Государственное регулирование страховой деятельности в России

МИНИСТЕРСТВО….

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ «ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  – УЧЕБНО-НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС» 
 
 

Кафедра: «Государственное управление и финансы» 
 

Допустить к защите

___________________

«___»__________2011 г.   
 

Курсовая  работа

по дисциплине «Страхование»

на тему: «Государственное регулирование страховой  деятельности в России»  
 
 

Орёл 2011

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ «ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  – УЧЕБНО-НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС» 
 
 

Задание на

курсовую  работу

по дисциплине «Страхование» 
 
 
 
 
 
 
 
 

на тему: «Государственное регулирование страховой  деятельности в России» 

Студента 4 курса                                                                    Гореловой А.В.                   

специальности                                                                       «Финансы и кредит»       

Научный руководитель                                               К.э.н., доцент Уварова А.Я

Задание получено                                                                              

Контрольный срок сдачи курсовой работы на кафедру       

Орел 2011 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..4

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.………………………..6
1. Страховая деятельность - предмет регулирования со стороны государства………………………………………………………………………...6
2. Правовые основы страховой деятельности………………………10
3. Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ…...13
2. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ………19
1. Анализ рынка страховых услуг и оценка влияния государственного регулирования на его эффективное функционирование…19
2. Становление системы государственного регулирования страхового рынка в Российской Федерации…………………………………...31
3. Международный опыт государственного регулирования страховой деятельности…………………………………………………………44
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ………………………………………………………………………….50
1. Основные направления совершенствования государственного регулирования страхового рынка………………………………………………50
2. Использование международного опыта  регулирования страхового рынка в Российской Федерации…………………………………...58

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….61

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………65

Сделать автоматический заголовок 

      ВВЕДЕНИЕ 

       Деятельность страховщика коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, так как нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещение ущерба, причиненного различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Каждый страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Реализация риска, выраженная в ущербе, в некоторых случаях принимает катастрофический характер, принося крупные потери материальных ресурсов и большие человеческие жертвы. Значение функционирующего страховщика в этих условиях существенно возрастает. Это связано с ростом величины и масштабов риска в эпоху научно-технической революции, усложнением хозяйственных связей, ростом объемов поступления страховых премий и инвестиций временно свободных ресурсов страхового фонда.

       Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного надзора. В более обобщенной форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику, но и вообще к идее страхования. В общественном сознании недоверие к страховой идее воплощается в претензиях населения к государственным институтам. Именно поэтому государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, увязывая интересы страховщиков, населения и экономики в целом.

       Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроизводства.

       Глобализация  мировой экономики, наличие межгосударственных обязательств и перспективы присоединения  России к ВТО делают вопросы регулирования финансовых рынков, в т.ч. страхового, одними из приоритетных. При этом главные задачи государственного регулирования заключаются в защите интересов страхователей и экономических интересов нашей страны в целом, - этим обусловлена актуальность данной темы.

       Целью курсовой работы является изучение механизма  государственного регулирования страхового рынка в Российской Федерации  и предложение…. Для достижения данной цели необходимо выполнение следующих задач:

       - рассмотреть теоретические и правовые основы государственного регулирования страхования;

       - изучить историю становления  системы государственного регулирования  страхового рынка в России;

       - проанализировать рынок страховых  услуг в настоящее время и  оценить влияние государственного регулирования на его эффективное функционирование ;

       - рассмотреть международный опыт государственного регулирования страхования, а также возможности его применения в нашей стране;

       - оценить перспективы развития и направления совершенствования государственного регулирования страхового рынка в России.

       Объектом  исследования данной курсовой работы является рынок страховых услуг  Российской Федерации.  В качестве предмета исследования рассматривается  механизм государственного регулирования  страхового рынка.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ  СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1. Страховая деятельность - предмет регулирования со стороны государства

       К числу участников отношений по регулированию  и надзору за осуществлением страховой  деятельности относятся:

       1. Лица, участвующие в формировании  страховых фондов и/или претендующие  на страховые выплаты при наступлении  страховых случаев:

       1.1. Страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; 

       2. Профессиональные участники страховой  деятельности:

       2.1. Страховщики:

       2.1.1. Страховые организации, 

       2.1.2. Общества взаимного страхования, 

       2.1.3. Перестраховочные общества;

       2.2. Страховые посредники:

       2.2.1. Страховые агенты (страховые представители),

       2.2.2. Страховые брокеры; 

       2.3. Иные участники страховой деятельности, содействующие проведению страхования:

       2.3.1. Страховые актуарии,

       2.3.2. Страховые аудиторы.

