Динамика и объем показателей денежных доходов, денежных расходов и сбережения населения

Введение

Социальная статистика представляет собой одно из важнейших приложений статистического метода, исследующего количественную характеристику структуры общества, жизни и деятельности людей, их взаимоотношений с государством и правом, позволяет выявить и измерить основные закономерности в поведении людей, в распределении благ между ними.

Общество неоднородно, поэтому важным направлением социальной статистики является изучение особенностей поведения отдельных групп: на что тратят время и деньги интеллектуалы или люди с низким культурным уровнем, каковы политическая ориентация разных социальных групп, взаимоотношения между поколениями и т.д.

К числу наиболее значимых направлений исследования в социальной статистике относятся: социальная и демографическая структура населения и её динамика, уровень жизни населения, уровень благосостояния, уровень здоровья населения, культура и образования, моральная статистика, общественное мнение, политическая жизнь. Применительно к каждой области исследования разрабатывается и система показателей, определяются источники информации и существуют специфические подходы к использованию статистических материалов в целях регулирования социальной обстановки в стране и регионах. Вместе с тем все эти направления дают, в конечном счете, единую последовательную и интегрированную информацию о картине социальной жизни, о тенденциях и закономерностях развития общества.

Любая экономика нуждается в перераспределении денежных средств от тех, кто их имеет, к тем, кто в них нуждается. В развитых странах этот процесс давно идет в рамках современной рыночной экономики.

Данная работа посвящена изучению и выявлению динамики и объемам показателей денежных доходов, денежных расходов и сбережения населения.

Актуальность рассмотрения данной темы определяется следующими факторами. Многие специалисты считают, что сегодня в нашей стране у населения скопилось порядка 100 млрд. долларов США, хранимые дома, и необходимо заставить эти финансовые сбережения работать на экономику нашего государства. Основными участниками процесса вовлечения средств граждан в экономику, через кредитный механизм, являются банки и Банк России, как регулирующий орган. Проблема стабилизации и увеличения уровня инвестиций в экономике периода становления рыночных механизмов по своему масштабу и сложности решения занимает одну из ведущих позиций среди проблем экономического развития.

Цель данной работы – рассмотреть общетеоретические аспекты сбережений, доходов и расходов населения, и понять, какую роль они играют в рыночной экономике. Для достижения поставленной задачи был произведен анализ учебной и общеэкономической литературы.

Глава №1 Динамика и объем показателей денежных доходов и расходов населения

1.1 Источники данных и задачи статистики при изучении доходов и расходов населения

Основными источниками данных о доходах и расходах населения являются данные государственной и ведомственной статистики.

Государственная статистика собирает информацию непосредственно от населения и домохозяйств при проведении выборочного обследования домашних хозяйств и от крупных и средних фирм, представляющих отчётность по труду и выплате заработной платы. Кроме того, проводятся периодические обследования задержки выплат заработной платы по некоторым отраслям экономики, а также изучение дифференциации заработной платы по выборке фирм.

Ведомственная статистика обобщает информацию о выплатах, произведённых населению, о платежах, от него полученных, на основе ведомственной отчётности. К таким данным относятся:

 Баланс денежных доходов и расходов населения, который обобщает информацию от финансовых учреждений и строится Центральным банком РФ;

 Данные о размере выплаченных пенсий и пособий, предоставляемые государственным пенсионным фондом;

 Суммы декларируемых населением доходов и уплаченных с них налогов по данным Государственной налоговой службы РФ (ГНС РФ). В ГНС создаётся реестр налогоплательщиков, в котором будет накапливаться и обобщаться информация, характеризующая выплаченные доходы, удержанные налоги и крупные расходы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательством. К основным задачам статистики при изучении доходов и расходов населения относятся:

 Характеристика размера и состава доходов и расходов населения и домашних хозяйств;

 Анализ дифференциации денежных доходов и потребления;

 Изучение динамики денежных доходов;

 Моделирование доходов , расходов и потребления населения;

 Изучение влияния доходов (расходов) населения на потребление и другие социально-экономические показатели.

В рыночных условиях возрастает необходимость в изучении платёжеспособности населения как одного из важных факторов развития рынка.

