Бизнес-план внедрения нового производства в ОАО «Корпорация «Иркут»

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«Тульский государственный университет»

Факультет «Экономика и менеджмент»

Кафедра «Финансы и менеджмент»

КОНТРОЛЬНО-КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Инвестиционная стратегия»

на тему:

«Бизнес-план внедрения нового производства в

ОАО «Корпорация «Иркут»

Выполнили:                                                Нагайцева А.П.

гр. 720701

Руководитель:                                                          Кузнецов С.А.

доц.каф.ФиМ

Тула 2014

Резюме

Название предприятия: Открытое акционерное общество «Научно-производственная корпорация «Иркут» / ОАО «Корпорация «Иркут» (Irkut Corporation).

Год основания: 2002 г.

Адрес: 129626 Россия, город Москва, ул. Новоалексеевская, д. 13 стр. 1.

Президент ОАО «Корпорация «Иркут» - Демченко Олег Фёдорович.

Генеральный директор Иркутского авиационного завода – филиала ОАО «Корпорация «Иркут» – Вице-президент ОАО «Корпорация  «Иркут» - Вепрев Александр Алексеевич.

Исполнительный директор – Прутковский В.Б.

Главный бухгалтер – Смехов С.К.

Директор производства ИАЗ – Василенко С.И.

Открытое акционерное общество «Научно-производственная корпорация «Иркут» – вертикально-интегрированное предприятие, обеспечивающее полный цикл работ по проектированию, испытаниям, производству, маркетингу, реализации и послепродажному обслуживанию авиационной техники военного и гражданского назначения.

ОАО «Корпорация «Иркут» создано в 2002 г. на базе ОАО «Иркутское авиационное производственное объединение». Интеграция в корпоративную структуру ОАО «ОКБ им. А.С.Яковлева» обеспечила расширение продуктового ряда и устойчивое развитие Корпорации. Конструкторский коллектив «ОКБ им. А.С.Яковлева» стал базой для создания Инженерного центра им. А.С. Яковлева – главного конструкторского подразделения ОАО «Корпорация «Иркут». Опытное и серийное производство продукции предприятия обеспечивает Иркутский авиационный завод (ИАЗ) — филиал ОАО «Корпорация «Иркут».

Основными потребителями продукции данного предприятия являются военно-воздушные силы России и зарубежных стран.

Для расширения производства и повышения качества производимой продукции за счет использования инновационных решений, в 2015 г. планируется запуск производства перспективного учебно-боевого самолёта.

Для реализации проекта необходимо спроектировать и построить новую производственную линию. Процессу производства предшествует длительный процесс запуска линии (17,5 месяцев), производства прототипа (39 месяцев), испытаний и отладки (64 месяца).

Для инвестиционного проекта необходимо 900 млн. руб., финансирование будет происходить за счет кредитных ресурсов и финансирования инновационной деятельности государственным бюджетом.

Цель проекта: расширение деятельности предприятия авиационной промышленности за счет выпуска инновационного перспективного учебно-боевого самолёта.

Ставка дисконтирования ‒ 20% (в рублях) и 6% (в долл.).

Инфляция ‒ 7% и 2,5% соответственно.

Курс USD/RUR=36,00 руб. на начало проекта.

Длительность проекта: 20 лет.

Таблица 1 – Эффективность проекта на конец периода

Содержание

1. Обзор основных нормативно-правовых документов, регламентирующих хозяйственную деятельность предприятий авиационной промышленности

Хозяйственная деятельность предприятий авиационной промышленности регламентируется следующим перечнем основных нормативных документов:

1. "Федеральное отраслевое  соглашение по авиационной промышленности  Российской Федерации на 2014 - 2016 годы" (утв. Российским профсоюзом трудящихся  авиационной промышленности, ОООР "Союз  машиностроителей России", Минпромторгом России 23.01.2014);

2. Государственная программа  Российской Федерации «Развитие  авиационной промышленности на 2013–2025 годы» (от 23 ноября 2012 года). Определяет  вектор развития авиационной  промышленности Российской Федерации;

3. Нормативно-технические документоы (ГОСТы) в авиационной промышленности (например: ГОСТ Р 55253-2012 Воздушный транспорт. Контроль неразрушающий авиационной техники. Требования к применению, организации и проведению работ);

4. Административный регламент Министерства промышленности и торговли Российской Федерации по предоставлению государственной услуги по лицензированию деятельности по разработке, производству, испытанию и ремонту авиационной техники;

5. «Стратегия развития авиационной промышленности России до 2015 г.»;

6. «Государственная программа вооружений на период 2011-2020 гг.»;

2. Характеристика организации

История Корпорации «Иркут» берет свое начало в тридцатых годах прошлого века, когда весной 1932 г. на берегах Ангары в предместьях Иркутска был основан «Завод №125», нынешний Иркутский авиационный завод, являющийся основной производственной площадкой Корпорации. Начатая высоким темпом стройка была закончена через два года. В результате, 24 августа 1934 г. завод № 125 был введен в эксплуатацию и 8 сентября 1934 г. официально включен в регистр действующих предприятий советской тяжелой промышленности.