       3. Государственные органы и общественные  организации, участвующие в регулировании  и контроле за осуществлением  страховой деятельности:

       3.1. Государственный орган власти, к компетенции которого относится осуществление функций по регулированию деятельности и выработке государственной политики в области страхования;

       3.2. Государственный орган исполнительной  власти, к компетенции которого  относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (орган страхового надзора);

       3.3. Профессиональные и общественные  объединения, в том числе саморегулируемые  организации (СРО), участников страховой  деятельности;

       3.4. Объединения и организации страхователей (застрахованных, выгодоприобретателей) по защите прав потребителей услуг профессиональных участников страховой деятельности.

       Субъектами  страховой деятельности являются:

• страховые организации, 
• общества взаимного страхования,
• страховые брокеры,
• страховые актуарии.

       Их деятельность подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.

       Сведения  о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный  реестр субъектов страхового деятельности в установленном порядке.

       Каждый  субъект страховой деятельности, как юридическое лицо, должен иметь  фирменное наименование, содержащее указание на организационно-правовую форму субъекта; указание на вид  деятельности; и обозначение, индивидуализирующее субъект страхового дела (индивидуальное название).

       Страховщики - юридические лица, созданные в  соответствии с действующим законодательством  для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования  и получившие лицензии в установленном порядке.

       Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые  взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые  выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

       Страховые агенты – это физические лица или  юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика  в отношениях со страхователем и  действуют от имени страховщика  и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

       Страховыми  агентами могут быть: 

• постоянно проживающие на территории Российской Федерации физические лица, которые осуществляют свою деятельность на основании гражданско-правового договора со страховщиком (страховщиками);
• российские юридические лица (коммерческие организации).

       Страховые агенты представляют страховщика в  отношениях со страхователем и действуют  от имени страховщика и по его  поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. За деятельность по заключению договоров страхования и сбор страховых платежей (инкассацию взносов), а также за выполнение иных поручений, связанных с сопровождением заключенных договоров страхования, агенты получают комиссионное вознаграждение. Агент может:

• работать только от имени одной страховой организации,
• выступать в качестве независимого страхового агента, представляя интересы как минимум двух страховщиков.

       Страховые брокеры – это зарегистрированные в установленном законодательством  порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров. Страховые брокеры - индивидуальные предприниматели физические лица должны постоянно проживать на территории Российской Федерации.

       Страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением  деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.

       Страховые актуарии - физические лица (специалисты в области страховой математики и актуарных расчетов), имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. Должны постоянно проживать на территории Российской Федерации.

       Страхователи  – это юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками  договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона и уплачивающие страховую премию.

       Объективная необходимость и причины возникновения  государственного регулирования страхования  обусловлены рядом обстоятельств, таких как:

• социально значимый характер страхования, которое затрагивает имущественные интересы не только отдельного каждого гражданина, но и больших коллективов, общества и государства;
• непрозрачность деятельности страховщиков, которые самостоятельно определяют тарифы, объемы необходимых резервов порядок их использования и собственные издержки; 
• обратный жизненный цикл страховых услуг – уплата страховой премии происходит при заключении договора, задолго до наступления страхового случая, страхователь должен быть уверен, что страховщик при его наступлении выполнит свои обязательства по страховой выплате;
• предоставление гарантий и защита интересов потребителей страховых услуг, так и участников страховой деятельности на основе лицензирования и допуска к страховой деятельности, а также последующего надзора за деятельностью участников страховых отношений, чем создаются условия для исполнения участниками всех принятых обязательств; 
• критические последствия возможной неплатежеспособности и финансовой неустойчивости отдельных страховщиков и страхового рынка для большого числа граждан и государства в целом.

       Итак, страховой рынок как часть  финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования  и контроля в целях обеспечения  его стабильного функционирования с учетом значимости страхования  в процессе общественного воспроизводства. 

2. Правовые основы страховой деятельности

       Страховые правоотношения в своей совокупности регулируются нормами нескольких отраслей права. Государственное право, как  ведущая отрасль законодательства России закрепляет ряд принципов  и норм, имеющих значение для всех отраслей права. Нормы административного и финансового права распространяются на сферу страховых отношений по поводу регулирования взаимоотношений с органами государственного управления и налоговыми органами. Основная же часть правоотношений, возникающих при осуществлении страхования - имущественные обязательства - регулируется нормами гражданского права.

       Применительно к страхованию, система законодательных  нормативных актов, регулирующих всю  совокупность страховых правоотношений, составляет систему страхового законодательства.

       По  силе действия источников права выстраивается  следующая иерархическая структура:

• Конституция Российской Федерации;
• Кодексы - Гражданский кодекс, Арбитражный кодекс, Кодекс Законов о труде, Кодекс об Административных правонарушениях, Налоговый кодекс; 
• Специальные законы – «Об организации страхового дела в Российской Федерации», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «О взаимном страховании», О медицинском страховании граждан Российской федерации», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте»;
• Указы Президента;
• административные акты (постановления Правительства, ведомственные нормативные документы);
• судебная практика;
• деловой обычай.

