Государственное регулирование страховой деятельности в России. 2

Содержание

Введение

1. Теоретические основы государственного регулирования страховой деятельности

1.1 Государственное регулирование страховой деятельности: понятие и направления

1.2 Нормативное  регулирование страховой деятельности 

1.3 Функции страхового  надзора

2. Анализ современного состояния страхового рынка РФ

2.1 Анализ страхового  рынка

2.2 Анализ деятельности  Федеральной службы страхового  надзора

2.3 Государственное  регулирование в зарубежных странах

3. Перспективы  развития страхового законодательства

3.1 Проблемы государственного  регулирования страхового рынка  РФ

3.2 Перспективы  либерализации страхового рынка  РФ

Заключение

Список использованной литературы

Введение

     В современных условиях изменились взаимоотношения  между страховыми компаниями и государством, что связано с кардинальными преобразованиями всей системы страхования на рыночных основах и отказом от государственной монополии на страховое дело. Невозможно отрицать, что при командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за её сохранность, страхование никак не могло  в полной мере выполнять свои функции. Теперь рыночные преобразования, трансформирующие экономические отношения, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несёт за это ответственность, предъявляют к страхованию новые требования.

     Страхование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением  материальных потерь в процессе общественного  производства. Рисковый характер общественного  производства, порождает отношения  между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.Однако предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

     Актуальность  рассматриваемого вопроса усиливается  еще и потому, что в современном  обществе, наряду с традиционным предназначением - обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.), - объектом   страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.)Кроме того, изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связанно с интересами населения, а проблема возмещения потерь для человека всегда была и остается первостепенной.

      Многовековой опыт и история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Однако на пути развития страхования в России имеются разнообразные проблемы, которые могут быть решены лишь при наличии соответствующих условий. Нынешнее состояние страхования не соответствует в полной мере запросам хозяйствующих субъектов, и будущее его в таком виде бесперспективно. Для реализации возможностей страховой отрасли нужна активная государственная поддержка и, чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентировочному рыночному росту. 

Задачами данной работы являются:

• рассмотрение понятия государственного регулирования экономики, его сущности, содержания, методов, форм и видов, необходимости и границ допустимого государственного вмешательства в экономические процессы, основных принципов регулирующей деятельности государства на макроуровне, эволюции мировой системы государственного регулирования и современных подходов к этой проблеме

определение возможных  путей совершенствования российской системы государственного регулирования  страхового рынка  

1. Теоретические основы государственного регулирования страховой деятельности

1.1 Государственное регулирование страховой деятельности: понятие и направления

В условиях переходного  периода регулирующая функция государства  в страховой деятельности должна проявляться в различных формах: принятие законодательных актов, регулирующих страхование, установление  в интересах  общества и отдельных категорий  его граждан обязательного страхования,  проведение специальной налоговой  политики, установление различного рода льгот страховым компаниям для  стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового  механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых  предприятий и организаций. Выполнение  регулирующей функции государства, как правило,  возлагается на специальный  орган (специальную структуру) - государственный  страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах.

     Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие  государства на участников страховых  обязательств, проводимое по нескольким направлениям:

а) прямое участие  государства в становлении страховой  системы защиты имущественных интересов;

б) законодательное  обеспечение становления и защиты национального страхового рынка:

в) государственный  надзор за страховой деятельностью;

г) защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

     Повышение эффективности государственного регулирования  страховой деятельности, совершенствование  нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации.

