Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег

Министерство  образования и науки Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Магнитогорский  государственный университет»

Факультет информатики

Кафедра информационных технологий

Курсовая  работа

Тема: Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег

Выполнил студент 32 гр. Ислямов А.И.

Научный руководитель: канд. пед. наук, доцент Макашова В.Н.

Дата сдачи:______________

Дата защиты:____________

Оценка:_________________

Магнитогорск 2012

Введение

Деньги известны с  далекой древности, и появились  они как результат высокого развития производительных сил и товарных отношений.  Деньги – историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства и наполняющаяся новым содержанием, которое усложняется с изменением условий производства. Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров.

Таким образом, сущность денег заключается  в том, что это - специфический  товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег как эко Деньги выполняют пять основных функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, и мировые деньги.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. Деньги, сменяя форму стоимости, находятся в постоянном движении, движение денег при выполнении ими своих функций, представляет собой денежное обращение. Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной. Наличные деньги используются: для кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; По платежам населения за коммунальные услуги.

Налично - денежное движение осуществляется с помощью различных видов  денег: банкнот, металлических монет, кредитных карточек. Выпуск наличных денег осуществляет центральный  государственный банк. Он выпускает  наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги, на новые образцы купюр и монет. Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Сейчас на смену карточкам  идет технология электронных денег. Многие аналитики    утверждают,    что   современные   платежные  системы типа « электронных денег» кардинально изменят картину финансово – торгового мира и общества в целом. В связи с чем появились электронные деньги? Неужели не хватало традиционных способов расчета, предусмотренных законодательством?

А ведь их не так уж и мало: от элементарных расчетов наличными, до расчетов по инкассо, по аккредитиву и др. Для ответа на этот вопрос нужно обратиться к роли удаленных платежей в обществе. Реально, большинство людей в той или иной степени сталкивалось с такими системами. Примером является перевод денег в другой город. Но роль их всегда была второстепенной, и их объем в обороте каждого конкретного лица был пренебрежимо мал.

Картина кардинально  изменилась с развитием Интернета, с всеобщей телекоммуникатизацией  общества, давшей средство в любой момент получить или передать изображение, текст или речь в любую точку планеты. При этом передать дешево. Именно фактор цены, в доли цента за минуту, сделал Интернет, в отличие от обычного международного телефона, повседневным средством коммуникаций для миллионов людей. Как всегда, после небольшого романтического периода становления технологии, пришел момент, когда Интернет стал использоваться как инструмент для продаж. Появились Интернет-магазины. Пользователь Интернета получил возможность зайти через сеть в такой магазин, выбрать товар, узнать (а иногда даже обсудить) цену, оплатить его и получить. Получить прямо через сеть, если речь идет о программном обеспечении, почтой, если покупается компакт-диск или книга, курьером или любым другим из многочисленных используемых на Западе методов доставки. Бизнес в Интернет сегодня- это покупки и продажи через Интернет, это интерактивная связь с заказчиком, поставщиками акционерами, это единая база знаний, коллективное ведение крупномасштабных проектов. Электронная коммерция - это торговля в режиме on- line, как оптом так и в розницу. С каждым днем все больше людей получают доступ к всемирной сети Интернет, и каждый день все больше и больше из них делают покупки в режиме on-line.  Поэтому целью моей работы будет являться рассмотрения вопроса применения электронных денег,  а также механизма их работы и анализ программного обеспечения работы данных платежных систем.

Глава 1. Введение в электронные деньги

1. Теоретические особенности электронных денег

Электронные деньги могут  храниться в памяти компьютера, так  называемой смарт-карты, или какого-либо другого устройства.

Для хранения электронных  денег в компьютере требуется  специальное программное обеспечение, позволяющее их получать, передавать и учитывать, а также не допускать их использование посторонними лицами. Такая программа обычно может быть скачана с сайта платежной системы бесплатно. Кроме того, компьютер должен быть подключен к сети Интернет или локальной сети для связи с другими компьютерами. Также возможен сеанс прямого соединения между компьютерами посредством телефонных сетей.

Смарт-карта представляет собой пластиковую карту с  вмонтированным чипом, который по сути является микрокомпьютером. Чип обладает энергонезависимой памятью и может выполнять достаточно сложные вычисления, связанные с проведением платежа. Для использования смарт-карт необходимы специальные терминалы связанные с банком или другим процессинговым центром. Существуют устройства, позволяющие использовать смарт-карты совместно с персональным компьютером.

Во всем мире ведутся  разработки других устройств, могущих  хранить в себе электронные деньги. Например, уже существуют платежные системы с использованием сотовых телефонов.

