Бізнес-план виробничого підприємства ВАТ «Виноград»

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Луганський  національний університет

імені Тараса Шевченка 

Інститут  економіки та бізнесу 

Кафедра менеджменту 
 
 
 
 
 

Курсова робота

З дисципліни: «Бізнес-планування»

На тему: «Бізнес-план виробничого підприємства ВАТ «Виноград»» 
 
 
 
 
 
 
 
 

Виконала:Студентка групи 4 Мен

Яковенко  Н. С.

Керівник: Прищепа Н.П. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Луганськ 2010

    Зміст 

Резюме........................................................................................................................3

1. Характеристика в галузі, в якій реалізується проект...................................4
2. Опис продукту.................................................................................................5
3. Оцінка ринку збуту.........................................................................................6
4. Маркетинговий план.......................................................................................8
5. План виробництва...........................................................................................10
6. Організаційно-управлінський план...............................................................11
7. Інституціональний план.................................................................................11
8. Фінансовий план.............................................................................................12
9. Оцінка ризиків.................................................................................................18

Список використаної літератури.............................................................................20 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Резюме.

    Даний бізнес план представляє собою проект створюваного підприємства ВАТ «Виноград», що буде знаходитись за адресою: 57453, с. Коблево Березанского району Миколаївської області, вул.Одеська, 6; та буде займатися виробництвом вин, коньяків та горілки.

    Метою цього бізнес-плану є залучення  акціонерів (випускаються 500 акцій вартістю 1000грн) та здобуття кредиту на рік  в розмірі 1 млн. грн.

    Плановані технології виготовлення та якість продукції, що буде випускатися, протестовані незалежними лабораторіями й одержали сертифікат відповідності № 987120.

    Цей бізнес-проект є доцільним перш за все тому, що на цій території  немає сильних конкурентів та є великий сегмент споживачів незадоволений існуючим асортиментом даного виду продукції.

    Як  стратегію охоплення ринку обирається концентрований маркетинг, тобто ми плануємо на початку функціонування цього підприємства забезпечити  тільки довколишні регіони, а саме: Миколаївську та Одеську області.

    Для вступу на ринок наша фірма робитиме основний упор у маркетинговій стратегії на проведення рекламної кампанії.

    Плановий  обсяг на перший рік функціонування цього підприємства буде складати 500 тис. дал продукції, при якому  загальна виручка складе 18 540 тис. грн, а чистий прибуток буде складати 2 783,56 тис.грн.

    Строк окупності цього бізнес-проекту  складає 62 доби.

    За  експертною оцінкою ймовірний ризик  складає 20%, що є малою мірою ризику і є цілком допустимим.

    Отже, виробництво нашої продукції економічно доцільно, оскільки буде приносити прибуток і матиме гарну рентабельність (101%).

          При цьому існують  потенційні резерви зниження собівартості, які розподілені в такий спосіб: постачання - 30%, виробництво - 10%, збут - 20%. Зниження собівартості викличе зростання річного прибутку й приведе до збільшення ефективності проекту.

    1. Характеристика в галузі, в якій реалізується проект

    Цей інвестиційний проект повинен реалізуватися  у сфері виробництва, в галузі вироблення й розливу вин, коньяків, горілки.

    Плановані технології виготовлення та якість цієї продукції протестовані незалежними лабораторіями й одержали сертифікат відповідності № 987120.

    Очікується  стабільний спрос на цю продукцію, бо в регіоні в якому вона буде реалізовуватись спостерігається  незадоволеність споживачів існуючими  асортиментами  (не задоволені товарами  конкурентів) і та дуже високою ціною, тому ми будемо орієнтуватися саме на цю группу споживачів.

    Треба також відмітити, що основні конкуренти знаходяться відносно далеко від  цього ринку збуту, тому наша продукція буде мати меншу собівартість, і як наслідок меншу ціну при високій якості. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    2. Опис продукту.  

    В асортименті нашої продукції будуть присутні:

1. Вина столові
2. Вина  виноградні кріплені
3. Коньяки “Гринвіч”, “КВ”, “КС”.
4. Горілки “Пшенична”, “Столична”, “Мускатна”, “Житня”, “Особлива московська” і т.д.

    Відмінною рисою нашої продукції буде екологічна  чистота й висока якість. Отже, позиціюватися ми повинні, насамперед, за ціною (тому що в цьому нашу основну перевагу перед конкурентами).

    Наша  продукція буде займати заслужене місце серед алкогольних напоїв, що випускають в Україні, що ми маємо намір підтвердити  численними нагородами, що отримуються на різних виставках.

    Високоякісна сировина, що буде використовуватися нами, й класичні рецепти готування  вин, горілок і коньяків забезпечать нам популярність і гарний збут.

