребительском рынке услуг значительную роль стали играть организации частной и других негосударственных форм собственности, их доля достигла 64,0%.

В настоящее время на рынке бытовых услуг доминируют индивидуальные предприниматели, которые освоили практически все виды бытовых услуг.

Значительную роль в формировании объема платных услуг населению играет малый бизнес.

Основополагающим фактором, непосредственно оказывающим влияние на спрос населения на платные услуги, по-прежнему остается ценовой фактор, особенно по тем видам услуг, где рост цен опережает по темпам рост доходов населения. Значительное опережение индекса потребительских цен на услуги по сравнению с товарами наблюдается начиная с 1999 г., хотя в 2003 г. произошло значительное замедление роста цен на услуги. При среднем изменении потребительских цен на товары и услуги за 2000–2003 гг. в 1,5 раза цены и тарифы на платные услуги населению выросли в 2,3 раза, на бытовые услуги — в 1,8 раза, тогда как цены на товары — в 1,4 раза.

Современное состояние рынка бытовых услуг в России является одним из важных звеньев в системе отраслей платных услуг. Эта отрасль обеспечивает сокращение времени населения на удовлетворение бытовых нужд в домашних условиях, способствуя увеличению свободного времени граждан на цели самообразования, отдыха, удовлетворения культурных потребностей и т.п.

В настоящее время во многих городах России открылись новые современные предприятия бытового обслуживания населения (БОН). Подъему рынка БОН способствовало улучшение экономического состояния России и повышение уровня платежеспособности населения.

Из всех отраслей сферы услуг в бытовом обслуживании населения частное индивидуальное предпринимательство получило наибольшее распространение. По оценке специалистов, объем услуг, оказанных населению физическими лицами и некорпоративными предприятиями, занимающимися предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, в 2007 г. достиг 86,2%, а по таким видам, как ремонт и индивидуальный пошив обуви, ремонт и индивидуальный пошив одежды, индивидуальный пошив и вязание трикотажных изделий, ремонт и техобслуживание бытовой радиоэлектронной аппаратуры, бытовых машин и приборов, ремонт и изготовление металлоизделий, ремонт и строительство жилья и других построек, доля частного предпринимательства достигала 64,2% .

Дальнейшее изменение динамики и структуры услуг населению будет определяться в значительной степени имеющейся динамикой роста доходов населения, политикой государства по регулированию изменения цен и тарифов на услуги естественных монополий, а также региональной политикой по дальнейшему расширению потребительского рынка. Проводимые в стране мероприятия,  направленные на отмену лицензирования отдельных видов услуг, сертификации услуг, перерегистрацию юридических лиц, а также принимаемые меры по созданию более благоприятных условий для развития малого бизнеса, выраженные в льготном налогообложении, позволяют предположить, что они будут способствовать тому, что система бытового обслуживания населения в России будет стабилизирована и сохранит свое динамичное развитие.

2 ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

Муниципальное унитарное предприятие «Элегант» создано в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О государственных и муниципальных предприятиях» от 14.11.2002 г. № 161-ФЗ Постановлением Главы администрации Константиновского района Ростовской области от 26 ноября 1992г. №469.

Сокращенное название фирмы – МУП «Элегант». Учредителем предприятия является Администрация Константиновского района.

Юридический адрес МУП «Элегант»: 347250, Ростовская область, г. Константиновск, ул. Карташова 35.

Предприятие является коммерческой организацией и несет ответственность за результаты своей производственно-хозяйственной деятельности и выполнение обязательств перед собственником имущества, поставщиками, потребителями, бюджетом, банками и другими юридическими и физическими лицами.

МУП «Элегант» создано с целью удовлетворения общественных потребностей в результате его деятельности и получения прибыли. Для осуществления поставленных целей предприятие осуществляет в порядке, установленном законодательством РФ, следующие виды деятельности:

- пошив и ремонт швейных изделий;

- парикмахерские услуги;

- ритуальные услуги;

- ремонт сложной бытовой техники и радио- телеаппаратуры;

- торгово-закупочная деятельность.

На рисунке 2.1 представлена производственная структура предприятия. Практически все подразделения предприятия, оказывающие услуги населению, за исключением парикмахерской и магазина, имеют свои отделы приема и выдачи заказов. Это является одной из отличительных особенностей предприятий бытового обслуживания.

Рисунок 2.1- Производственная структура МУП «Элегант»

Приведем основные технико-экономические показатели МУП «Элегант». Представим их в виде таблицы 2.1.

Таблица 2.1 – Экономические показатели МУП «Элегант»

Проанализировав основные технико-экономические показатели МУП «Элегант» можно сделать вывод о том, что его финансовое положение значительно улучшилось. Этому способствовали такие факторы, как  резкое увеличение спроса на предоставляемые предприятием услуги, объем реализации которых возрос с 3689 до 5789 тыс. руб., снижение затрат на 1 рубль на 2,04% по сравнению с 2007 годом. Вследствие этого рентабельность продаж по сравнению с 2007 годом увеличилась на 2,70% и в 2008 году составила 4,20%.

3 ХАРАКТЕРИСТИКА ВВОДИМОЙ УСЛУГИ

В настоящее время наблюдается высокий рост пользователей компьютеров и офисной техники.

Крайне неоправданно было бы отрицать роль информационных технологий в жизни человека и общества. Каждый более-менее идущий со временем человек рано или поздно приобретает персональный компьютер: о его плюсах и минусах можно говорить бесконечно, но, как правило, преимущество наличия в личном пользовании персонального компьютера очевидно. Он с совершенно равным успехом может использоваться для развлечения и для работы, учёбы. Покупая персональный компьютер, необходимо исходить из того, какие функции он будет выполнять для его пользователей. Будет ли это более мощный компьютер с широким жидкокристаллическим экраном для видеоигр и просмотра фильмов, или с менее мощным процессором, но с различными периферийными устройствами.