Однако информация о доходах менее достоверна из-за многообразия источников доходов, наличия неучитываемых доходов от ''теневой'' экономической деятельности, разрыва во времени между осуществлённой деятельностью и её оплатой, а также наличие не только денежной формы доходов, но и натуральных поступлений продуктов питания и предоставляемых льгот населению. Поэтому статистика всё в большей степени сосредотачивает внимание на изучении расходов, т.е. изучает доходы через расходы населения.

Совершенствование статистической методологии по изучению доходов и расходов населения способствует расширению международных сопоставлений в этой области.

1.2 Баланс денежных доходов и расходов населения. Показатели на его основе

Баланс денежных доходов и расходов населения является одним из основных источников информации, характеризующих объём и состав доходов и расходов. Для его построения используются данные государственной статистики, финансовой отчётности банков и внебюджетных социальных фондов. Достоинствами донного источника информации являются регулярность построения (ежеквартально), оперативность и ориентация на сплошной документальный учёт финансовых операций, связанных с населением.

Баланс денежных доходов и расходов содержит доходную и расходную части. В доходной части баланса показываются поступления из различных источников на базе статистической и финансовой отчётности, выборочных обследований домохозяйств. Расходная часть баланса включает расходы на приобретение населением товаров и услуг по данным розничной торговли и прироста сбережений населения во вкладах и ценных бумагах по данным финансовой отчетности, учитывают налоги и обязательные платежи, выплаченные населением. (см. приложение №1)

Балансирующая статья ''Превышение доходов над расходами'' или ''Превышение расходов над доходами'' в целом по России характеризует соответственно увеличение или уменьшение остатка наличных денег на руках у населения.

Современный баланс денежных доходов и расходов населения представляет собой модификацию традиционной балансовой работы, выполняющейся длительное время в рамках баланса народного хозяйства. В этой связи используемая методология расчёта не соответствует требованиям , предъявляемым при изучении доходов в СМС. В частности, в балансе смешиваются понятия дохода и актива. К движениям активов относятся покупка жилых помещений, расходы на приобретение иностранной валюты, деньги, отосланные по переводам.

Данные баланса являются инструментом финансового регулирования наличного денежного обращения и не могут рассматриваться в качестве оценки доходов населения. Однако на региональном уровне именно от показателя доходов на основе баланса зависят тарифы на услуги жилищно-коммунального обслуживания и цены на билеты в городском муниципальном транспорте[1].

На основе баланса денежных доходов и расходов населения рассчитываются и публикуются следующие статистические показатели, характеризующие доходы и расходы населения:

 Денежные доходы населения, включающие оплату труда, пенсии, пособия, стипендии, поступления от продажи продуктов сельского хозяйства; доходы от собственности в виде процентов по вкладам, ценным бумагам, дивидендов; доходы лиц, занятых предпринимательской деятельностью; страховые возмещения и пр.

 Денежные расходы и сбережения населения, охватывающие расходы на покупку товаров и оплату услуг, обязательные платежи и взносы, покупку иностранной валюты и прирост сбережений во вкладах и ценных бумагах;

 Располагаемые доходы населения, определяемые исходя из денежных доходов за минусом обязательных платежей и взносов;

 Реальные располагаемые денежные доходы, вычисляемые их делением на индекс потребительских цен.

Кроме перечисленных показателей госстатистика строит следующие показатели доходов на основе данных статистической отчетности:

 Среднемесячную номинальную начисленную заработную плату работников предприятий и организаций по отраслям экономики. Социальные пособия, получаемые работающими из государственных и негосударственных внебюджетных фондов, не включаются в фонд заработной платы и среднюю заработную плату;

 Средний размер назначенной месячной пенсии одного пенсионера, установленный в соответствии с Законом РФ ''О государственных пенсиях в РФ'' (2008г.);

 Реальную начисленную заработную плату, определяемую делением начисленной заработной платы на индекс потребительских цен (ИПЦ);

 Реальный размер назначенных месячных пенсий, получаемый делением назначенной пенсии на ИПЦ.

