Бизнес- план завода по производству строительных материалов

       Резюме

       Наименование  проекта:

       Приобретение  и монтаж оборудования для производства эмульсионных красок, сухих вяжущих  материалов (шпатлевка, кафельный клей, строительная смесь) и бумажных клапанных  мешков для фасовки цемента.

       Цель  проекта:цель проекта - приобретение и монтаж оборудования для производства материалов для строительно-ремонтных работ для завода «Дагестанстройматериал». После достижения проектной мощности планируется получение в среднем 21671,10 тыс. руб. чистой прибыли в год;

       •   тип проекта - модернизация и расширение;

       •   способ    достижения    цели    -    разработка    и     выпуск    новой  конкурентоспособной продукции.

       Сроки и этапы реализации проекта:

       •   проектные работы - выполнены;

       •   приобретение,    завоз    и    монтаж    оборудования    -    подлежат выполнению (срок выполнения - 3 мес.);

       •   пусконаладочные работы - подлежат выполнению (срок выполнения - 3 месяца);

       •   начало производства - 4 квартал первого  года;

       •   достижение проектной мощности - 1 квартал  второго года.

       Финансовые  ресурсы, необходимые для осуществления  проекта:

       •   совокупная стоимость проекта - 57500,00 тысяч рублей;

       •   объем выполненных работ - 9500,00 тысяч рублей;

       •   потребность в финансировании - 50000,00 тысяч рублей.

       Схема финансирования:

       •   соотношение собственных и заемных средств:

       -    собственные средства - 9500,00 тысяч рублей (20,00%);

       -   заемные средства - 50000,00 тысяч рублей (80,00%).

       •   объем кредита -50000,00 тысяч рублей;

       •   процентная ставка (17 процентов годовых);

       •   график предоставления и возврата средств:

       -   предоставление средств - 1 квартал  1 года;

       -   возврат средств - с 4 квартала 1 года по 4 квартал 5 года.

       Оценка  экономической эффективности проекта:

       •   срок окупаемости проекта - 28 месяцев;

       •   принятая ставка дисконтирования - 0,01;

       •   ставка дисконтирования с учетом рисков - 0,13;

       •   дисконтированный срок окупаемости - 43 месяцев;

       •   чистая приведенная стоимость - 71206,87 тыс. рублей;

       •   внутренняя норма доходности - 0,83;

       Для   объема   производства   -   составляет   76,7   процентов   от запланированного объема производства;

       Для  цены  готовой  продукции  -  составляет  76,7  процента  от запланированной цены;

       Для себестоимости производства — составляет  111   процент от запланированной себестоимости.

       •   срок возврата заемных средств - 5 лет;

       • коэффициент покрытия ссудной задолженности - 8,05 Вышеприведенные      показатели      свидетельствуют      о      высокой эффективности проекта.

       Оценка  рисков проекта:

       Риски проекта оцениваются как низкие. Инициаторами проекта проработаны методы снижения рисков. Вероятность возникновения рисков, способных помещать реализации проекта низкая. Проект устойчив по отношению к вероятным рискам.

       Обеспечение проекта:

       Под обеспечения возврата кредита будут  предоставлены различные виды оборудования, сырья и материалов на сумму стоимостью - 60000,00 рублей.

       Основные  препятствия, способные помешать реализации проекта:

       Препятствиями, способными помешать реализации проекта могут быть только форс-мажорные обстоятельства. 
 

             Технология производства продукции.

         Красочные составы (краски). Классификация красок. В зависимости от типа пленкообразующего вещества краски делят на следующие группы: масляные, эмалевые, водоэмульсионные, казеиновые и другие клеевые краски, а также силикатные и известковые красочные составы. Особую группу составляют художественные краски (на основе масел, клеев и др.). Возрастает значение красок специального назначения (светящихся, термочувствительных и др.).