1.2 Нормативное  регулирование страховой деятельности

  Нормативное регулирование деятельности составляют законодательные и подзаконные акты по страхованию: 
1. Конституция Российской Федерации - правовой документ, имеющий наивысшую юридическую силу (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.). 
2. Правовые документы, имеющие высшую юридическую силу: 
• Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), часть вторая, гл. 48 «Страхование» (принят Государственной Думой 22 декабря 1995 г., введен в действие 1 марта 1996 г. (Приложение 1); 
• Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ (Приложение 2); 
• Федеральный закон «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» (от 24 ноября 1996 г. № 132-ФЗ (Приложение 3); 
• Федеральный закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» (от 28 июня 1991 г. № 1500-1, с изменениями и дополнениями от 2 апреля 1993 г. № 474I-I); 
• Федеральный закон «О защите прав потребителей» (в ред. Федерального закона от 09.01.96 № 2-ФЗ и от 17.12.99 № 212-ФЗ); 
• Указы Президента Российской Федерации. 
3. Законодательные и нормативные правовые акты, постановления Правительства и положения: 
• «О Федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью» (Департамент страхового надзора министерства финансов - Указ Президента РФ от 14.08.96 № 1177); 
• Нормативные методические материалы, издаваемые Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью; 
1) условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации (от 12 декабря 1992 г. № 02-02/4 с изменениями и дополнениями от 22 января 1993 г.); 
2) методика расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков и Инструкция о порядке применения «Методики расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков», утвержденные приказом Росстрахнадзора от 30 октября 1995 г. № 02/02; 
3) правила размещения страховщиками страховых резервов, утвержденные приказом Минфина РФ от 22 февраля 1999 г. № 16н (с изменениями от 16 марта 2000 г.); 
4) постановление Правительства РФ от 16 мая 1994 г. № 491 «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» (с изменениями от 7 июля 1998 г.); 
5) рекомендации по аудиторской проверке страховщиков от 13.03.95; 
6) методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования (утв. распоряжением Росстрахнадзора от 08.07.93 № 02-03-36) и другие. 
4. Юридические документы: 
• договор страхования; 
• лицензия на страхование; 
• страховое свидетельство (полис или сертификат); 
• условия (Правила) страхования; 
• учредительные документы страховщика (устав. Правила страхования по видам и др.)

  Конституция РФ декларирует основные стратегические направления развития страны, порядок  формирования органов государственной  власти и местного самоуправления; определяет полномочия законодательной, исполнительной и судебной властей, правовой статус Президента РФ, органов  федерального, регионального и местного (муниципального) самоуправления.

  Гражданский кодекс РФ (ГК РФ), являясь основным законом рыночной экономики, своими нормами охватывает и сферу страхования.

  В ГК РФ (часть вторая, гл. 48 «Страхование») сформулированы общие положения  о формах страхования (обязательной и добровольной), договорах страхования, правах и обязанностях субъектов  правовых отношений; об интересах, страхование  которых не допускается; о последствиях наступления страхового случая; об основаниях по освобождению страховщика  от выплаты страхового обеспечения  и страхового возмещения; о перестраховании, взаимном государственном страховании  и др.

  Понимание и знание основных понятий, изложенных в ГК РФ, позволяет всем, кто соприкасается  со сферами страхования и туризма, единообразно их употреблять и использовать, что создает благоприятные условия  для разрешения возможных конфликтных  ситуаций, ибо не только незнание законов, но и непонимание их не освобождает  от ответственности.

  Договор страхования является основным юридическим (нормативно-правовым) документом, регламентирующим правоотношения Сторон (страховщика  и страхователя), в силу которого страховщик обязуется при наступлении  страхового случая произвести страховую  выплату страхователю или иному  лицу, в пользу которого заключен договор (застрахованному, «третьему лицу», выгодоприобретателю), а страхователь обязуется уплатить страховой взнос  в установленный срок. Договор  страхования может содержать  и другие условия, определяемые по соглашению Сторон. Например, в договоре в обязательном порядке указываются события, на которые страховщик принимает страховые  обязательства, величина общей страховой  суммы (сумм), размер страхового взноса, выплаты страхового обеспечения (страхового возмещения.

1.3 Функции страхового  надзора

Федеральная служба страхового надзора является федеральным  органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору  в сфере страховой деятельности (страхового дела). Федеральная служба страхового надзора образована в  соответствии с Указом Президента РФ № 314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства РФ № 330 от 30 июня 2004 года «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».

