Бизнес- план ООО «Правильное Решение»


   

 

 

 

 

 

Курсовой проект

По дисциплине: «Планирование на предприятии»

 

 

 

 

 

Выполнил: студент.

  Проверил: .

 

 

 

 

 

 

 

 

 2013

Содержание

Раздел I. Резюме…………………………..………………………………………3

Раздел II. Предназначение компании………………..……………………….....4

История Компании……………………………………………………...4

Миссия Компании……………………………………………….……...5

Цели Компании…………………………………………………………6

Раздел III. Маркетинг………………….…………………………………..……..7

Описание предлагаемой услуги и её цена…………………………. 7

Позиционирование товара на рынке с помощью маркетингового

комплекса «4Р»…………………………………………………….…....8

Анализ СТЭП-факторов……..……………………………………..…..9

 Анализ конкурентного окружения на основе модели М. Портера....11

SWOT – анализ……………………………………………………..…..13

               План производства…………………..…………………..…………….14

Раздел IV. Основные финансовые документы…………………………….......14

Калькуляция затрат……………………………………………………15

План по прибыли……………………………………………………...17

Финансовый план……………………………………………………..19

Сводный баланс активов  и пассивов……………….………………...21

Раздел V. Анализ основных показателей деятельности предприятия……….22

Анализ рентабельности……………………………………………….22

Анализ ликвидности…………………………………………………..23

Анализ платежеспособности…………………………………………24

Раздел VI. Оценка эффективности инвестиционного проекта………………24

Заключение…………………………………………………………..…………...27

Список используемых источников………………………………………….….30

 

 

 

РАЗДЕЛ I. Резюме

Целью данного бизнес-плана  является обоснование финансово-экономической  целесообразности выпуска новой услуги компанией ООО «Правильное Решение»

Вид деятельности: решение кадровых вопросов

Годовой объем  реализации: 42 услуги

Цена реализации: 20000 рублей за услугу

Основными показателями эффективности деятельности предприятия  являются:

    • уровень общей рентабельности = -22%
    • уровень рентабельности собственного капитала = -31%
    • точка безубыточности =56
    • запас надежности = 8,69%
    • коэффициент текущей ликвидности = 2,69
    • коэффициент платежеспособности = 70%

Проект не достаточно быстро окупает затраты на себя и  начинает приносить прибыль только в третьем году.

Руководство компании приняло решение о запуске новой услуги по поиску руководителей и редких специалистов. Новая ветвь развития компании поможет раскрыть новые рынки, увеличить свое влияние в кадровой сфере и добиться значительных результатов в своем бизнесе.

Суммарные налоговые платежи в бюджет составят:

1 год – -1914 рублей; 2 год – 2215рублей; 3 год – 4906 рублей.

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ II. Предназначение компании

История Компании

ООО «Правильное  решение» - это динамично развивающееся  кадровое агентство, ориентированное на профессиональное решение задач в области подбора квалифицированного персонала для компаний.

История создания агентства  начинается с 1999 года, когда было организованно  небольшое частное бюро по оказанию бытовых услуг. Бюро успешно просуществовало  на рынке услуг в течение 8 лет, и в 2007 году руководитель ИП принял решение о развитии своей деятельности и созданию кадрового агентства «Правильное решение» на основе уже наработанной базы.

ООО «Правильное решение» основано 17 ноября 2007 года как агентство по подбору персонала  и в декабре 2007 года получило первый заказ от постоянного теперь клиента - «Кондитерэкспесс» (Самара).

К концу 2010 года компания входит в 20-ку ведущих игроков рынка  подбора персонала Самары. В этом же году зарождаются другие продукты: обзор рынка заработных плат и проведение семинаров по управлению персоналом, которые в дальнейшем вырастут до самостоятельных бизнесов.

На сегодняшний день кадровое агентство «Правильное решение» является одним из наиболее успешных агентств на рынке услуг в области подбора и управления персоналом. Клиентская база компании постоянно растет благодаря эффективной работе консультантов и других сотрудников компании.

Цель организации —  это то, ради чего организация начинает и развивает свою деятельность.

Цель ООО «Правильное решение» - развить деятельность предприятия за счет установления долгосрочных партнерских отношений с участниками рынка, комплексного решения кадровых задач, качественного подбора специалистов и соблюдения этических стандартов.

Миссия организации — это польза приносимая или обещаемая обществу.