       Масляные  краски представляют собой суспензии  пигментов в олифах из высыхающих и полувысыхающих растительных масел. По цвету пигментов их разделяют на белила и цветные масляные краски, а по консистенции — на густотертые и готовые к употреблению. Они предназначены для наружных и внутренних защитных и декоративных покрытий металлических и деревянных конструкций (крыш, стен и др.), различных изделий. Их пленки (покрытия) не сильно блестящие, но влагостойкие и атмосферостойкие.

       Эмалевые  краски  представляют  собой  высокодисперсные  суспензии 
пигментов в лаках. Их называют также лаковыми красками. Получают их замешиванием и растиранием пигментов с растительным маслом (олифой) или 
лаком, а затем разведением полученной пасты масляным или иным лаком.

       Достоинством  эмалевых красок является возможность  получения блестящей поверхности, напоминающей поверхность стеклоэмали. Благодаря этому можно окрасить изделие один раз и получить красивое покрытие с достаточной стойкостью к различным воздействиям.

       Эмалевые  краски подразделяют на подгруппу в  зависимости от вида лака, взятого для их приготовления. Наиболее распространены масляные эмалевые краски, алкидные, мочевиноалкидные, меламиноалкидные эмали и нитроэмали.

       Масляные  эмалевые краски получают замешиванием и растиранием пигмента с олифой или масляным лаком и разведением алкидными лаками. Обычно берут масляные лаки, приготовленные из уплотненных олиф и глифталевых, пентафталевых и эфироканифольных смол. Ими покрывают металлические части велосипедов, детских колясок и др.

       Алкидные  эмалевые краски — это суспензии  пигментов в алкидных лаках с добавлением сиккативов и растворителей. Эмали ГФ готовят на глифталевомлаке, а ПФ — на пентафталевом. Пленки их высыхают при температуре 20°С за 24 ч и при 100—120°С—за 1,5—2 ч. Обладая высокой стойкостью к действию влаги и к резким изменениям температуры, пленки алкидных эмалей, однако, недостаточно тверды и не очень стойки к действию нефтепродуктов.

       Мочевиноалкидные (МЧ) и меламиноалкидные (МЛ) эмали (черные, белые, под слоновую кость и др.) нашли широкое применение для  окраски автомобилей, холодильников, стиральных машин, велосипедов, швейных машин, металлической мебели и других изделий и приборов, позволяющих применять горячую сушку. Продолжительность сушки при температуре 100— 120°С составляет 1 ч. При комнатной температуре после добавления кислотного отвердителя сушку завершают за 2—3 ч.

       Нитроэмали, или нитроцеллюлозные эмалевые краски, представляют собой суспензии пигментов в нитролаках с добавлением пластификаторов, эпоксидных и жирных алкидных смол.

       Отличаясь быстротой сушки в обычных условиях (30—60 мин), нитроэмали дают твердые прочные пленки, способные полироваться до зеркального блеска, достаточно стойкие к воздействию влаги, слабых кислот и щелочей, нефтепродуктов. Эти достоинства обусловили широкое распространение нитроэмалей не только для внутренних, но и для наружных малярных работ, для окраски кожи, автомобилей, приборов, мебели, различных предметов домашнего обихода, а также для многих технических целей.

       Недостатками  нитроэмалей являются горючесть  их пленок, пониженная термостабильность (до 80°С), а также склонность к старению (растрескиванию) под действием солнечных лучей.

       Водоэмульсионные  краски представляют собой суспензии  пигментов (вместе с наполнителями) в водных эмульсиях пленкообразующих веществ.

       Наибольшее  распространение получили эмульсионные краски на основе водных дисперсий поливинилацетата и акриловых смол (краски ВА и АК), а также стирол-бутадиенового латекса.

       Водоэмульсионные  краски обладают многими достоинствами. Они имеют слабый запах, неогнеопасны и быстро высыхают. Пленки их обладают достаточно высокой атмосферостойкостью, хорошей адгезией к древесине, бетону, кирпичу и даже к старым покрытиям (без специальной подготовки поверхности). Благодаря устойчивости к действию щелочи эти краски можно наносить по свежей (не полностью высохшей) штукатурке и цементу. Они быстро сохнут (от 30 мин до 2—3 ч).