Основные  функции

• принятие решений о выдаче или отказе в выдаче лицензий, об аннулировании, ограничении, приостановлении, восстановлении действия и отзыве лицензий;
• выдача и отзыв квалификационных аттестатов;
• ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;
• осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности;
• осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, сведений о прекращении их деятельности или об их ликвидации;
• выдача предписаний субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;
• получение, обработка и анализ отчетности, представляемой субъектами страхового дела;
• обращение в случаях предусмотренных законом в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела — юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела — физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;
• обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора.

2. Анализ современного  состояния страхового рынка РФ

2.1 Анализ страхового  рынка

1. Общая ситуация  на рынке

Суммарный объем премии, включая ОМС, за 1 полугодие 2007 года составил 363,2 млрд. руб. или на 23,6% больше, чем за тот же период 2006 года. Объем  выплат – 200 млрд. рублей.

Таблица 1. Страховые премии, млрд. руб.

Таблица 2. Страховые выплаты, млрд. руб.

Доля премий по страхованию  жизни в общем объеме рынка  добровольного страхования составила 6,5%. При этом практически 100% премий по страхованию жизни приходится на реальное страхование.

Премии  по добровольному  страхованию Выплаты  по добровольному  страхованию

В структуре премий по добровольным видам страхования  не произошло почти никаких изменений. Заметны стали изменения в  структуре страховых выплат: 
- на 5 процентных пунктов с 52% до 57% возросла доля страховых выплат по имущественному страхованию в общем объеме выплат по добровольным видам страхования. Ряд крупных выплат по огневому страхованию пришелся именно на 1 полугодие 2007 г. Рост страховых выплат и рост убыточности по страхованию автокаско являются тенденцией страхового рынка в отчетном периоде. 
- доля выплат по личному страхованию в общем объеме страховых выплат снизилась с 35% до 31% за счет резкого снижения объемов бизнеса по ДМС у нескольких ведущих страховщиков. Возможно, причиной стал отказ этих компаний от деятельности по продаже "монополисов".

Премии  по обязательному  страхованию Выплаты  по обязательному  страхованию

В структуре премии по обязательным видам страхования  по сравнению с 1 полугодием 2006 г. несколько  уменьшилась доля ОСАГО (с 24,2% до 22,2%), а доля взносов по ОМС увеличилась  с 71,7% до 73,8%. Произошло это за счет опережающего по сравнению с ОСАГО  темпа роста взносов по ОМС (31,5% против 17,6%).

В первом полугодии 2007 года на рынке страхования (кроме  ОМС) действовали 740 страховщиков (на 43 компании меньше чем в тот же период 2006 года). При этом рынок пополнился 61 новым страховщиком и потерял 104 из ранее работавших.

Основной прирост  премии на рынке был обеспечен  группой непрерывно работающих страховщиков (679 единиц).

Из числа постоянно  работающих на рынке компаний активнее развивались страховщики из первой двадцатки. Без учета суммарного результата группы Росгосстрах их доля в общих сборах (кроме ОМС) в  первом полугодии 2007 года увеличилась  по сравнению с тем же периодом 2006 года на 3,5 процентных пункта и составила 53,7%: 
- в страховании жизни концентрация этих же компаний увеличилась с 12,2% до 24,7%, 
- в личном страховании — с 54,8% до 59%, 
- в страховании имущества — с 52% до 56%, 
- в страховании ответственности — с 41,4% до 48,7%. 
- в ОСАГО концентрация этой группы осталась почти неизменной (было 50,5%, стало 51%).

Несмотря на сложные  условия финансового и экономического кризиса, в которых пришлось работать российским страховщикам, рынок, тем  не менее, за 2009 год вырос в целом  на 2,7%. Основное влияние на рост объема страхового рынка в течение последних  четырех лет оказывает увеличение финансирования обязательного медицинского страхования и страхование имущества (рис. 1). Таким образом, учитывая спад имущественного страхования на 15,1%, локомотивом роста страхового рынка  стало государство, увеличив бюджет Фонда обязательного медицинского страхования (ФОМС) на 17%.