Миссия ООО  «Правильное решение» - развитие бизнеса клиентов через оказание высококачественных услуг по подбору персонала;

 

РАЗДЕЛ III. Маркетинг

Описание  услуги

Подбор руководителей  и редких специалистов

Кадровое агентство  обладает большим опытом в области  поиска и подбора руководителей  высшего и среднего управленческого  звеньев, а также уникальных специалистов. Залогом успеха является собственная  технология работы, основанная на синтезе  российских и западных методик рекрутинга. В ней сочетаются традиционный для российского менеджмента личностный подход к клиентам и соискателям и западная четкость технологических процессов.

 

Правильное Решение  выполняет заказы по прямому поиску профессионалов высокой квалификации или узкой специализации, используя ряд технологий и ноу-хау, в том числе:

  • контакты в профессиональных сообществах потенциальных кандидатов;
  • рекомендации компетентных специалистов и экспертов;
  • анализ специализированных информационных источников;
  • собственные уникальные отраслевые банки данных и аналитика.

 

Выполнение проекта  включает в себя:

  • анализ текущего состояния компании клиента, стратегии, перспектив развития, имеющихся проблем в области HR и детальную экспертизу вакансии;
  • определение поисковой стратегии и набора используемых информационных источников и способов поиска, в т.ч. с учетом сформулированных предпочтений клиента;
  • непосредственно поиск, анализ и систематизацию информации;
  • предоставление длинного списка  потенциальных кандидатов;
  • обсуждение списка с клиентом, внесение необходимых уточнений, сбор дополнительной информации, исключение нежелательных кандидатов;
  • предварительные контакты с кандидатами, сбор рекомендаций, обязательные личные интервью с консультантами, оценку профессиональных компетенций кандидатов;
  • отбор финальных кандидатов, соответствующих изначально поставленным целям и условиям, предоставление клиенту подробных отчетов по каждому кандидату;
  • назначение личных встреч кандидатов с представителями компании клиента;
  • выход нового сотрудника на работу;
  • мониторинг процесса вхождения в должность и прохождения испытательного срока.

По каждому выполненному проекту Правильное Решение предоставляет  гарантию. В случае возникновения  претензий к кандидату в течение  гарантийного срока с последующим увольнением кандидата по инициативе клиента или по собственному желанию, повторный поиск производится бесплатно при условии неизменности первоначальных требований и прочих параметров вакансии. Продолжительность гарантийного срока по проектам прямого поиска составляет от 3 месяцев до года и устанавливается индивидуально.

 

 

Позиционирование  услуги на рынке с помощью маркетингового

 комплекса «4Р»

Чтобы более наглядно позиционировать положение новой  услуги на рынке , а именно поиск  руководителей и редких специалистов,, проведём анализ «4P», позволяющий определить, насколько конкурентоспособна новая продукция нашей Компании.

Маркетинговый комплекс «4Р» включает анализ 4 основных показателей  конкурентоспособности продукции:

    • Товар (Product)
    • Цена (Price)
    • Место (Place)
    • Продвижение (Promotion)

Товар

Из проведенных среди  руководителей опросов ясно, что  все они остро нуждаются в  квалифицированных, инициативных, ответственных  работниках. Кроме того, в последние  годы отмечается активный рост предприятий  малого бизнеса. А во всех развитых странах на долю малого бизнеса приходится 60 - 70% ВНП.  Развитие малого бизнеса способно дополнительно создать еще огромное число новых рабочих мест.

По оценке экспертов, рост регионального кадрового рынка  выше роста московского в среднем в полтора раза.

 

Цена

Как уже упоминалось  ранее, наша Компания планирует установить цену на новую услугу в среднем  ценовом сегменте. Цена будет формироваться, исходя из издержек производства и  средних рыночных цен на аналогичную  услугу.

Место

Организация работает на Самарском рынке, и планирует  развиваться именно в этом городе. Запросы постоянных клиентов показывают потребность в поиске квалифицированного и редкого специалиста на предприятия  Самары и Самарской Области.

Продвижение

Наша Компания стремится к тому, чтобы потенциальный покупатель имел как можно более широкое представление о оказываемой услуге. Именно поэтому мы размещаем рекламу не только на рекламных щитах, но и на телевидении. Последнее время, в связи с тем, что россияне стали активно использовать Интернет в работе и в быту, Компания разместила рекламу на страницах Интернет. Также, наша фирма имеет собственный сайт в Интернет, где покупатели всегда смогут найти интересующую их информацию о нашей Компании и услугах. Также они смогут связаться с нами с помощью специального сервиса «Вопрос - Ответ», где они могут задавать нам вопросы и высказывать своё мнение и предложения.

Исходя из представленного  анализа, можно сделать вывод, что  услуга, которую мы собираемся производить, имеет достаточно высокую конкурентоспособность, что позволяет нам с уверенностью смотреть в будущее и гарантировать успех предлагаемой новой услуги с достаточно высокой вероятностью.