Динамика рассмотренных показателей, характеризующих доходы населения, представлена в таблице. (см. приложение №2)

Сопоставление показателей между собой позволяет расширить возможности анализа. Сравнивая динамику реальных денежных с реальными располагаемыми доходами, можно охарактеризовать рост (ослабление) налоговой нагрузки на доходы населения при опережении (отставании) индекса по первому показателю над вторым.

1.3 Формирование выборочной сети бюджетов домашних хозяйств

С переходом к рыночной экономике изменилась модель государственного регулирования качества жизни населения и домашних хозяйств. Постепенно сформировалась новая модель социальной защиты и поддержки населения и домашних хозяйств. Это нашло выражение в государственной политике поддержки бедных слоев населения, кооперации домашних хозяйств, развития малого и среднего с, семейного бизнеса. В таких условиях возросли требования к достоверности информации, характеризующей доходы и потребление населения и домашних хозяйств не только в целом по России, но и на уровне отдельных субъектов РФ.

К важнейшим методологическим проблемам социальной статистики относятся: проблема обоснования принципов отбора для получения репрезентативной выборки домашних хозяйств; проблемы обработки и анализа полученных данных о доходах и потреблении и распространении полученной информации на всё население, проживающее на данной территории. Основная цель выборки домашних хозяйств заключается в сборе и анализе данных, характеризующих уровень жизни и дифференциацию доходов и потребления населения[2].

Возможны два подхода к формированию выборки домашних хозяйств. Первый подход заключается в отборе индивидов из различных социально-экономических групп; второй - в отборе домашних хозяйств. Основная сложность реализации данных подходов заключается в отсутствии информации о доходах и имущественном положении всего населения или домохозяйств, проживающих на данной территории. Поэтому применяется многоступенчатый отбор, учитывающий косвенные признаки, связанные с доходами. Текущее обследование бюджетов семей рабочих, служащих и колхозников проводится государственной статистикой начиная с 1952 года. Выборка была расширена и дополнена в 1989 году. Начиная с 1996 года выборка пересмотрена и начато осуществление её постоянной ротации, т.е. замены домашних хозяйств, включаемых в выборку.

Основными признаками формирования выборки в начале 50-х годов был поличностный и отраслевой подходы. Выборка была многоступенчатой. На первой ступени отбирались территории, на второй (на основе среднесписочной численности работников)- ведущие отрасли; на третьей- предприятия в отобранных отраслях и на четвёртой (по данным о заработной плате)- работники, семьи которых включались в выборку. В результате такого многоступенчатого отбора выборка по России была представлена работниками ведущих отраслей, а также обеспечивалась представительность по уровню заработной платы. Вместе с тем такая выборка не  была репрезентативна на уровне каждой территории (республики, области). Кроме того, её недостатком было то, что в выборку не были включены работники малочисленных отраслей экономики, она не включала семьи, полностью состоящие из неработающих (пенсионеров, инвалидов, студентов). В 1989 году выборка была расширена, в неё были включены семьи работников внебюджетных отраслей (учителей, врачей и т.д.), а также семьи неработающих пенсионеров. Таким образом, на конец 90-х гг., выборка домашних хозяйств, которая использовалась для изучения уровня жизни населения, насчитывала 49175 домохозяйств, но оставалась нерепрезентативной на уровне отдельных субъектов РФ: она включала незначительную часть неработающего населения и не включала ''новых русских'', предпринимателей.[3]

К началу 2000 года выборка охватывала домашние хозяйства, проживающие на территории России, за исключением коллективных (лиц, проживающих в домах-интернатах, монастырях и других институциональных заведениях). Информационной базой для пересмотра и корректировки выборки в 1996-1998 гг. послужили материалы микропереписи 1994г. Использовалась двухступенчатая выборка. На первой ступени отбирались территории-субъекты РФ, единицей отбора выступал счётный участок. На второй ступени случайным образом отбирались домохозяйства из типических групп, выделенных на основе сочетания следующих признаков: размера семьи, типа и принадлежности жилого помещения, наличия земельного участка, пола, возраста и уровня образования членов семьи, источников средств существования.