В целом показательно то, что добровольные виды страхования  показали отрицательную динамику (–10%), кроме страхования ответственности (рост на 15,7%, хотя и с маленькой  долей рынка). А обязательные виды страхования в 2009 году не только обеспечили устойчивость рынка, но и стали залогом  его роста. Не случайно понимание  этой ситуации существенно повысило активность страховщиков в пропаганде и лоббировании принятия новых видов  обязательного (вмененного) страхования.

Эту существенную тенденцию  подтверждает рис. 2, на котором представлено распределение долей рынка в  весовом отношении добровольного  и обязательного страхования, и  рис. 3, где отражена структура страховых  премий за минувший год. Таким образом, для страховщиков становится приоритетной тенденция обязать потенциальных  клиентов страховаться, и желательно в массовых видах страхования (страхование  ответственности владельцев опасных  объектов или противопожарное страхование). Это обеспечит снижение издержек на маркетинг и рекламу, а также  увеличит, за счет ограничений и  штрафов, приток страхователей в  страховые компании, обеспечивая  их финансовую устойчивость и доходность.

Любопытно взглянуть  на поведение рынка в привязке к курсу доллара США. Эта интерпретация  представлена на рис. 4 (курс доллара  взят на конец каждого отчетного  года). Хотя значительное колебание  курса рубля, являющееся следствием валютной политики Центрального банка  РФ, может давать существенную погрешность.

Тем не менее, опираясь на эти данные, можно предположить, что падение того же имущественного страхования и в целом стагнация  страхового рынка началась уже в 2008 году (за исключением ОМС, в который  направлялись бюджетные средства).

Устойчивость  на грани тарифов

Борьба за клиента  становится основным и дорогим удовольствием, о чем свидетельствует тарифная война, разразившаяся между страховщиками  в 2009 году. Многие компании, не имея страховых  резервов (активов) или имея их только на бумаге в отчетах, вынуждены были вести операционную финансовую деятельность, опираясь только на поступающие страховые  премии. Практически день в день. В этих условиях страховые тарифы стали разменной монетой в  борьбе за клиента и определялись совсем не андеррайтерами, и уж, конечно, риски в этом случае никто не считал. Так, например, тарифы каско на автомобили снизились за 2009 год в некоторых  компаниях с 10% до 3%, что с учетом падения продаж новых автомобилей  существенно снизили показатели автострахования. Такое снижение тарифов  вызывает, по крайней мере, недоумение: неужели до кризиса они были так  завышены?

А в имущественном  страховании, которое во многом стало  причиной стагнации рынка в целом, разброс тарифа на один и тот же объект страхования (недвижимости) в  различных страховых компаниях  может отличаться в несколько  раз! Причем и этот тариф могут  уменьшить, если клиент проявит заинтересованность и станет настаивать. Получается, как  на обычном базаре: «Если будете брать, я уступлю».

Более того, в «страховании имущества юридических лиц и  граждан» (рис. 5) наблюдается любопытная коллизия, когда выплаты по данному  виду страхования составляют всего 1,8% (рис. 6) от сборов! К сожалению, ФССН не раскрывает или не собирает сведения о структуре страховых резервов страховщиков. Но с такой низкой убыточностью это, наверное, сейчас самый  доходный вид страхования, несмотря на сильный спад, если там нет  незаметных «подводных течений».

Вместе с тем  тревожной тенденцией является рост страховых выплат в некоторых  видах страхования. Особенно заметно  это в имущественном страховании (рис. 6) и страховании гражданской  ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). В имущественном  страховании, с учетом падения сборов премий, это свидетельствует о  росте убыточности или, как минимум, о финансовом давлении, который испытывают страховщики. Это достаточно полно  показано на рис. 5 и рис. 6 на примере  «страхования наземного транспорта, кроме средств железнодорожного транспорта».