 

Анализ  СТЭП-факторов

  • Социальные факторы

1.       Уровень средне душевого дохода;

2.       Снижение или повышение уровня  образования;

3.       Рост числа служащих;

4.       Рост или сокращение численности  населения;

5.       Старение населения;

6.       Изменение возрастного состава  населения;

      1. Интенсивность иммиграции и эмиграции.
  • Технологические факторы

1.       Ускорение и развитие научно-технического  прогресса;

      1. Разработка и внедрение новых технологий.
  • Экономические факторы

1.       Рост размеров заработных плат на 20-25% в год в РФ влияет на политику ценообразования компании, а также на оценку конкурентоспособности вакансии;

2.    Развитие аутсорсинга (вывод компаниями части функций, в частности - обращение к услугам рекрутинговых компаний) - появление новых клиентов.

  • Политические факторы

1.        Изменения в налоговом законодательстве;

      1. Закон о неразглашении персональных данных - ситуация пока неоднозначная, для компании этот фактор имеет существенное значение при работе с резюме кандидатов;

      3.        Дискриминации - не должно быть дискриминации по полу, возрасту и т.д. при рассмотрении кандидатов на вакансии.

 

Анализ  конкурентного окружения на основе модели М. Портера

 

Предлагаемая М. Портером модель конкурентного окружения  позволяет оценить степень стабильности положения фирмы на рынке и  угрозы ей со стороны конкурентов.

 





 

Рисунок 1. Модель М. Портера

 

 

Угроза появления  новых игроков.

Количественный состав игроков на рынке подбора персонала  за последнее время не сильно изменился, за последнее время существенно  снизились темпы открытия новых  агентств. Ежегодно в городе появляется не более 2-3 новых компаний, причем большинство из них прекращает деятельность уже через несколько месяцев. Невысокие на первый взгляд стартовые инвестиции (200-300 тыс. руб.) оказываются недостаточными. Для того, чтобы занять устойчивые позиции, нужно инвестировать не менее 2-2,5 млн. руб., а срок окупаемости проекта составляет 2-3 года.

Требования заказчиков к качеству работы агентств существенно  возросли, однако, для многих клиентов цена услуг все еще играет значение, и многие агентства могут переманить к себе часть клиентов, существенно занизив цены по сравнению со среднерыночными.

Таким образом, угроза появления  новых конкурентов высока.

 

Уровень конкурентной борьбы.

На данный момент в  Самаре существует порядка 70 агентств, из них к разряду крупных, оказывающих качественные услуги, можно отнести порядка 5-6 . Лидер местного рынка сегодня - сетевая компания «Гелеос», они работают в основном в сегменте подбора высшего управленческого персонала и узких специалистов. Другие крупные игроки: «Альянс», «Профи-М», «Тирс», «Персонал-сервис»,  специализирующееся на подборе персонала в финансово-экономической сфере.

Эксперты считают, что  соотношение сил на местном рынке  вряд ли существенно изменится в  ближайшем будущем. Появление федеральных  и международных игроков заставит уйти с рынка некоторые мелкие агентства, но на бизнесе лидеров отрицательно не скажется.

 

Угроза появления  продуктов-заменителей.

К услугам-заменителям  можно отнести агентства по трудоустройству  и службы занятости, однако, их влияние не слишком сильное, т.к. в службы занятости в основном обращается низкоквалифицированный персонал и персонал рабочих специальностей. Для агентств по трудоустройству клиенты - люди, ищущие работу. За определенную плату агентства по трудоустройству предлагают населению помощь в составлении резюме, психологическое тестирование, размещение резюме в Интернете и др. Однако такие агентства, как правило, оказываются мошенниками, «вытягивающими» деньги из соискателей. Так же к заменителям можно отнести печатные издания, специализирующиеся на предоставлении вакансий, или интернет-порталы предлагающие разместить резюме или подобрать интересующую должность. Чаще всего такие ресурсы практически не требуют затрат, чем привлекательны для населения.

 

Рыночная  власть поставщиков.

Арендодатели, обеспечивающие бесперебойную работу офиса: электричества, телефонных линий, Интернет. Влияние  поставщиков велико, т.к., если происходят сбои в работе Интернет, телефонов  или техники, сотрудники не могут  выполнять свои обязанности. В то же время, найти новый офис с адекватной арендной платой, удобным месторасположением и хорошими условиями достаточно сложно.

 

Рыночная власть потребителей.