       Поэтому Водоэмульсионные краски широко применяют  не только для внутренних, но и для  наружных покрытий. Использование эмульсий для приготовления красок приводит к существенному удешевлению их, к экономии многих дефицитных органических растворителей, к резкому улучшению условий работы с этими красками, так как многие растворители токсичны и сильно огнеопасны. Применение эмульсий для красок, кроме того, экономит растительные масла.

       Недостатками  водоэмульсионных красок являются их относительно низкая стабильность при  хранении, в особенности при пониженных температурах, возможное образование плотных осадков при длительном хранении и изменение цветового оттенка.

       Поливиншацетатные водоэмудъсионные краски получают путем затирания пигментов на поливинилацетатной эмульсии, получаемой при эмульсионной полимеризации винил ацетата в водной среде. Для повышения эластичности пленок в состав эмульсии вводят некоторое количество-пластификаторов (дибутилфталата и др.).

       Достоинствами поливинилацетатных красок являются: быстрое высыхание и значительная долговечность их пленок (по сравнению  с масляными красками они примерно в 10 раз высыхают быстрее, а служат в 2- 3 раза дольше. Время их высыхания - не более 1-2 ч). Особенностью поливинилацетатных покрытий жилых помещений является их способность впитывать некоторые количества влаги при высокой влажности воздуха и отдавать ее в сухой атмосфере без нарушения целостности покрытия и его свойств.

       Недостатком поливинилацетатных красок является относительно низкая теплостойкость их пленок. При  температуре выше 40°С поливинилацетат  начинает размягчаться и механическая прочность его пленок резко понижается.

       Клеевые красочные составы (краски) представляют собой суспензии пигментов и наполнителей в водных клеевых растворах. В качестве пленкообразующего этих составов применяют костный, мездровый, крахмальный и мучной клеи, а также карбоксиметилцеллюлозу и др. Обычно для клеевых красочных составов применяют сухие клеевые краски, представляющие собой смесь пигментов с наполнителями (мелом). Водную пасту пигментов и мела смешивают с клеевым раствором и разбавляют водой до требуемой консистенции.

       Экологические вопросы производства.

       Вопросы, связанные с охраной окружающей среды, в отношении реализации данного проекта, а именно инвестиции, приобретение оборудования, разработка маркетинговой стратегии будут рассматриваться на стадии реализации проекта в соответствии с природоохранными требованиями российского законодательства и нормативными актами, действующими на территории РД.

       Предполагается, что в ходе реализации проекта  администрация предприятия в  надлежащем порядке оформит все  необходимые документы, связанные  с загрязнением окружающей среды, а  также обеспечит ведение всей необходимой документации и форм учета по этим вопросам. Исходя из целей проекта и решаемых задач, будет формироваться система управления природопользованием на предприятии и контроля состояния окружающей среды.

       Для производства проект предусматривает надлежащее использование ресурсов, регламентацию вопросов складирования и утилизации твердых бытовых отходов, поддержание надлежащего санитарно-гигиенического состояния территории и объектов предприятия.

       Анализ  экономической  целесообразности  проекта по  производству

         лакокрасочных изделий, развитию инфраструктуры, предложений по закупке материалов и оборудования произведен с учетом состояния окружающей среды и оценкой влияния реализации отдельных компонентов проекта на состояние окружающей среды.

       Производственная  деятельность не окажет отрицательного влияния на параметры состояния  окружающей среды и не скажется отрицательно на здоровье персонала предприятия  и населения 

       Анализ  положения дел  в отрасли

       В настоящее время темпы развития материально-технической базы лакокрасочной промышленности РД не отвечают задачам коренного улучшения обеспечения населения лакокрасочной продукцией.

       В результате этих и других недостатков  переполнено привезенными товарами из других регионов и стран.

       Прогноз динамики внутреннего рынка к выпуску продукции отечественного производства, в целом является положительным. Краски и лаки, производимые местными производителями по качеству не уступают, а в большинстве случаев превосходят аналогичную продукцию производимое другими производителями. Но его производство сейчас в несколько десятков раз отстает от спроса.

