Бизнес-план в отрасли строительных материалов

 

Содержание 

 

 

 

 

 

Введение………………………………………………………………………..………….2

 

1. Суть предлагаемого  инвестиционного проекта……………………………..………..4

 

2. Размещение объекта…………………………………………………………...……….7

 

3. Степень разработанности  инвестиционного проекта………………….…………….8

 

4. Обеспеченность строительства и эксплуатации объекта основными видами сырья, материалов и энергетических ресурсов……………………………………..…………..9

 

5. Финансовый план………………………………………………………..……………14

 

6. Оценка рисков……………………………………………………………..………….21

 

Список использованной литературы………………………………………..…………24

 

Заключение……………………………………………………………………..……….25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

 

 

 

 

 

Настоящий бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения о возможности финансовой поддержки проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также не может быть передан третьим лицам.

Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет  на себя ответственность за соблюдение указанных условий.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в этом документе, касающиеся расходов, объемов реализации, источников финансирования и прибыльности проекта, актуальны на 01.01.2008 г. и основываются на согласованных мнениях участников разработки проекта.

Настоящий бизнес - план представляется с целью получения финансовой поддержки в виде долгосрочного кредита от одного из банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Суть предлагаемого инвестиционного проекта

 

1.1. Отрасль, в которой реализуется инвестиционный проект. Данный инвестиционный проект реализуется в отрасли строительных материалов. Рынок строительных материалов не является полностью освоенным для нашей страны, а сама данная отрасль является развивающейся.  В регионе расположены как промышленные объекты, так и зоны отдыха жителей, широко использующие строительные и отделочные материалы для возведения дачных домов, строений и коттеджей. Поэтому спрос на строительные материалы еще не удовлетворен полностью.

1.2. Концепция предлагаемого бизнеса. Суть проекта заключается в том, чтобы обеспечить промышленные объекты, строительные фирмы и население Республики Башкортостан качественными строительными материалами (доской), повысить качество услуг в строительной сфере, ускорить формирование товарного рынка. Спрос на продукцию строительных материалов и в частности на брус, лафет, доску обрезную, доску половую, плинтуса, наличники традиционно устойчив и определяется количеством населения, его половозрастными характеристиками, а также в значительной степени покупательской способностью населения. Последняя в свою очередь зависит от уровня доходов населения в рамках системы показателей, характеризующих уровень жизни.

Наметившаяся стабилизация экономики создает предпосылки  для увеличения платежеспособного  спроса населения на товары для строительства, как частного, так и коммунального жилья, и в том числе пиломатериалы.

1.3. Перспективность  предлагаемого бизнеса. В последние годы государственный рынок строительных материалов переживает острый кризис. В результате на сегодняшний  день мы имеем мало концентрированную систему строительства и отсутствие широкого ассортимента качественных столярных изделий в магазинах. Республика  обеспечена всего 15 строительными фирмами. В Салавате ежегодно выпускается и распродается строительных материалов на сумму 100 млн. рублей, при потребности  в 150 млн. рублей, и существует постоянная тенденция к повышению, так как спрос на данную продукцию растет.

 

Фирмой выявлена потенциальная потребность рынков на период до 2010 года. Маркетинговые исследования, проведенные по рынку строительных материалов, свидетельствуют о том, что рынок - олигополистический и при существующем уровне цен и качественных параметрах продукции ООО «Бэкси» может стать ведущим по производству строительных материалов  указанных модификаций.

Перспективы развития рынка  строительных материалов позволяют  прогнозировать увеличение объемов  продаж и соответствующую загрузку производственных мощностей предприятия. Учитывая огромный спрос как у нас в стране, так и за рубежом на продукцию предприятий по переработке древесины, достаточно низкие цены на готовую продукцию, рентабельность этого производства предполагается высокая, а срок окупаемости вложенных средств не более 4 лет.

1.4. Возможности, которые данный бизнес открывает перед инвестором. Организация производства по переработке древесины (круглого леса) хвойных и лиственных пород и вхождение в рыночную нишу по изготовлению пиломатериалов и готовых изделий 

Успех проекта вложения средств в создание индустрии  строительных материалов, их продажу обеспечивается следующими обстоятельствами:

• новейшая технология производства строительных материалов, благодаря  которой их стоимость примерно в  два раза ниже по сравнению с ранее  применявшейся технологией;

• снижение сроков изготовления продукции  в 3—5 раз;

• в связи с расширением  жилищного строительства по всей территории РБ сбыт предполагаемой продукции  прогнозируется с большой уверенностью.