Что касается ОСАГО, то хотя выплаты (рис. 7) в целом по данному виду страхования растут незначительно, Российский Союз Автостраховщиков (РСА), несомненно, испытывает беспокойство по поводу роста выплат за страховщиков, которые «внезапно» покидают рынок, тем самым, перекладывая финансовую ответственность на фонды РСА. Российское законодательство терпеливо к страховщикам, которые, собрав деньги за полисы ОСАГО, покидают рынок по-английски, не простившись, оставив РСА один на один с недоумевающими страхователями и выплатами из фондов самого РСА.

Существенный рост выплат по ОМС прямо пропорционально  связан с увеличением бюджета  ФОМС. Хотя довольно сложно оценить  его влияние или эффективность  воздействия в целом на здравоохранение  из¬-за разрозненной ведомственной  отчетности и выборочных сведений. Тем не менее правительством запланирован рост бюджета ФОМС и в 2010 м (137,96 млрд руб.), и в 2011 м (157,92 млрд руб.) году, что, несомненно, положительно отразится  на поступлениях и выплатах в системе ОМС, тем самым обеспечив рост рынка страхования в 2010 году. Конечно, если будут введены новые виды обязательного страхования – локомотивы «роста», – рост рынка будет более существенным.

Не  оправдавшаяся надежда

Страхование жизни  в 2009 году по-прежнему не вошло в  «локомотивы» роста страхового рынка  РФ. Это, пожалуй, еще одна значимая тенденция последнего времени. Страхование  жизни, очистившись с помощью  ФССН от схем в 2006 году, сохраняет нереализованный  потенциал, но влияние кризиса не создает условий для его взрывного  роста. Более того, как видно на рис. 8 страховщики снижают процент  выплат. Возможно, это специфика  страхования жизни, но возможно, это  общая тенденция страховщиков по сокращению издержек и политика выживания. Во всяком случае, это будет видно  по промежуточным итогам 2010 года.

2.2 Анализ деятельности  Федеральной службы страхового  надзора 

2.3 Государственное  регулирование в зарубежных странах

Индустриально развитыми странами накоплен богатый  опыт государственного регулирования  страхового рынка, который частично используется в отечественной практике. Данная часть посвящена анализу  особенностей государственного регулирования  современных зарубежных страховых  рынков, при этом основной акцент будет  сделан на систему страхового надзора (как наиболее регламентированную, нормативно-оформленную сферу деятельности национальных регулирующих органов), а  также кратко отмечены остальные  регулирующие инструменты и рычаги.

Необходимость использования западного опыта  обусловлена рядом причин. Во-первых, исторически страховая система  России всегда формировалась с некоторым  отставанием по сравнению с индустриально  развитыми странами. Особенно усилился разрыв за период государственной страховой  монополии 1918-1988 г. Сейчас мы делаем только первые шаги по преодолению этого  отставания, эти шаги тормозятся внутренними  негативными процессами отечественного страхового рынка.

Во-вторых, в  современных условиях страхование  в отдельной стране не может развиваться  изолированно, без участия в международном  перераспределении рисков через  каналы перестрахования. Россия, в силу ее исторических и географических особенностей обладающая крупными рисками, требующими адекватной перестраховочной защиты, все больше вовлекается в мировые  процессы перераспределения рисков.

В-третьих, в  современной страховой деятельности участвуют многочисленные международные  страховые и перестраховочные организации, обладающие развитой сетью филиалов, дочерних компаний и представительств в разных странах мира. Именно эти организации являются признанными лидерами сегодняшнего рынка. В преддверии допуска иностранных компаний на российский страховой рынок и предстоящего соперничества между ними и отечественными страховщиками, зарубежный опыт организации страхового дела становится особенно ценным.

В-четвертых, на современном этапе, в связи с  происходящими процессами глобализации рыночной экономики (и страхового рынка, в частности), государственное регулирование  выходит за рамки национальных страховых  систем. В значительной части регулирующие функции переносятся на межгосударственный уровень (в частности, в максимальной степени это реализовано в  Европейском сообществе). Россия, по мере ее интеграции в международный  страховой рынок, сталкивается с  необходимостью внедрения международных  стандартов страхового дела и его  регулирования.