       Применительно к страховой деятельности, равно  как и к другим отраслям предпринимательства, можно выделить на всех уровнях этой лестницы, так называемые общие нормы  законодательства - касающиеся всех граждан и юридических лиц - так и специфические законодательные и нормативные акты, регулирующие исключительно страховые отношения.

       Особенность правового регулирования страхования  состоит в том, что страховое  право, как отрасль права сочетает в себе элементы целого ряда отраслей права и опирается на общие законы и кодексы Законов.

       Система российского страхового законодательства - это самостоятельный правовой институт, объединяющий нормы различных отраслей права.

       Гражданское право - регламентирует заключение, действие и прекращение договора страхования, а также создание и ликвидацию страховщиков, страховых посредников, общие и специальные вопросы действительности сделок по страхованию и включает, в частности:

• Гражданский кодекс Российской Федерации;
• Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
• Закон «О несостоятельности (банкротстве») от 8 января 1998 г.; 
• Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

       Административное  право - регулирует отношения между  государством и участниками страхового рынка и включает:

• Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
• Федеральный закон от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ «О банке развития»; 
• Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ «О взаимном страховании».

       Государственное право – регламентирует правовую форму органа страхового надзора, его  место и функции в системе  федеральных органов исполнительной государственной власти:

• Конституция Российской Федерации;
• Гражданский кодекс Российской Федерации;
• Указ Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти»;
• Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».

       Финансовое  право - регламентирует отношения между  страховыми организациями, страхователями и государством:

• Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 05 августа 2000 г. № 117-ФЗ; 
• Приказ Министерства Финансов Российской Федерации от 08 августа 2005 г. № 100н «Об утверждении правил размещения страховщиками средств страховых резервов»; 
• Приказ Министерства Финансов Российской от 11 июня 2002 г. № 51н «Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни»;
• Приказ Министерства Финансов Российской от 2 ноября 2001 г. № 90н «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств».

       Таким образом, страховое право можно  рассматривать как совокупность общепринятых правил поведения (норм) страхователей, страховщиков и их посредников, установленных или санкционированных  государством. 

3. Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ

       Государственный надзор за деятельностью субъектов  страхового дела (далее - страховой  надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых настоящим Законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.

       Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства.

       Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его территориальными органами . ³

       Согласно  Указу Президента РФ от 9 марта 2004 г. № 314 государственный надзор за страховой деятельностью на территории Российской Федерации осуществляется Федеральной службой страхового надзора Министерства финансов РФ (ФССН). ФССН упразднили, его функции передали ФСФР. Скорректируй данный параграф

       Деятельность профессиональных участников страхования, иных организаций, осуществляющих страховую защиту, без единого и постоянного государственного контроля не позволяет реально оценивать положение вещей в национальном страховании, предупреждать негативные явления, приводит к нарушению прав страхователей и застрахованных лиц, защита которых является одной из главных целей Федеральной службы страхового надзора.

       Контроль  со стороны Федеральной службы носит  постоянный и последовательный характер, начиная с регистрации лица в качестве профессионального участника страхования, и заканчивая прекращением его деятельности.

       Федеральный орган исполнительной власти в пределах своей компетенции:

       1. Разрабатывает проекты нормативных  правовых актов по вопросам  страхования, устанавливает требования и нормативы в целях обеспечения платежеспособности страховщиков, указанные в статье 6 настоящего Закона.

       2. Дает официальные разъяснения  нормативных правовых актов по  вопросам страхования.

       3. Осуществляет методологическое  руководство министерств и ведомств  Российской Федерации, органов  исполнительной власти субъектов  Российской Федерации по вопросам  страхования; обеспечивает проведение единой государственной политики в области страхования.

       4. Осуществляет лицензирование и  аккредитацию профессиональных  участников страхового рынка.

       5. Выдает предварительные разрешения  на увеличение размеров уставных  капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, а также на открытие филиалов страховыми организациями с иностранными инвестициями.

       6. Осуществляет контроль за соблюдением  страхового законодательства.

       7. Применяет санкции к профессиональным  участникам страхового рынка  за нарушения страхового законодательства.

       8. Осуществляет контакты с аналогичными  органами других стран, представляет интересы Российской Федерации в международных организациях, связанных со страховым надзором, участвует в их работе.

       9. Осуществляет иные функции, предусмотренные  законодательством Российской Федерации. 

       Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью для выполнения возложенных на него функций вправе:

       1) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на него функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан;

       2) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

       3) при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;