    Наша продукція захищатиметься запатентованою маркою «Виноград», яка буде знаходитись на самих пляшках та на етикетках на смузі захисту, що буде захищати нашу продукцію від підробок. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    3. Оцінка ринку збуту. 

    Сегментом ринку для алкогольних напоїв, вироблений винзаводом “Виноград”, з  географічної точки зору будуть ринки міст Одеси й близько розташованих до них  міст і селищ  міського типу, у яких не існує фірм, що займаються виробництвом вин-горілочних виробів.

    Як  стратегія  охоплення  ринку    ми    оберемо концентрований маркетинг (тому що наш завод має  середню потужність і наші кошти  обмежені).  Нам  необхідно  буде  вибрати один,  найбільш сприятливий  для  нас  сегмент  ринку  й зосередити на ньому всі наші зусилля.

    При  сегментуванні будемо  розглядати  населення Миколаївської області (700 000 чоловік) та Одеської області (1 400 000 чоловік). Для простоти розрахунків надійдемо в такий спосіб. Доросле населення у віці від 21 року до 70 років становить 60%, що в абсолютних величинах складе:

    (700 000 чол. + 1 400 000 чол.)*0.6=1 114 000 чоловік.

    Основними ознаками сегментування виберемо демографічні:

    - рівень доходів;

    - середнє споживання алкоголю на душу населення (12 літрів/рік).

    Найбільш  сприятливим  сегментом  для  нас  буде  група споживачів, незадоволених  існуючими  асортиментами  (не задоволені товарами  конкурентів) і з порівняно  низьким рівнем доходів (але  з  достатньою  купівельною  спроможністю).  Ми  вибрали  його,   з огляду на наступні критерії:

    - потенційна місткість ринку;

    - незадоволеність покупців існуючою  пропозицією (60%);

          N_потенц = 1 114 000 * 60% = 684 000 споживачів

    V_потенц = 684 000 * 12 =  8 208 000 літрів / рік = 820,8 тис.дал/рік

    Далі  розглянемо прогнозований можливий обсяг продажу продуктів на майбутні 5 років. 

    Таблиця 1. Прогнозований обсяг продажу  продуктів (в тис.дал).

 

    Сучасний та прогнозований  рівень цін на внутрішньому та зовнішньому  ринку приводяться у таблиці 2. 

    Таблиця 2. Сучасний і прогнозований рівень цін з урахування на 1 дал. 

 

    Аналізуючи  ситуацію на ринку збуту  алкогольної продукції доходимо висновку, що основними конкурентами є закордонні виробники спиртних напоїв та АР Крим. Їхня продукція майже завжди відрізняється високою якістю, різноманітними асортиментами, розмаїтістю впакування, та відомим брендом. Основний недолік - високі ціни.

          Судячи з обсягів  збуту, можна  сказати,  що  ці  товари, у цілому, не повністю задовольняють  потреби  покупців. Стратегія конкурентів  агресивна й в охопленні  ринку  вони використають  методи  диференційованого  маркетингу.

         Таким чином,  із усього вищесказаного   можна зробити висновок, що в  нас є  досить перспективна  маркетингова можливість збуту  продукції високої якості за  низькими цінами. Крім того:

• При покупці оптом установлюємо знижку 5%
• Великим торговельним партнерам знижки до 10 %

    4. Маркетинговий план.

    Для вступу на ринок наша фірма робить основний упор у маркетинговій стратегії  на проведення рекламної кампанії. Від цього залежить успіх просування товару. Основний упор у рекламі  робиться на наявність унікальних властивостей товару, тестування його незалежними лабораторіями й одержання сертифіката відповідності № 987120.

    Реалізацію  реклами ми будемо проводити наступними методами:

• Рекламні щити на головних магістралях міста
• Рекламні оголошення в журналах і газетах
• Теле- і радиореклама

    Схема поширення товарів наведена у таблиці 3.

    Таблиця 3. Схема поширення товарів.

 

    Організація вивозу великих партій товару зі  складу фірми здійснюється транспортом  замовника.

    (*) Відбір передбачуваних посередників  буде провадитися відділом збуту нашої фірми на основі аналізу їхньої діяльності. 
 

    Методи  стимулювання збуту.

    Фірма планує реалізувати наступні методи стимулювання збуту:

• Надавати розстрочку приватним особам при покупці партій від  10 ящиків строком до одного місяця.
• Оптові знижки 5 % при покупці від 4 ящиків.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    5. План виробництва.

    Продукція ВАТ «Виноград» буде виготовлятися  на створюваному підприємстві, яке буде знаходитись за адресою: 57453, с. Коблево Березанского району Миколаївської області, вул.Одеська, 6.

    Загальна  площа буде складати 3 450 кв.м, з яких складські площі займуть 1250 кв. м, а виробничі площі - 2200 кв. м.