Некоторые исследователи  относят к электронным деньгам также карты для оплаты телефонных переговоров, для расчетов в сети бензоколонок и небольшого количества магазинов. К этой группе следует отнести карточки оплаты сотовых операторов, услуг Интернет-провайдеров и копировальных аппаратов в университетских городках. Такие способы оплаты нельзя считать электронными деньгами в полном смысле этого слова, поскольку они не соответствуют полностью определению электронных денег, данному в Директиве Европейского союза 2000/46/ЕС. Там говорится, что «электронные деньги должны приниматься в качестве средства платежа организациями, отличными от эмитента. Вышеупомянутые платежные средства этому условию не удовлетворяют, так как принимаются только эмитентами в оплату заранее определенного круга их услуг» (такие платежные системы называются «закрытыми»).

      Предлагается  использовать  характеристику   «полноценные-«ценные» применительно  к электронным деньгам так  же, как она применяется к металлическим  деньгам. При металлическом денежном  обращении  полноценными деньгами считаются монеты, стоимость металла в которых равна обозначенному номиналу. Неполноценные монеты имеют номинал больший, чем стоимость содержащегося в них металла.

Для успешного обращения  электронные деньги должны иметь  ряд характеристик , выгодно отличающих их от других видов денег:

1  Безопасность. Шифрование  электронных денег должно исключать  возможность их фальсификации;

2 Анонимность. Все  участники сделок с применением  электронных  денег должны  оставаться анонимными. В то же  время должен сохраняться в тайне и сам факт платежа в пользу кого бы то ни было. Органы государственной  власти выступают против этой характеристики электронных  денег, поскольку она препятствует контролю государства за совершением платежных операций

3 Портативность. Возможность  использования электронных денег Должна зависеть от местоположения пользователя. Электронные деньги  должны легко вводиться в компьютерные сети и выводиться из них в переносные устройства без всяких ограничений;

4. Двунаправленность.  Электронные деньги должны быть легко переводимы  другим пользователям и обратно напрямую, без участия каких-либо посредников (в отличие от современных карточных систем);

5. Автономность. Электронные  деньги должны передаваться из  рук в руки без необходимости  проверки их подлинности с помощью третьих лиц;

6.Делимость. Электронные  деньги должны быть легко делимы  на части с необходимой суммой. Это позволит использовать электронные  деньги в сделках любого размера;

7.Неограниченная длительность. Электронные деньги должны иметь  способность обращаться или храниться сколь угодно долго. Но электронные деньги могут быть утрачены в случае разрушения памяти электронного устройства, где они хранились. Такие электронные деньги могут быть признаны ничтожными, если их эмитент прекратил свою деятельность;

8. Повсеместная принимаемостъ.  Электронные деньги должны быть  признаваемы и принимаемы в  качестве средства платежа на  большой территории. Это должно  обеспечиваться известностью и  надежностью эмитента, а также  повсеместным доверием к нему;

9. Дружественность. Электронные деньги должны обеспечивать легкость как при их получении, так и при расходовании. Простота и доступность использования электронных денег приводит к их повсеместному распространению;

10. Свобода выбора денежной  единицы. Электронные деньги в чистом виде могут быть эмитированы неправительственными организациями и названы как угодно. Эти денежные единицы могут обращаться параллельно и составлять конкуренцию как традиционной денежной единице, так и друг другу.

Как видим, электронные  деньги на сегодняшний день являются самой прогрессивной формой денег. Их распространение и повсеместное использование способны увеличить быстроту и удобство совершения платежных операций. Тем самым роль денег в экономике приобретает еще большую значимость

2. Критерии оценки платежных систем

Важным критерием оценки платежной системы с использованием электронных денег является факт того, выступает эмитент как банковская организация или нет. Во всех странах  банки подвергаются достаточно строгому специальному регулированию. В общем случае под регулирование подпадают организации, принимающие вклады. Вопрос заключается в том, считать ли вкладом деньги, полученные в обмен на электронные деньги при их эмиссии. Как известно, вклад должен быть возвращен, а также не является деньгами, полученными взамен товара, услуги или как залог. Обычно платежные системы позиционируют свою деятельность как платежные услуги, то есть  принимают денежные средства для проведения платежей, что не считается вкладом. С одной стороны, это упрощает их деятельность,  с другой стороны пользователи не являются столь защищенными , как вкладчики, для которых создан механизм обязательного резервирования. В этом плане более надежной следует считать платежную систему, где эмитентом выступает банковская организация, которая обязана выполнять определенные нормативы ликвитности и платежеспособности. А в целом эмитенты электронных денег нуждаются в особом регулировании, возможно, включающем даже страхование.