Клиенты кадровых агентств–  это организации, нуждающиеся в  том или ином специалисте. 
            Для нормального функционирования современной рыночной экономики требуются специализированные бизнес-услуги, в том числе в области работы с персоналом. В настоящее время уже можно говорить, что наряду с другими отраслями бизнес-услуг в России сформировалась отрасль услуг по подбору персонала. За сравнительно небольшой период – десять с небольшим лет – она прошла очень серьезный путь: с нуля  до состояния, когда по уровню применяемых технологий она сравнима с компаниями США и Европы.  В тоже время доверия к кадровым агентствам в России оставляет желать лучшего, о чем свидетельствует ограниченность клиентской базы в таких организациях. В основном клиентами агентства становятся крупные предприятия, реже одиночные соискатели.

 

SWOT – анализ

Сильные стороны

Возможности

 

1. Оказание комплекса услуг компаниям-клиентам: рекрутинг, обучение, специальные исследования и др.

2. Рекомендации постоянных клиентов.

3. Единая база данных резюме и клиентов.

4. Клиентоориентированность - персональный подход к каждому клиенту.

5. Наличие специализированных электронных программ, увеличивающих скорость работы.

6. Разделение труда между руководством и менеджером, следовательно, экономия времени руководителя.

 

1. Демографический кризис - услуги рекрутеров становятся более востребованными высокооплачиваемыми.

2. Рост спроса со стороны компаний на услуги по подбору персонала в следствие нехватки внутренних ресурсов (времени, знаний).

3. Привлечение новых клиентов за счет раскрученного брэнда компании.

4. Неразвитость рынка рекрутинга, отсутствие крупных агентств в близлежащих областях (Саратовской, Оренбургской, Казахстане и т.д.).


 

 

Слабые стороны

Угрозы

 

1. Увеличение сроков закрытия вакансии и количества замен.

2. Недостаточно опыта у консультантов в подборе специалистов из специализированных сфер.

3. У сотрудников не развиты презентационные навыки (навыки «красивого» предоставления информации клиентам и соискателям).

4. У большинства сотрудников - небольшой опыт работы в рекрутинге.

 

1. Демографический кризис, отток специалистов в Москву - обостряется борьба за высокопрофессиональных кандидатов.

2. Возрастают требования клиентов к качеству работы агентств.

3. Небольшое количество вузов, дающих образование в сфере подбора персонала.

4. Субъективность лица, принимающего решения компании-заказчика при взаимодействии с консультантом в процессе работы над вакансией.

5. Высокие риски в бизнесе.

6. Большинство компаний не ориентируются в трудоемкости работ по подбору персонала и не готовы платить соответствующие затратам агентства деньги за подбор.


Из проведенного анализа  можно сделать следующие выводы:

1)  Постоянно усиливающийся  дефицит кадров во многих отраслях  стал одной из главных тенденций,  определяющих развитие самарского рынка рекрутинговых услуг.

2) В целом рекрутинговые  агентства предлагают схожие условия сотрудничества, конкурентным преимуществом становится грамотный, квалифицированный персонал.

      1. Удовлетворенность клиентов услугами компании недостаточно высока, что снижает прибыль компании.

 

 

 

План  производства

Внедрение новой услуги по подбору руководителей и редких специалистов требует вложений в обучение и организацию работы персонала, поиску новых связей и информирование клиентов.

Таблица 1. Производственные фонды и оборудование

№

Вид и наименование основных средств

Кол-во, ед

Цена единицы, руб

Сумма всего, руб

1

Необходимая квалификация

    

130000

2

Компьютеры

2

25000

50000

3

Рабочий стол

3

10000

30000

4

Прочая мебель

    

20000

5

Оргтехника

4

5000

20000

 

Итого

    

250000


 

 

РАЗДЕЛ IV. Основные финансовые документы

Анализ финансовой деятельности любого предприятия начинается с подготовки основных финансовых документов. Первый из них, который является основой для всех дальнейших,  - калькуляция товара.

Калькуляция товара –  это расчёт всех затрат на его производство. Затраты делятся на переменные и постоянные.

Переменные затраты (VC) – это затраты, которые напрямую зависят от объёма производства. К ним относятся затраты на сырьё, материалы, комплектующие, электроэнергию и т.д.

Постоянные затраты (FC) никак не зависят от объёма производства в краткосрочном периоде. Такими затратами являются затраты на аренду, амортизационные отчисления, заработную плату.