1.5. Намечаемые  объемы выпуски продукта. Фирма «Бэкси» специализируется на переработке древесины, изготовлении пиломатериалов и готовых изделий следующей номенклатуры: брус, лафет, доска обрезная, доска половая, плинтуса, наличники. Дополнительная и перспективная номенклатура – услуги в виде столярных изделий под конкретного заказчика: рамы и блоки оконные, коробки и двери, мебель для дома и дачных участков.

 Наиболее сильными  сторонами товара являются: четкое  определение сегмента рынка, на  который ориентирована продукция;  высокое качество, долговечность,  надежность в эксплуатации, конкурентоспособность  продукции и по цене и по качеству, уникальность технологии производства. К слабым сторонам планируемого к производству товара относятся: отсутствие сбалансированного ассортимента продукции и опыта работы с покупателями, недостаточность изученности запросов клиентов.

Так, намечаемые объемы выпуска  доски обрезной представлены ниже.

 

Прогноз объема продаж.

Товар		2007 год (по месяцам)	2008 год (по кварталам	2009 год (суммар-но)
1. Доска обрезная	Объем продаж, м3	2500	8000	32500
	Цена за единицу, руб. / м3	1300	1300	1300
	Объем реализации, руб.	3250000	10400000	42250000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Размещение объекта

 

2.1. Название  области. Данный инвестиционный проект реализуется на территории Республики  Башкортостан.

2.2. Название населенного  пункта. Предприятие «Бэкси» - общество с ограниченной ответственностью (ООО). Юридический адрес: 453256 Российская Федерация, Республика Башкортостан, г. Салават

Фирма занимает выгодное территориальное положение в  г. Салавате. Незначительная удаленность  от центра города делает доступным обращение к нам потребителей практически всего города. В то же время расположение фирмы вне пределов центральной части Салавата позволяет экономить значительные суммы за счет более низкого налога за землю.

Отсутствие поблизости фирм, производящих строительные материалы подобного уровня, обеспечит приток всех потенциальных потребителей района.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Степень разработанности  инвестиционного проекта

 

3.1. Наличие  индивидуальной проектной документации. Ориентировочная сметная стоимость проекта, включая проектно – сметную документацию, составляет около 25 млн. руб. Источниками финансирования являются: средства стороннего инвестора в размере 8 млн. руб. в год с финансированием во 2 квартале 2008 г.;  собственные средства предприятия в общей сумме 17 млн. р. (за счет  реинвестирования части прибыли и амортизационных отчислений). При стабильном финансировании данного проекта продолжительность выполнения работ – не более 4 лет.

Необходимые размеры  инвестиций связаны с освоением  производства новой техники и новых технологий. В связи с переходом к выпуску принципиально новой для действующего производства продукции требуется проведение реконструкции и технического перевооружения.

Общая потребность в  инвестициях составляет на период 2008 - 2011 гг. 25 млн. руб., в том числе: в 2008 г. 9,8 млн. руб. Источниками финансирования являются: 

- средства стороннего  инвестора в размере 8 млн. руб.  в год с финансированием во 2 квартале 2008 г;

— собственные средства предприятия в общей сумме 17 млн. руб. (за счет  реинвестирования части прибыли и амортизационных отчислений).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Обеспеченность  строительства и эксплуатации  объекта основными видами сырья,  материалов и энергетических  ресурсов

 

- График производственного процесса. Производственный процесс носит тип массового производства, что характеризуется небольшой номенклатурой изделий с небольшим объемом выпуска продукции одного наименования (мелкосерийное производство). Он осуществляется на высокопроизводительном оборудовании с применением минимальной доли ручного труда.

Производственный процесс  изготовления столярных изделий  состоит из   3-х стадий: подготовительной, обрабатывающей, заключительной.

Подготовительная стадия механизирована и включает в себе следующие операции:  складирование  круглого леса на эстакаде;  подача бревен в приемный лоток пилорамы.

На обрабатывающей стадии производственного процесса изделие  приобретает законченную форму  путем выполнения следующих операций:  распиловка бревен на лафет или необрезные доски;  распиловка лафета или необрезных досок на брус или обрезную доску;  изготовление половой доски, вагонки, реек и т.д.