Существуют платежные  системы с единственным эмитентом или несколькими. Когда эмитент всего один, он либо единолично эмитирует электронные деньги и передает их другим участникам, либо выдает право на эмиссию от своего имени. Когда эмитентов несколько, они действуют чаще всего независимо и не отвечают по обязательствам друг друга. Электронные деньги пока не являются законным платежным средством и их использование базируется на специальных договоренностях. Если владелец электронных денег пожелает вернуть их эмитенту, он должен знать, как будет организована эта процедура. В случае единственного эмитента только он несет ответственность за обеспечение электронных денег, если эмитентов несколько, то возникает проблема разделения ответственности. Когда эмитент отслеживает передвижение своих электронных денег, это имеет свои преимущества и недостатки. С одной стороны, это существенно снижает риск их подделки и незаконного использования, а также дает возможность восстановления утраченных электронных денег ( например, в случае порчи носителя ). С другой стороны, это полностью нарушает принцип анонимности платежей и облегчает налоговый контроль ( что обычно не приветствуется пользователями ). Платежные системы должны информировать своих клиентов о степени нарушения анонимности их поведения и четко разъяснять, в каком случае риск утраты электронных денег ложится на эмитента, а в каком – на пользователя.

 « Можно привести  еще ряд критериев, позволяющих  так или иначе оценить особенности  конкретной платежной системы  с использованием электронных  денег. 

Как видно из таблицы, для объективной оценки  преимуществ  и недостатков конкретного типа электронных денег следует обращать внимание на практически все их особенности , начиная от характеристики эмитента и заканчивая оформлением сайта платежной системы.»( 1 )   В целом, критический анализ обращения электронных денег должен помочь выявить правильный путь их развития с целью формирования устойчивого и эффективного обращения. В следующем вопросе я хотел бы остановиться на анализе работы платежных систем.

Глава 2. Рынок электронных денег в РФ

1. Наиболее распространенные платежные системы в РФ, механизм их работы

На протяжении последних  нескольких лет в РФ существовало несколько платежных систем, однако часть из них уже практически  не работает, формально считаясь действующей  платежной системой, часть переориентировалась  на узкий круг выполняемых задач ( например, Рапида ), часть не является платежной системой по обмену электронными деньгами в свете понимания по Директиве ЕС (сберкар ). Поэтому в данной курсовой работе я хотел бы остановиться на рассмотрении двух наиболее популярных платежных системах в РФ.

Система webmoney transfer

1. «webmoney transfer  - это учетная система, с помощью которой все желающие могут обмениваться универсальными учетными единицами – титульными знаками webmoney (WM) . Хранение и мгновенная передача титульных знаков от одного участника к другому осуществляется с помощью клиентской программы WM keeper.

Система допускает псевдонимность участников. Возможность участника  подтвердить принадлежность псевдонимного  идентификатора физическому или  юридическому лицу реализуется с помощью сервиса, предоставляемого Центром аттестации системы. Виды и порядок выдачи аттестатов устанавливаются регистраторами – представителями Центра аттестации.

В системе действует  арбитраж – сервис рассмотрения споров между участниками webmoney transfer. Любой участник системы может обратиться в арбитраж с заявлением – претензией или иском, если считает себя пострадавшим от действий кого-либо из участников webmoney transfer. Иски рассматриваются арбитражной комиссией, состоящей из трех участников системы – владельцев аттестата регистратора. Решение комиссии может выражаться в отказе или неотказе в обслуживании системой WM-идентификатора ответчика, а также в определении условий доступа к спорным средствам.»

 В системе реализовано  два типа платежей:

1. Обычный платеж. Рекомендуется  для оплаты «информационных»  товаров и услуг. Покупатель  производит оплату . При этом с  его кошелька списывается , а  в кошелек продавца зачисляется  сумма  размере стоимости товара. После чего продавец осуществляет доставку товара. В таком традиционном порядке происходят платежи в абсолютном большинстве платежных систем (возможны вариации в авторизации или аудентификации пользователей и магазинов).