Приведём расчёт калькуляции  для новой услуги:

 

 

 

 

Таблица 2. Калькуляция  затрат

 

 


 

 

Проведём анализ безубыточности предприятия:

Минимальный объем  реализации, покрывающий все затраты:

 Vmin = FCгод/(P-VC),

где Р – цена единицы  продукции

Vmin = 506700/(4500-1485)=168 штук

Определим далее бесприбыльный оборот (БО) или точку безубыточности в денежном выражении. Для этого нам необходимо рассчитать коэффициент маржинальной прибыли:

Км.п.= (ВВ-VC )/ВВ,

где ВВ – валовая выручка

Км.п = (756269-1485) / 756269 =0,99

 

Бесприбыльный оборот находится  по следующей формуле:

БО= FC/ Км.п

БО = 506700/0,99 = 507697руб

Более полное представление  об анализе доходности даёт такой показатель как запас надёжности (ЗН), который рассчитывается по следующей формуле:

ЗН= [(ВВ-БО)/ВВ]•100%

ЗН= [(756269-507697)/ 756269]•100% = 33%

Графически изображение  точки безубыточности выглядит следующим  образом:

 

Следующим шагом является составление плана по прибыли. При составлении данного документа затраты также делятся на переменные и постоянные, что позволяет просмотреть отчёт за любой период времени и провести анализ доходности с использованием приведённых выше коэффициентов.

ООО «Правильное Решение» планирует  увеличивать из года в год объём  продажи услуги на 10%, что способствует снижению переменных затрат, а, следовательно, снижению себестоимости.

План по прибыли рассчитывается на 3 года.

 

Таблица 3. План по прибыли

 

 


Объясним, как мы рассчитали налог  на имущество. Это достаточно сложный  процесс. Налог на имущество рассчитывается, исходя из среднегодовой стоимости  основных фондов.

 

Таблица 4. Расчёт налога на имущество

 

 


Составим далее финансовый план (баланс денежных расходов и поступлений) на первый год предоставления новой услуги.

Данный документ отражает необходимое для начала производства количество денег, то есть позволяет  оценить сколько денег нужно  вложить в проект. Кроме того, мы увидим движение и изменение денежных потоков по месяцам, что позволит определить момент, в который производство и реализация нового товара начнут приносить прибыль.  

Таблица 5. Финансовый план

 

 

Проведем помесячный расчет платежей и поступлений, осуществляемых на следующих условиях:

Работа осуществляется по следующей схеме:

    • 20% от стоимости затрат предоставляется в кредит на 1 месяц;
    • 30% от стоимости затрат предоставляется в кредит на 3 месяца;
    • 50% от  стоимости затрат оплачивается в день расходов.

 Поступления денежных средств от реализации продукции:

    • 20% от стоимости услуги продается в кредит на 1 месяц;
    • 30% от стоимости услуги продается в кредит на 3 месяца;
    • 50% от  стоимости услуги оплачивается в день реализации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6. План поступлений  и платежей


Далее составляется баланс активов и пассивов предприятия, в котором отражены все основные и оборотные средства, представляющие собой имущество предприятия (актив), а также источники формирования активов (пассив). Баланс составляется на основе всех приведённых выше документов.

Приведём сводный баланс активов и пассивов компании по состоянию  на начало и конец года.

Таблица 6. Сводный баланс активов и пассивов

 

 

 

РАЗДЕЛ V. Анализ основных показателей деятельности предприятия

Анализ  рентабельности

Рентабельность является важнейшим показателем эффективности деятельности предприятия. Она показывает относительный размер прибыли (в %), получаемой с каждой единицы производственных фондов. Каждое предприятие стремится к повышению уровня рентабельности, так как это важная характеристика улучшения работы предприятия.

Уровень общей рентабельности показывает прирост всего вложенного капитала, т.е. сколько прибыли предприятие имеет с единицы вложенных средств.

Робщ = (Прибыль до начисления % /Активы )•100%

При расчете уровня общей рентабельности мы воспользуемся показателем налогооблагаемая прибыль. Объясняется это тем, что рассматриваемое предприятие успешно действует уже не один год и вкладывает собственные денежные средства в покупку необходимого оборудования. То есть компания не берёт кредиты.

Робщ = (50880/442761,19)•100% =11,49%

Видно, что уровень  общей рентабельности предприятия  крайне низок, говорит о том, что  предприятие использует свои производственные мощности не в полной мере. Для увеличения уровня общей рентабельности компания будет наращивать потенциал, и увеличивать прибыль за счет увеличения объема выпуска продукции.

Для предприятия очень важен  такой показатель, как рентабельность собственного капитала, которая рассчитывается по формуле:

Рск = (Прибыль до начисления % /СК)•100%,

где СК – собственный  капитал

Бизнес- план ООО «Правильное Решение» 📙 Курсовая → 🆔 38783

Бизнес- план ООО «Правильное Решение» 📙 Курсовая → 🆔 38783

Бизнес- план ООО «Правильное Решение»