    Для реалізації цього проекту потрібно буде закупити устаткування на суму  800 000 грн., будівлі та споруди будуть коштувати 195 000 грн, передаточні пристрої – 5 000 грн.

    Загалом для закупівлі основних засобів  необхідно 1 000 000 грн.

    Сировина  в загальній масі буде закуповуватись у АР Крим, та підприємствах Миколаївської  області, що дозволить знизити витрати  на транспортування.

    Плановий  обсяг на перший рік функціонування цього підприємства складає 500 тис. дал, що в сучасних цінах на цю продукцію складе 100 млн. грн, та 15 625 тис. дол. США.

    Намічувана  асортиментна структура випуску  продукту у середньому за рік при  виході на проектну потужність:

5. Вина столові – 150 тис. дал
6. Вина  виноградні кріплені – 200 тис. дал.
7. Коньяки “Гринвіч”, “КВ”, “КС” – 50 тис. дал
8. Горілки “Пшенична”, “Столична”, “Мускатна”, “Житня”, “Особлива московська” і т.д. – 100 тис. дал.

 
 
 
 
 
 
 

    6. Організаційно-управлінський план.

    Орієнтовна  чисельність персоналу наведена в таблиці 4.

    Таблиця 4. Орієнтовна чисельність персоналу.

    Очолювати ВАТ «Виноград» буде генеральний  директор, безпосередньо у його підпорядкуванні  знаходяться 6 заступників: заступник  генерального директора з комерційних  питань (у його підпорядкуванні буде знаходитись відділ збуту, відділ постачання), заступник ген. директора з керування персоналом, заступник ген. директора з маркетингу (у його підпорядкуванні буде знаходитись відділ маркетингу), головний бухгалтер, головний інженер (у його підпорядкуванні всі інженери) та заступник ген. директора з загальних питань (у його підпорядкуванні відділ безпеки та юрист).

    7. Інституціональний  план.

    Ми  зробили запит до Кабінету Міністрів  України, з метою схвалення створення  подібного підприємства у цьому  регіоні, на що получили схвалення та видачу ліцензії на заняття цім видом діяльності.

    8. Фінансовий план. 

    Тип ринку й метод  ціноутворення

    Звичайно  ж, в умовах швидко мінливої економіко-політичної ситуації в Україні важко однозначно визначити тип ринку, на  який  ми виходимо, але найбільш близький він до олігополії.

    Перед нами стоїть завдання дістати максимальний прибуток, але з тим розрахунком, щоб ціна товару була прийнятної для наших споживачів, і вони не пішли б від нас до наших конкурентів. Тому, з огляду на поставлене завдання, ми будемо визначати ціну методом «середньої витрати плюс прибуток», але не будемо також забувати про рівень поточних цін. 

    Собівартість

    Для розрахунку собівартості продукції  необхідно визначити всі витрати, які мають місце в процесі  виробництва.  Видаток коштів буде йти на придбання сировини й допоміжних матеріалів, виплати заробітної плати основним виробничим робітником, оплату за енергоносії, а так само на додаткові витрати, пов'язані з організацією й здійсненням діяльності підприємства.

    Приведемо розрахунок складових собівартості продукції на 2010 рік.

    Таблиця 5. Розрахунок складових собівартості продукції на 2010р.

 

    (*) Загальна вартість робіт = Планова собівартість + Прибуток     (плановий) 20 % від планової собівартості + Податок на прибуток   (35 % від прибутку).

    Загальна  вартість робіт = 10817,88 + 2163.58 + 757,25 = 13738,71 тис. грн.

    Собівартість  переробки = Планова собівартість (п.12 з таблиці 5) - Витрати на матеріали (п.1 з таблиці 5)

      Собівартість переробки = 10817,88 - 6599,5 = 4218,38 тис.грн.

    Таблиця 6. Потреба в допоміжних матеріалах

 
 

    Розрахунок  річних витрат на оплату праці 

    Витрати на оплату праці містять у собі основну й додаткову заробітну  плату основних виробничих робітників і відрахування до фонду соціального  страхування.

          Додаткова заробітна  плата основних виробничих робітників приймається рівної 14 % від основної заробітної плати. Рівень відрахувань на соціальне страхування встановимо рівним 30 % від суми основної й додаткової заробітної плати основних виробничих робітників.

    Таблиця 7. Річні витрати на оплату праці.

 
 

    Розрахунок  видатків на утримання  й експлуатацію встаткування

          Сюди включаються  видатки на амортизацію встаткування й транспортних засобів, експлуатацію встаткування, його ремонт, внутрішньозаводське переміщення вантажів, зношування малоцінних і швидкозношуваних інструментів і пристосувань. 

    Таблиця 8. Видатки на утримання та експлуатацію встаткування