Производственный процесс  изготовления пиломатериалов характеризуется  небольшими затратами времени на получение готовой продукции.

Заключительная стадия производственного процесса подразумевает штабелирование готовой продукции по размерам и увязка его отправки потребителю.

- Требования  к организации производства. Производственный процесс требует наличие относительно значительных площадей для складирования и предъявляет требования к высоте помещения до 4-х метров, что вызвано применением автопогрузчиков. Исходя из данного производственного процесса и требований предъявляемых к размещению, производственный участок ООО «Бэкси» по выпуску пиломатериалов размещается в металлическом ангаре, размерами 20 х  72 м (1440 м²).

- Состав оборудования, поставщики, условия поставки, стоимость. Для производства продукции согласно разрабатываемому проекту будет завершено строительство и осуществлен ввод в эксплуатацию новейшего деревообрабатывающего цеха по производству пиломатериалов. Под строительство цеха приобретен участок земли площадью 1,047 га.

Создаваемое предприятие  планируется оснастить современным  оборудованием (козловой кран, ленточная  пилорама, 4-х сторонний строгальный станок, сушилка) и технической оснасткой, прошедшей апробацию в условиях серийного производства продукции фирмой «Хедена Вест» (Австрия).

Разработку проекта, поставку и монтаж технологического оборудования осуществляет также Австрийская  фирма.

Планируемый срок ввода в действие фабрики октябрь 2008 года.

Установка современного оборудования ведущей австрийской  фирмы позволит производить высококачественную конкурентоспособную продукцию  необходимого ассортимента. Оборудование будет поставляться на условиях аренды, стоимость составляет 300 тыс. руб./ год. Расчет стоимости проектирования и строительства проводился в соответствии с «Порядком определения стоимости проектных работ для строительства в г. Салавате». 

- Сырье и  материалы, поставка. Поставщиком круглого леса для ООО «Бэкси» будет являться Белорецкий лесхоз № 2 т.к. там идет заготовка качественного круглого леса с незначительным разбросом по диаметру (от 250 до 350 мм) и наименьшей стоимостью – порядка 800 руб./м³. Так, например, Бурзянский или Учалинский лесхозы поставляют аналогичную продукцию по стоимости до 1000 руб. за 1 м³ леса.

Поставка леса осуществляется железнодорожными путями и автотранспортом  изготовителя (автомобиль «Камаз» с прицепом — 15 м³) и стоимость доставки включена в стоимость материала.

- Общая потребность  в кадрах (управление и производство). Определен ожидаемый рост численности персонала, исходя из увеличения объемов производства. Состав руководителей:

• Президент

• Директор

• Главный бухгалтер

• Коммерческий директор

Для выполнения необходимого технического процесса нужны рабочие по следующим специальностям:

• станочники по деревообработке -  высококвалифицированные  рабочие 2-3 разрядов;

• машинист козлового  крана — допуск на выполнение погрузочных  работ, свидетельство об аттестации;

• водитель автопогрузчика — водитель 3-го класса с допуском работы на автопогрузчике;

• стропальщики – разнорабочие  с обучением выполнения разгрузочно-погрузочных  работ;

• сторожа-рабочие без  специальной квалификации.

Все рабочие приняты  на постоянную работу и в зависимости от квалификации рабочих, с ними заключены соответствующие контракты и установлен уровень заработной платы.

- Обоснование  цены на продукцию. Цена связана с такими факторами маркетинга, как характеристика и образ товара фирмы и др. Цена на товар ООО «Бэкси» имеет непосредственную связь с его качеством. Важно, чтобы цены должным образом отражали уровень качества и имидж нашей фирмы.

В ООО «Бэкси» используются плавающие цены с учетом сезонности продажи товара. Однако есть нижний и верхний предел цен, рассчитываемый с учетом:

• себестоимость продукции;

• цены конкурентов на аналогичный товар или товары — заменители;

• цены, определяемые спросом  на данный товар.

Так, минимально возможная  цена — цена товара, соответствующая  минимальным издержкам производства, составляет 1250 руб./м³ обрезного пиломатериала (летний период: легкость обработки, активность конкурентов на рынке, проникновение на новый рынок и т.д.) и максимальная 1450 руб./м³ (осенне-зимний период: отсутствие основных конкурентов, дополнительные затраты на производство и т.д.)