Однако необходимо учесть то обстоятельство, что распределение жилья и земельных участков, зафиксированное микропереписью, сложилось в условиях уравнительно-распределительной системы и поэтому во многом индифферентно по отношениям к доходом населения. Наряду с этим при формировании выборки типических групп домохозяйств упущены такие признаки, которые взаимосвязаны с доходами. К ним относятся: наличие и число детей в семье; коэффициент семейной нагрузки (соотношение неработающих лиц к числу человек в домашнем хозяйстве).

По данным переписи населения, все домашние хозяйства подразделяются по коэффициенту семейной нагрузки на следующие типы: с полной нагрузкой (все лица в домашнем хозяйстве не заняты), с высокой (лиц неработающих в семье больше, чем работающих), со средней, с низкой и без нагрузки (все лица работают). В результате пропорционального отбора из каждого типа домашних хозяйств может формироваться территориальная выборка, которая позволит проводить анализ не только в целом, но и дифференцированно по выделенным категориям домашних хозяйств. Выборка может корректироваться после проведения переписи населения.

Сопоставление состава действующей в настоящее время выборки бюджетов домашних хозяйств с данными микропереписи на февраль 2006 г. показало наличие существенного смещения распределения домашних хозяйств на уровне отдельного субъекта РФ (см. приложение №3), которое сохранилось при корректировке и ротации выборки в последующие годы.

Очевидно наличие существенных отклонений в выборке по составу домашних хозяйств. Происходит недоучёт характеристик домохозяйств с полной и высокой нагрузкой, в которых велика доля неработающих, а денежные доходы формируются в значительной степени за счёт пенсий. Именно среди этих типов домохозяйств велика доля населения, проживающего ниже уровня бедности.

Отмеченные смещения в выборке домашних хозяйств завышают уровень доходов населения, проживающих на территории отдельных субъектов РФ, и занижают показатель уровня бедности. Применение данной типологии позволяет откорректировать выборку бюджетов домашних хозяйств на основе данных переписи и микропереписи населения. Ротация выборки должна быть направлена на повышение доли домашних хозяйств. С полной и высокой семейной нагрузкой. Это вызовет уменьшение среднедушевых доходов за счёт изменения состава выборки.

Актуальной проблемой при проведении обследования бюджетов домашних хозяйств является не только отбор семей, но и получение согласия членов семьи на подробный учёт доходов и потребления. Эта проблема обостряется в связи с включением в выборку новых домашних хозяйств (ротацией выборки). Решение этой проблемы зависит от законодательства на федеральном и муниципальном уровнях и от уровня самосознания граждан. Рекомендуется избегать длительного (на протяжении многих лет) наблюдения одних и тех же домашних хозяйств, что приводит к относительной устойчивости статистических показателей.

Таким образом, возможны два подхода к формированию выборки домашних хозяйств. Первый подход заключается в постепенном преодолении отмеченных недостатков и формировании единой выборки, адекватной составу домохозяйств на данной территории, а также проведении обследования по единой программе. При этом ротация домохозяйств должна быть направлена на повышение доли семей с полной и высокой нагрузкой неработающими лицами, что вызовет уменьшение среднедушевых доходов в динамике за счёт изменений в составе выборки.

Второй подход можно назвать комбинированным. В этом случае формируются три выборки с различными программами обследования: для изучения бедного населения- из семей с полной и высокой нагрузкой; для изучения работающего населения- из семей со средней , низкой нагрузкой и без неё; для состоятельной части населения- по данным Государственной налоговой службы.

1.4 Программа наблюдения и основные показатели доходов и расходов населения по выборке домашних хозяйств

Программа наблюдения бюджетов домашних хозяйств представляет собой систему балансового учёта поступлений и расходования средств (денежных и натуральных) в домохозяйстве за календарный месяц и включает:

 Адресную часть, характеризующую административно-территориальный статус населённого пункта, период и время проведения наблюдения.