В 1941 г., в результате слияния с эвакуированным Московским авиазаводом Иркутский завод был переименован в «Завод №39». Авиазавод внес значительный вклад в победу в Великой Отечественной войне, поставив тысячи боевых самолетов ВВС СССР, среди которых были легендарные пикирующие бомбардировщики Пе-2, дальние истребители Пе-3, дальние бомбардировщики Ил-4 и Ер-2. После войны завод стал одним из ведущих предприятий советской авиационной промышленности, внесшим достойный вклад в укрепление обороноспособности СССР и его союзников. Там выпускались военно-транспортные самолеты Ан-12, различные модификации самолета Як-28, учебно-тренировочные МиГ-23УБ, истребители-бомбардировщики МиГ-27М.

В 1983-1986 гг. Иркутский завод был привлечен для организации лицензионного производства истребителей-бомбардировщиков МиГ-27 в Индии. В 1986 г. в производство был запущен истребитель четвертого поколения – Су-27УБ, послуживший основой для разработки перехватчика Су-30 и многоцелевого истребителя Су-30МКИ. На базе Иркутского завода в апреле 1989 г. было сформировано Иркутское Авиационное Производственное Объединение (ИАПО), преобразованное в октябре 1992 г. в открытое акционерное общество и зарегистрированное как ОАО «Иркутское авиационное производственное объединение».

В конце 1980-х годов на предприятии были внедрены технологии автоматизированного проектирования и производства, что обеспечило значительное сокращение времени запуска новых изделий в серийное производство. В 1997 г. ИАПО возглавил А.И. Фёдоров. В этом же году ИАПО первым из предприятий авиационной промышленности России получило Сертификат соответствия системы обеспечения качества производства международному стандарту ISO 9002.

ИАПО было переименовано в ОАО «Научно-производственная корпорация «Иркут» 19 декабря 2002 г. на внеочередном собрании акционеров, при этом речь шла не о провозглашении цели, а о констатации факта. Реально вертикально-интегрированная структура уже существовала и успешно работала. Помимо непосредственно Иркутского авиационного завода в нее вошли: ТАНТК имени Г. М. Бериева, ЗАО «БЕТА ИР», ОКБ «Русская Авионика», ОАО «ИТЕЛА» и некоторые другие предприятия. Накануне своего 70-летия Корпорация «Иркут» завершила важный этап корпоративного строительства, выкупив в апреле 2004 г. 75,46% акций ОАО «ОКБ им. А.С. Яковлева».

В рамках Указа Президента РФ от 20 февраля 2006 г. №140  частные акционеры ОАО «Корпорация «Иркут» внесли 38,2% акций «Иркута» в уставной капитал ОАО «Объединенная авиастроительная корпорация», в обмен получив 9,9% акций ОАК.

C начала работы предприятия  в 1934 г. за семьдесят лет было  освоено производство более двадцати  типов самолетов практически  всех конструкторских бюро СССР  и России. При этом каждый новый  тип авиационной техники отличался  конструкторскими и технологическими  решениями, уникальными для своего  времени. Самолёты Иркутского Авиационного  завода экспортировались в тридцать  семь стран.

ОАО "Корпорация "Иркут" владеет пакетами акций следующих предприятий:

• ОАО «ОКБ им. А.С. Яковлева» (75,46% акций)
• ОАО «ТАНТК им. Г.М. Бериева» (10,06% акций)
• ЗАО «Бета Ир» (73,40% акций)
• ОАО «НАЗ «Сокол» (0,35% акций).

Текущие проекты предприятия:

• Многофункциональные истребители семейства Су-30МК / Cу-30КН;
• Учебно-боевой самолет Як-130;
• Многоцелевой самолет-амфибия Бе-200;
• Авиационные комплексы на базе БПЛА;
• Производство авиакомпонентов для иностранных заказчиков;
• Ближне-среднемагистральный пассажирский самолёт МС-21;
• Программы международной производственной кооперации совместно с компаниями EADS и Airbus.

В настоящее время пакет заказов на военную и гражданскую авиационную технику Корпорации «Иркут» оценивается на сумму более 5,1 млрд. долл. США.