       Рынок сырья, материалов и комплектующих.

       Поставщиками  сырья (растительные масла, синтетические  и естественные смолы, сиккативы, растворители, пластификаторы, пигменты) являются предприятия из других регионов России и стран ближнего и дальнего зарубежья Азербайджан, Турция и Иран.

       Важным  элементом лакокрасочного покрытия является растворитель или разбавитель. Для лаков и красок используются органические растворители или вода. Краски на водной основе, кстати, в последнее время становятся все более популярными: они быстро сохнут и, что важно для многих, не имеют никакого запаха.

       Некоторые из этих материалов (сиккативы, растворители и разбавители, частично и пигменты) наряду с и красками также поступают в продажу и служат в основном для корректировки состава и свойств (лакокрасочные материалы быстрее застывают, становится более прочным и стойким, ровнее ложится) уже готовых лакокрасочных товаров.

       Более сложный состав имеют краски. Как правило, это смесь пигментов с олифами, маслами или латексами. После высыхания краски образуют непрозрачную и однородную пленку.

       Грунтовки и шпаклевки приготовляют на основе пигментов и наполнителей (мела), затирая их с лаками. Грунтовки  отличаются от эмалевых красок более низким, а шпаклевки - более высоким содержанием пигментов (вместе с наполнителями). 
 

        Рыночная стоимость необходимого сырья, в руб.

       Потребность в оборотных средствах составляет 18 000, 00 тыс. руб 

       Производственный  план  
 

       Объём производства и продаж рассчитан  в интервале планирования -поквартально, с учетом принятого плана производства, а также норм страхового запаса и оборота склада готовой продукции (таб. 4).

       Номенклатура  и цены сырья, материалов за 1 кг, руб.

       Потребность в оборотных средствах составляет 18000,00 тыс. рублей.

       Численность персонала и заработная плата.

       После выхода на проектную мощность численность  персонала составит 270 человек. Подробные  сведения о численности персонала  и заработной плате приведены  в таблице 5.

       Капитальные затраты и амортизация.

       Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации составляет 19500,00 тыс. рублей, в т.ч. затраты на приобретение оборудования и транспорта - 13000,00 тыс. рублей, строительно-монтажные работы - 6500,00 тыс. рублей. Стоимость затрат и их распределение по интервалам планирования приведены в табл. 1.

       Калькуляция себестоимости продукции.

       Калькуляция себестоимости продукции выполнена  исходя из оценки затрат предприятия  при работе на полную (проектную) мощность (таб. 6).

       Себестоимости продукции на весь годовой объем составила 105903,06 тыс. рублей.

       Расчет  выручки.

       Расчет  выручки выполнен на основе исходных данных, приведенных выше, для каждого  интервала планирования. Динамика роста  объемов производства и продаж приводится в таб.4. При средней цене реализации продукции; эмульсионная краска - 15,00-30,00 руб./кг, шпатлевка сухая -5,00 руб./кг, клей кафельный - 3,00 руб./кг, мешки бумажный - 5,50 руб./кг (с учетом НДС) годовая выручка от реализации составит 157825,00 тыс. рублей.

       Потребность в первоначальных оборотных средствах.

       Оценка  потребности проекта в оборотных  средствах (чистого оборотного или  рабочего капитала), осуществлена на основе норм оборота основных статей текущих  активов и пассивов, исходя из потребностей предприятия при работе на полную (проектную) мощность (таб.6). При этом потребность в первоначальных оборотных средствах составила 18000,00 тыс. рублей.

       Расчет  потребности в пополнении оборотных  средств проведен для каждого  интервала планирования и используется при расчете денежных потоков  проекта (таб.9).

       Потребность  проекта  в  первоначальных  оборотных  средствах,

       необходимых для нормального функционирования производства, определена на период до выхода на запланированную проектную  мощность. В дальнейшем, источником финансирования оборотных средств должна служить выручка от реализации готовой продукции проекта.

       Полученная  оценка потребности в первоначальных оборотных средствах включается в состав инвестиционных издержек проекта (таб.1).

       Инвестиционные  издержки.