 Расходы домашнего хозяйства, не связанные с потреблением;

 Расходы домохозяйства на ведение личного подсобного хозяйства;

 Реестр домохозяйства: основная и дополнительная занятость, дотации и льготы;

 Затраты домохозяйств на ведение самостоятельной предпринимательской деятельности;

 Общие сведения о домашнем хозяйстве (число лиц, состав членов домашнего хозяйства, наличие и число детей, работающих и неработающих пенсионеров);

 Денежные доходы: оплата труда, доход от предпринимательской деятельности и др.;

 Поступление и использование продуктов питания (куплено, потреблено и остатки продуктов питания в запасах у населения);

 Расходы на покупку непродовольственных товаров по видам;

 Денежные расходы на оплату услуг.

   На основе обследования бюджетов домашних хозяйств рассчитывается и публикуется система показателей, включающая:

 Денежный доход домохозяйства, представляющий собой объём денежных средств, которыми располагало домохозяйство для обеспечения своих расходов и создание сбережений без привлечения ранее накопленных средств, ссуд и кредитов;

 Стоимость натуральных поступлений продуктов питания и предоставленных в натуральном выражении дотаций и льгот;

 Валовой доход домашних хозяйств, состоящий из суммы денежных доходов и стоимости натуральных поступлений продуктов питания и предоставленных в натуральном выражении дотаций и льгот;

 Денежные расходы домохозяйств, обобщающие потребительские расходы, и расходы не связанные с потреблением;

 Расходы на конечное потребление, состоящие из потребительских расходов, стоимости натуральных поступлений продуктов питания и стоимости предоставленных в натуральном выражении дотаций и льгот;

 Располагаемые ресурсы домашних хозяйств.

По каждому домохозяйству вычисляется уровень среднедушевого денежного дохода на душу населения, равный делению денежного дохода домохозяйства на число наличных членов семьи.

С целью изучения дифференциации стоится распределение населения по уровню среднедушевого денежного дохода, валового доходов и располагаемых  ресурсов. В российской статистике по показателю среднедушевого дохода выделяются интервалы, кратные 200 и 400 рублей. В статистике зарубежных стран шкала доходов строится  на интервалах, кратных среднедушевому показателю (у):0,5у; у;2у; 3у и т.д. Моделирование распределения населения по среднедушевому денежному доходу позволяет распространить результаты выборочного обследование на всё население России или отдельных субъектов РФ.

1.5 Модели распределения населения по среднедушевому                                                     денежному доходу (расходу)

Распределение населения по среднедушевому денежному доходу имеет правостороннюю асимметрию и может быть одномодальным или бимодальным (похожим на одно- и двугорбого верблюда). В России бимодальное распределение появилось в области высоких денежных доходов, что свидетельствует о дифференциации среди высокодоходных групп населения. При образовании и стабилизации ''среднего класса'' бимодальность в распределении населения по доходу исчезает.

В настоящее время в России ведётся поиск оптимальной модели для математического описания распределения населения по среднедушевому доходу  в условиях переходной и рыночной экономики. Госкомстатом России строится логарифмически нормальная модель (ЛНМ). Однако имеются примеры использования других моделей: динамической модели, основанной на уравнении Фоккера-Бланка, ''смеси'' из двух бета-распределений, гамма-распределение, кривая Роджерса и др. В странах Западной и Восточной Европы при математическом описании распределения по доходам использовалась ''смесь'' из логнормального распределения для основной части населения и распределения Парето для высокодоходных групп населения.[4]

Рассмотрим основные принципы построения логарифмически нормальной модели (ЛНМ) распределения и модели распределения Парето.

Логарифмически нормальным называется распределение случайной величины xI, натуральный логарифм которой (In xi) подчинён нормальному закону распределения. В основе ЛНМ лежит мультипликативный (умножающий) процесс формирования случайных величин, при котором действие каждого добавочного фактора на случайную величину пропорционально ранее достигнутому его уровню (распределение по размеру среднедушевого дохода, суммы вкладов и др.).

Построение ЛНМ распределения населения по среднедушевому денежному доходу включает:

1. Расчёт основных характеристик ЛНМ.

1.1 Расчёт средней из логарифмов среднедушевых доходов, которая принимается равной логарифму среднедушевого денежного дохода (μ) по данным баланса денежных доходов и расходов населения ЦБ РФ,                 

                   In μo= In  μ –  ½  (σIn x)2

и среднедушевых денежных доходов по выборке бюджетов домашних хозяйств

             ∑(In xi)/Fi

In x0=         N

где xi - середина  -го интервала по доходу в распределении населения по денежному доходу;

Fi -частость, т.е. удельный вес населения, имеющего доходы в-і интервале распределения;

N- средняя численность населения;

σIn x среднеквадратическое отклонение.