В течение последних лет корпорация входит в рейтинг 100 мировых лидеров ВПК по версии авторитетного американского издания DefenseNews (Jane’sDefense Top-100). В 2012 г., четвертый год подряд, Минпромторг России признал ОАО «Корпорация «Иркут» победителем конкурса на звание «Лучший российский экспортер года» в номинации «Авиастроение (самолетостроение)». В 2012 году корпорация стала победителем в номинации «Реализация перспективных проектов» рейтинга «Эксперт 400», проводимого рейтинговым агентством «Эксперт РА» и журналом «Эксперт». По итогам работы в 2012 году корпорация заняла шестое место в списке Топ-150 лидеров рейтинга фундаментальной эффективности среди 4000 предприятий всех отраслей реального сектора России (лучший показатель среди предприятий российского машиностроения).

Как и в прежние годы портфель заказов ОАО «Корпорация «Иркут» сформирован, в основном, из контрактов на поставку продукции военного авиастроения. По итогам 2012 года портфель твердых контрактов обеспечивает полную загрузку производственных мощностей Корпорации на ближайшие 3 года.

В основном все производимые Корпорацией истребители поставляются на экспорт (Индия и Алжир). Вместе с тем, ВВС России в 2011 году также обратили внимание на возможности этого самолета, в результате чего в марте 2012 г. заключен контракт, предусматривающий поставку ВВС России истребителей Су-30СМ. Многоцелевой двухместный истребитель с функцией обучения летного состава, созданный на базе Су-30МКМ, с двигателем с управляемым вектором тяги, был адаптирован под требования российского заказчика. Первые самолеты в рамках исполнения данного контракта были переданы в ВВС РФ в ноябре 2012 года. В конце 2012 года подписан следующий контракт на поставку Министерству обороны РФ дополнительных самолетов Су-30СМ.

В 2012 году Корпорация продолжила производство учебно-боевых самолётов Як-130 и приступила к их поставке, в том числе и на внутренний рынок. В 2012 году Корпорация поставила ВВС России все предусмотренные планом учебно-боевые самолеты Як-130. Кроме того, в рамках реализации договора между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о развитии военно-технического сотрудничества подписан контракт между Министерством обороны Республики Беларусь и ОАО «Корпорация «Иркут» на поставку в 2015 году партии учебно-боевых самолетов Як-130.

Достигнуты предварительные договоренности с ОАО «Рособронэкспорт» о поставках более 60 самолетов Як-130 в 2015-2020 г.г. в ряд зарубежных стран по межправительственным соглашениям в сфере военно-технического сотрудничества.

Уровень предпринимательских рисков остается на сформированном ранее уровне, несмотря на положительное влияние, оказываемое на динамику данных рисков фактом получения Корпорацией государственного оборонного заказа на поставку АТ, обеспечивающего в период 2012-2015 гг. до 30% выручки, в связи с тяжелыми последствиями мирового финансового кризиса 2008 года, после которого в достаточной степени не восстановилась промышленность России и стран партнеров Корпорации. Кроме того, негативные ожидания заинтересованных лиц в ближней и среднесрочной перспективе обуславливают тенденцию к ухудшению конъюнктуры мирового рынка военной авиации, экспорт которой по прежнему будет формировать большую часть выручки Корпорации в краткосрочной перспективе (2012-2015 гг).

Эта неблагоприятная тенденция в некоторой степени сглаживается реализацией антикризисных мероприятий Правительства РФ по поддержке оборонно-промышленного комплекса, в том числе прямыми инвестициями государства в наукоемкие технологии и предоставлением госгарантий по кредитам, привлекаемым предприятиями ОПК.

С целью снижения предпринимательских рисков Корпорацией реализуется программа глубокой диверсификации производственной деятельности, связанная с разработкой нового семейства магистральных пассажирских самолетов МС-21. Одновременно продолжается развитие семейства учебно-боевых самолетов нового поколения Як-130, в том числе в целях их поставки в ВС РФ. Корпорация, также, активно взаимодействует с МО РФ с целью определения модификации Су-30, которая может быть востребована ВС РФ, и может производиться Корпорацией.

Основными целями технического и инновационного развития предприятия на период до 2015 года являются:

1) обеспечение выполнения обязательств по портфелю заказов и освоение новых изделий;

2) обеспечение высокого уровня качества производства и поддержки в эксплуатации производимой авиационной техники;

3) обеспечение к 2015 году увеличения доли заказов по гражданской тематике до 50%, в том числе, за счет организации производства самолета МС-21.

Поставленные цели будут достигнуты за счѐт решения следующих задач:

1) развитие системы производственной кооперации, применяемой при производстве МС-21;

2) организация управления цепочкой поставок по проекту МС-21;

3) выполнение в рамках реализации Программы МС-21: комплекса работ по гармонизации СМК организаций-поставщиков с СМК ОАО «Корпорация «Иркут»;

4) внедрения нового оборудования и освоения новых технологий;

5) улучшения процессов производства и развития процессов послепродажного обслуживания авиационной техники, обеспечивающих удовлетворение потребностей Заказчика;

6) повышения технологического уровня и конкурентоспособности производственных процессов по основным технологическим переделам, создания специализированных центров обработки для реализации перспективных проектов.