За счет уменьшения цены в летний период достигается наибольший объем производства и за счет этого  в итоге возрастает прибыль, быстро возмещаются первоначальные затраты  на производство.

- Организация  сбыта с указанием торговых организаций, участвующих в сбыте. Существует 2 рынка сбыта продукции ООО «Бэкси»:

• фирмы по производству коттеджей;

• розничная и оптовая торговля строительными и отделочными  материалами.

На первом рынке реализация рыночной стратегии предприятия строится на взаимовыгодном сотрудничестве с фирмами «Потенциал», «Ваш Дом»,  специализирующимися на проектировании и строительстве коттеджей, что дает стабильный рынок сбыта продукции в соответствии с имеющимся портфелем заказов и заключенными контрактами.

ООО «Бэкси» поставляет для этих фирм высококачественные материалы  для строительства коттеджей  и отделки (как внешней, так и  внутренней). Взаимодействие с этими  фирмами является источником стабильных денежных поступлений и позволяет  ООО «Бэкси» четко планировать свою деятельность.

На втором рынке реализация продукции  осуществляется на договорной основе с промышленными и торговыми  предприятиями района и области  для собственных нужд предприятий (ремонт т.д.) и продажи через свои торговые точки, а также сети магазинов и рынков данной продукции. Кроме того, ООО занимается выполнением услуг разовому заказчику и частным лицам.

В качестве дополнительного  рынка сбыта готовой продукции  ООО следует рассматривать сотрудничество со следующими фирмами из Германии «Фермер» и «Шпехт» использующих  данную продукцию для дальнейшей переработки.

- Экологическая  и техническая безопасность. Производственный процесс экологически чистый, что вызвано применением в технологическом процессе электроэнергии, экологически чистого сырья. В результате применения современного оборудования в технологии изготовления столярных изделий никаких вредных выбросов ни в атмосферу, ни в виде промышленных стоков не производиться. Отходы производства— опилки и стружка— за счет вытяжной вентиляции подаются в наружные бункеры, откуда реализуются на мебельный комбинат для изготовления ДСП или продаются населению. Горбыль перерабатывается для изготовления реек, накладок и т.д. или реализуется населению.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Финансовый  план 

 

Финансовая деятельность ООО «Бэкси» контролируется в  различные периоды работы, посредством  составления:

- прогноза объема продаж;

- отчета о доходах  и расходах;

- отчета о движении  денежных средств.

В указанных документах отражаются величины показателей за отчетный период.

Расчет производственной себестоимости доски обрезной.

Планируемый суточный объем  выпуска: 100 м³. Количество производственных рабочих — 10. Работа в 2 смены — 18 часов.

Потребляемая мощность на нужды освещения производственных помещений - 180 кВт.

Выход продукции из 130 м³ леса —100 м³ доски обрезной. Суточный выпуск — 100 м³ доски обрезной. Соответственно суточный расход леса —130 м³.

1. Стоимость суточных  расходов на сырье — 700 х 130= 91 000 руб.

2. Расход электроэнергии - 180 кВт/ч., за смену (18 ч) - 3240 кВт.  ч. Ее стоимость при тарифе 1 руб./кВт. ч - 3240 руб.

3. Зарплата 1 рабочего - 5000 руб. в месяц, суточная зарплата 10 рабочих - 2500 руб. Отчисления на социальные нужды – 35,6% от фонда заработной платы

4. Накладные расходы – 20% от основной заработной платы производственных рабочих.

 

 

 

 

 

 

Калькуляция

Статьи затрат	Данные для расчета	Сумма затрат, руб.
1. Стоимость суточных расходов на сырье	Исходные данные	91 000
2. Основная заработная  плата производственных рабочих	Исходные данные	2 193
3. Дополнительная заработная  плата производственных рабочих	14%	307
4. Отчисления на социальные  нужды	35,6%	890
5. Накладные расходы	20%	438,6
6. Расход электроэнергии		3240
7. Итого производственная  себестоимость (пп.1+2+3+4+5+6)		98 068,6
7. Расходы на продажу	4,5%	4 414
Итого полная себестоимость		102 482

 

Итого: 102482/100 м³ = 1024,8 руб. — себестоимость 1 м³ доски, выпускаемой за сутки.