1.Расчёт дисперсии из логарифмов среднедушевых доходов, которая находится по выборке бюджетов домашних хозяйств,

σ²In x= (In xi)²− (In x0)²

2.Определение теоретических частот на основе функции плотности логнормального распределения рассчитываются значения переменных

          In xi− In µ0

  ui=        σIn x

на основе таблицы и интеграла вероятностей Лапласа находятся

           (t− In μ)

In x=       2σ2

F(u)=2πσ 0∫х  еdt

и вычисляются теоретические частоты

fтеор =N[F(ui)−F(ui−1)]

где In xi -логарифм верхней границы интервала по среднедушевому денежному доходу.

Относятся частоты в каждом интервале fтеор к средней численности населения N, получаем теоретические частости fтеор .

3. Сравнение частостей фактического распределения  Fфакт по выборке бюджетов домохозяйств с теоретическими частостями ЛНМ (Fфакт) обобщается в величине критерия

                        (Fфакт i −Fтеорi)²

  χ2факт =N∑(i)        Fтеор i

Сопоставление χ²факт   с табличным значением  χ²табл     при уровне значимости α  (обычно α =0,05) и числе степеней свободы df   =k                                                         -2 (где k - число групп в распределении по среднедушевому доходу) позволяет сделать выводы:

а) если χ²факт≤χ²табл , различия в сравниваемых распределениях статистически незначимы, в этом случае ЛНМ распространяется на генеральную совокупность населения;

б) если χ²факт>χ²табл, имеются статистически значимые различия между распределением населения по среднедушевому доходу по данным выборки бюджетов домохозяйств и распределением по доходам всего населения, проживающего на изучаемой территории.

Рассмотрим модель Парето как наиболее распространённую при описании распределения числа лиц, обладающих данным или большим доходом. Модель может быть представлена функцией следующего вида:

  y=xα

где  х- среднедушевой доход;

        у- кумулятивное число лиц, имеющий доход x или больший доход [накопление частот проводится снизу вверх, т.е. по мере убывания доходов у=cum ni  (здесь n  - численность выборки домохозяйств (населения)];

α  - параметры уравнения.

С повышением среднедушевого дохода число лиц , доход которых равняется или превышает какое-либо значение, понижается сначала быстро, а затем медленнее и, наконец, стабилизируется.

В логарифмической форме функция имеет вид:

Ig y= Ig A−α Іg x

Параметры уравнения Парето определяются методом наименьших квадратов (МНК):      IgxIgy− Igx * Igy

                  α=(Igx)2−(Igx)2

                  Ig A= Igy+ α Igx

1.6 Дифференциация доходов

Изучение социальной дифференциации населения составляет одну из актуальных задач статистики, тем более что становление рыночных отношений в экономике объективно углубляет социальное расслоение общества.

В части доходов дифференциация населения представляет собой объективно обусловленное соотношение  в доходах различных социально- демографических групп населения. Она есть результат комплексного взаимодействия экономических, демографических, социальных и географических факторов. Учитывая важное место в совокупных доходах населения денежной оплаты труда, их дифференциация близка к дифференциации заработной платы и во многом зависит от неё. Дифференциация доходов фактически вызывает различия в потреблении населением товаров и  услуг, т.е. в его уровне жизни.[5]

Дифференциация доходов, как правило, рассматривается по размеру среднедушевого совокупного дохода населения в целом, отдельных регионов и групп домохозяйств (проживающих в городской местности, в сельской местности, из них хозяйств пенсионеров, имеющих детей до 16 лет и т.д.) В статистике бюджетов  домашних хозяйств используются среднемесячный совокупный доход и средний доход на члена домохозяйства. Среди работающих за основу берётся среднемесячная начисленная заработная плата рабочих и служащих по отраслям экономики (без работников, занятых неполные рабочий день или неделю, и учеников).