3. Характеристика окружения предприятия

Корпорация взаимодействует более чем с 2000 поставщиками сырья и комплектующих. Основными поставщиками сырья и комплектующих изделий, имеющих существенное значение для производства авиатехники, являются: ОАО «ВСМПО» - поставка титанового проката, ОАО НПП «Звезда» - поставка катапультных кресел, ОАО «УМПО», ФГУП «ММПП «Салют» - производители двигателей, ОАО «Электросталь» - прокат черных металлов, ООО «АЛКОА РУС» - алюминиевый прокат, ОАО «ТД Мечел» – Ижевский филиал - прокат черных металлов, ОАО «КУМЗ» - прокат цветных металлов, ОАО «Нормаль» - стандартизированный крепеж, ОАО «Гидромаш» - производитель шасси, гидросистем, ОАО «ОК», ФГУП «Электроавтоматика», ЗАО «Авиаприбор», ФГУП НПП «Полет», ОАО «РПКБ», ОАО НПО «Теплообменник», ОАО «Техприбор», ОАО «АК «Рубин», ФГУП ФНПЦ «Радиоэлектроника», ОАО НПО «Наука», ОАО «ГосМКБ «Вымпел» им. И. И. Торопова», ОАО «УКБП», ФГУП «ЦКБА», ФГУП «Электроавтоматика», ЗАО «Авиаприбор» - поставка ПКИ.

Банк, система учета: финансовый год начинается в январе. Принцип учета запасов: FIFO. 

Основная валюта проекта - Рубли (руб.) Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US)

Курс на момент ввода: 1 $ US = 36.000 руб.

Таблица 2 - Темпы роста/падения курсов (%)

Таблица 3 – Ставка рефинансирования

Таблица 4 – Инфляция (рубли)

Таблица 5 – Инфляция (доллары)

Таблица 6 – Налоги

4. Инвестиционный план

Для расширения производства ОАО «Корпорация «Иркут» в рамках инновационной деятельности предприятия предлагается проект перспективного учебно-боевого самолёта, предназначенного для обучения и переучивания лётного состава и для боевого применения как на суше, так и с авианесущего корабля.

Конструкция данного самолета предусматривает использование двух двигателей: двухконтурного турбореактивного двигателя АЛ31Ф серии 3 для эксплуатации на авианосце и перспективного двигателя «Проект 117С» разработки НПО «Сатурн» для аэродромного базирования. Использование двух двигателей позволяет обеспечить длительный срок службы самолета, большую тягу, большую скорость разворота.

Для обеспечения высокой маневренности в машине применены ПГО и сопла с УВТ (на самолётах наземного базирования). Для обеспечения применения самолёта с неподготовленных аэродромов использованы грязеотбойный щиток на передней опоре шасси и воздухозаборники в корне крыла.

В конструкции планера предлагается использование полимерных композитных материалов для упрощения производства и облегчения самолёта. Для повышения уровня пожаробезопасности установлена кислорододобывающая станция. Четырёхкратно дублируемый бортовой компьютер позволяет в случае кратковременной потери сознания пилота выйти из опасной ситуации, а в случае полной потери управления экипажем осуществить возврат и совершить посадку на аэродром. В перспективе для уменьшения радиолокационной заметности ЛА предлагается установка щелевых или S-образных каналов воздухозаборников.

Сравнение характеристик проектируемого перспективного УБС с аналогами представлено в таблице 7.

Таблица 7 - Основные лётно-технические характеристики перспективного УБС и сравнение с аналогами

Проект перспективного учебно-боевого самолета обладает следующими характеристиками:

1. Сверхманевренность;
2. Возможность обучения курсанта на авианесущем крейсере;  
3. Возможность использования летательного аппарата как полноценного боевого самолёта, как на суше, так и с авианесущего крейсера;
4. Высокая безопасность, надёжность (два двигателя);
5. Меньшая радиолокационная заметность по сравнению с другими УБС.

Календарный план производства и диаграмма Ганта представлены в таблице 8  и на рисунке 1.

Таблица 8 – Список этапов

Производство планируется начать в 2025 г., т.к. производственный цикл длится 180 дней, за 2025 г. будет произведен только 1 самолет. Постепенный подъем производства продолжается на протяжении практически всего проекта, в последние два года планируется спад производства.  

Рисунок 1 – Календарный план

Таблица 9 – Планируемый объем поставок