При приобретении компьютера и в ходе его эксплуатации возникают проблемы, связанные с выбором подходящих устройств, отвечающих определенным требованиям, с программным обеспечением или с настройкой оборудования, такие как, например, вирусное заражение или перегрев системного блока. Для решения всех проблем, связанных с персональным компьютером, ремонтом и настройкой компьютеров, существует сервис компьютерной помощи.

В настоящее время существует великое множество фирм, предоставляющих подобные услуги. Как правило, вариативность услуг у разных фирм одна и та же. Но, в тоже время, фирмы различаются по многим характеристикам: по общей квалификации сотрудников, по стоимости услуг, по территориальному полю деятельности и т.д. Выбрать подходящую фирму может помочь реклама в разных её вариациях: как и личный сайт компании, так и советы друзей или знакомых.

Многие могут подумать, что вызов мастера на дом – совершенно ненужный шаг, пустая трата нервов, времени и денег. Но зачастую общая стоимость услуг увеличивается в геометрической прогрессии, когда мастеру приходится приводить в порядок систему компьютера после помощи друзей или знакомых.

Квалифицированный специалист сможет решить проблему с большей гарантией, что за помощью не придётся обращаться вновь, чем любой другой человек, просто хорошо разбирающийся в компьютерной технике. Любительская настройка и ремонт компьютеров, как правило, бывает эффективной лишь отчасти – при решении локальных проблем узкого круга.
Поэтому при возникновении какой-либо проблемы следует звонить в службу компьютерной помощи: помощь будет системной, эффективной, а, главное, с предоставлением гарантии, которую не могут дать ни друзья, ни знакомые.

Рынок  услуг по ремонту компьютеров и офисной техники, предоставляемых  в г. Константиновске не достаточно развит. Данные услуги предоставляют только частные лица. Уровень качества очень низок, так как специалисты не обладают достаточным багажом знаний, вследствие чего предоставляют далеко не все услуги, в которых нуждаются потребители. В связи с этим люди вынуждены ехать в другие районы области за получением квалифицированной помощи.

На предприятии «Элегант» на базе отдела по ремонту радио – телеаппаратуры предлагается ввести новый вид услуг – «Компьютер-сервис».

«Компьютер-сервис» включает следующий перечень предоставляемых услуг:

- Помощь в приобретении компьютеров, периферийных устройств и другой сложной техники, связанной с информационными технологиями.

- Ремонт и обслуживание компьютеров и периферийных устройств. Обслуживание включает плановые профилактические работы, настройку аппаратной части, чистку, смазку вентиляторов, замену, заправку и ремонт картриджей для струйных, лазерных и матричных принтеров, а также копировальных аппаратов.

- Услуга «Upgrade». Суть данной услуги заключается в том, что на место устаревших комплектующих устанавливаются новые.

- Настройка и установка программного обеспечения.

4 ПЛАН МАРКЕТИНГА

Численность Константиновского района сегодня составляет примерно 36 тысяч человек. В самом городе проживает около 20 тысяч человек, а оставшиеся 16 тысяч – жители поселков района.

Чаще всего компьютером пользуется  не один человек, а все члены семьи.

Чтобы наиболее точно определить спрос на услуги по оказанию компьютерной  помощи, целесообразно разбить численность населения района на отдельные семьи. Средняя численность состава семьи в районе- 3 человека. Таким образом, в Константиновском районе проживает около 12 тысяч семей.

Примерно 2/3 семей имеют в своем доме компьютер. Следовательно, в частном пользовании граждан находится около 8 тысяч компьютеров и сопутствующей техники.

Помимо индивидуальных пользователей потребность в услугах по оказанию компьютерной  помощи испытывают и организации. В Константиновске к их числу можно отнести такие учреждения и фирмы, как:

- Администрация Константиновского района;

- МУЗ ЦРБ;

- ЦЗН;

- Образовательные учреждения (две школы, КПК, техникум);

- Компания «Альтаир»;

- Компания «Бизон»;

- ООО «СХТ».

Примерное количество компьютеров в перечисленных выше учреждениях составляет около 125 штук. 

Следовательно, общий объем компьютеров в Константиновском районе, с учетом физических и юридических лиц, составляет 8125 штук.

Рассчитаем примерный спрос на услуги по оказанию компьютерной  помощи с учетом потребностей пользователей компьютеров и оргтехники.

Представим расчет в виде таблицы 4.1.

Таблица 4.1 – предполагаемый спрос на пакет услуг «Компьютер-сервис» в первый год его реализации

Из выше представленных расчетов видно, что спрос на услуги компьютерной помощи может составлять 4794 ед. в год.

Проанализировав информацию, полученную в результате исследования, проведенного в рамках данного бизнес-плана, сегодня в Константиновске сфера услуг по предоставлению компьютерной помощи не обладает высоким уровнем конкуренции. Основными конкурентами для МУП «Элегант» в области оказания обслуживания компьютеров и периферии в городе являются физические лица, не имеющие порой специального образования. Но в соседних районах данный вид услуг более развит. Так, например, в городе Семикаракорске  расположены две специализированные фирмы  – «Сервис–плюс» и «Евростандарт». А в городе Усть-Донецке  оказанием данного вида услуг занимается фирма «Pentium». В связи с этим жители Константиновска часто едут в другие города за получением необходимой консультации и оказанием квалифицированной компьютерной помощи, а организации вынуждены вызывать специалистов из других районов.

В таблице 4.2 рассмотрим преимущества и недостатки  конкурентов МУП «Элегант» в области услуг по оказанию компьютерной помощи.

Таблица 4.2 – Преимущества МУП «Элегант» и конкурентов