Определим оптовую цену 1 м³ доски:

Цопт = с/с + Ппл

где Цопт – оптовая  цена продукции

с/с – себестоимость 

Ппл – плановая прибыль. Составляет 14%

Ппл = с/с _* %R / 100

Ппл= 1024,8 _* 14% / 100 = 143,4

Тогда Цопт = 1024,8 + 143,4 = 1168,2

Определим отпускную  цену:

Цотп = Цопт + НДС

НДС = Цопт * %НДС /100

НДС = 18%

НДС = 131,8

Цотп = 1168,2 + 131,8 = 1300

 

Прогноз объема продаж.

Товар		2008 год (по месяцам)	2009 год (по кварталам	2010 год (суммар-но)
1. Доска обрезная	Объем продаж, м3	2500	8000	32500
	Цена за единицу, руб. / м3	1300	1300	1300
	Объем реализации, руб.	3250000	10400000	42250000

 

Баланс доходов и  расходов по товару.

	2008 год (по месяцам)	2009 год (по кварталам)	2010 год (суммарно)
1. Объем реализации, м3	2500	8000	32500
2. Цена доски обрезной, руб. / м3	1300	1300	1300
3. Выручка, млн. руб.	3,25	10,4	42,25
4. Расходы, млн. руб.	1,09	3,48	14,17
В том числе:
А) постоянные	0,87	2,96	11,79
Б) переменные	0,22	0,52	2,91
5. Точка самоокупаемости	717	710	701

 

Найдем точку безубыточности работы фирмы за 2008 год. Для этого построим график достижения безубыточности.

В – выручка, руб. / мес.                                                                                – 3250000 руб.

N – объем продаж

З_П – постоянные затраты                                                                               - 870000 руб.

З_УД – переменные расходы в расчете на единицу товара – 220000:2500= 88 руб.

Ц – цена ед. продукции                                                                                  - 1300 руб.

 

В = Ц х N, откуда N = 3250000:1300= 2500

 

Строим график выручки  от 0 до 3250000 руб., при 2500 м³ продажах. 

Построим график постоянных и переменных затрат из точки 870000 при  условии, что З_П+З_ПЕР. При N= 2500=870000+ (88х2500)= 1090000 руб.

Точка пересечения графиков дает точку достижения безубыточности= 717.

Расчет:

Безубыточность производства достигается после выпуска 717 м³ доски, что соответствует выручке 932100 руб.

Аналогично рассчитывается точка самоокупаемости за периоды 2009 и 2010 года.

График 1.

График достижения безубыточности ООО «Бэкси».

 

         З _п

 

3250000

 

 

 

 

 

1090000                                                                                                                          З _уд

 

 

932100

 

870000                                                                                                                              З _п

 

 

                                            717                                                      2500

 

План денежных поступлений  и выплат.

№	Годы до освоения мощностей			Годы после освоения мощностей
	1	2	3	1	2	3	4	5
1. Поступления от выручки  продаж, млн. руб.	22,1	24,9	21,9	39	41,6	42,25	45,8	50,1
2. Другие доходы от  реализации, млн.руб.	0,12	0,2	0,17	0,54	0,6	0,67	0,8	1,01
3. Итого поступлений  (1+2)	22,22	25,1	22,07	39,54	42,2	42,92	46,6	51,01
4. Платежи (всего), млн.руб.	17,04	19,04	18,67	27,56	30,33	30,5	32,9	36,7
5. В том числе платежи, млн.руб.:
Поставщикам, Заработная плата Реклама Арендная плата Страхование Процент за кредит Возврат кредитов Амортизация Налоги	4,6	4,9	4,5	8,1	9	9,2	10	12
	3,06	3,06	3	5	5,1	5,1	5,2	5,5
	0	0	0	0,0092	0,01	0,011	0,015	0,018
	0,9	0,9	0,9	1	1	1	1	1
	0,34	0,34	0,34	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
	0	0	0	0,192	0,192	0,192	0,192	0,192
	0	0	0	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
	1,09	1,09	1,09	1,3	1,3	1,3	1,3	1,3
	7,06	8,21	8,84	9,8588	11,628	11,59	13,106	14,59
Денежный поток (п.3 –  п.4)	5,18	6,06	4,03	11,98	11,87	12,42	13,7	14,31