2. Двухфазный платеж (платеж с протекцией торговой сделки) Рекомендуется применять для товаров, требующих физической доставки. Магазин определяет товары, по которым возможен двухфазный платеж и сроки их доставки. После чего указанный товар можно оплатить только двухфазным     платежем.   Клиент производит   оплату за товар и  определяет

(самостоятельно вводит) пароль транзакции. При этом на  кошельке покупателя резервируется  сумма в размере стоимости  товара. Продавец получает уведомление  о том, что денежная сумма,  эквивалентная стоимости товара, зарезервирована, а также инструкции по доставке, на этом первая фаза платежа завершается

Существуют несколько  возможных вариантов второй фазы платежа:

1. если продавец осуществляет доставку в указанный им сроки качество товара соответствует заявленному в магазине, покупатель получает  товар и сообщает продавцу или его агенту пароль ( код) транзакции. Продавец ( агент продавца ) в присутствии Покупателя производит сверку пароля ( кода ) транзакции через программу WM Keeper , после чего денежная сумма с кошелька покупателя переводится в кошелек продавца
2. Если продавец не осуществляет доставку в указанный им срок , по истечении срок доставки товара зарезервированная денежная сумма разблокируется и становится доля других операций
3. Если качество товара не соответствует заявленному в магазине, покупатель отказывается принять товар от продавца, и по истечению срока доставки товара зарезервированная денежная сумма разблокируется и становится доступной для других операций

При отказе покупателя от сделки (отказ принять товар) зарезервированная при двухфазном платеже сумма становится доступной не ранее истечения срока протекции сделки, что дает возможность продавцу заменить некачественный товар.

При попытке продавца подобрать код (пароль) транзакции, зарезервированная сумма разблокируется и система фиксирует попытку недобросовестного использования. Специалисты Центра технической поддержки выясняют, что явилось причиной таких действий, и принимают соответствующие меры , предусмотренные соглашением.

На этом двухфазный платеж считается завершенным 

Помимо стандартной в системе поддерживается кредитная схема расчетов, используя которую владельцы WM-кошельков могут приобретать товары и услуги в кредит или же предоставлять кредиты другим участникам. При этом размер и срок погашения выданного кредита автоматически фиксируется системой в истории операции кредитора и дебитора с последующим контролем за своевременным возвратом кредитных средств.

Кредитование обеспечивает для Web-ресурсов, ориентированных на обслуживание посетителей, следующие возможности :

1. Расширение клиентской базы. Кредитуя покупателей, владельцы Web-магазинов и других платных служб могут значительно расширить свою клиентскую базу за счет Интернет-пользователей, ранее не совершавших покупки в сети, но заинтересовавшихся схемой оперативного предоставления той или иной услуги в кредит
2. Переход к платному предоставлению услуг. Кредитование может стать промежуточной формой расчетов для Web-ресурсов, которые начинали работу в режиме свободного доступа, но со временем пришли к необходимости коммерческой реализации своих решений. Вводя плату за изначально общедоступные услуги, такие Web-ресурсы рискуют оказаться невостребованными Интернет-аудиторией, поскольку на сегодняшний день лишь небольшая ее часть состоит из людей, уже имеющих средства на электронных кошельках. В то же время реализация кредитной процедуры позволит легко преодолеть эту проблему. Предложив  клиенту схему «сначала получаешь товар, потом оплачиваешь» продавец услуги вовлекает в товарно-денежные отношения  всех заинтересованных его предложением, независимо от текущего состояния их электронных кошельков.
3. формирование нового рынка услуг. Кредитование позволяет вывести на рынок  новые Интернет-услуги, которые ранее не имели коммерческой реализации из-за того, что их провайдеры не могли рассчитывать на достаточное количество платежеспособных клиентов.  Теперь такие службы имеют реальный шанс сформировать платежеспособный спрос , сконструировать свою аудиторию , предложив более доступную форму оплаты.
4. Снятие барьера недоверия. Многие посетители Web-магазинов внимательно изучают ассортимент и уходят с сайта, так и не совершив покупки. Они не уверены в том, что , расплатившись через интернет, смогут получить товар, соответствующий их запросу. Кредитование позволяет разрушить стереотип недоверия к он-лайн покупкам. Единожды воспользовавшись этой услугой и получив положительный опыт, клиент, с большой вероятностью, не только вернет предоставленный ему кредит, но и в дальнейшем станет постоянным посетителем платных Web-сервисов.
5. Возможность не упустить клиента. Кредитование – это один из способов не упустить клиента в тот момент, тогда у него возник интерес к товару, появилось желание воспользоваться услугой. 
6. Положительный имидж ресурса. Предлагая услуги в кредит, Web-ресурс тем самым демонстрирует доверие к своим клиентам, и , следовательно, он может рассчитывать на расположение клиентов к себе.

«Рассмотрим подробно некоторые  аспекты безопасности, примененные  в Webmoney Transfer:

1. Для входа в программу Webmoney Keeper необходимо знание уникального 13-значного идентификатора пользователя, его личного пароля, а также месторасположения в памяти компьютера файлов с секретным ключом и кошельками.
2. Все сообщения в системе передаются в закодированном виде, с использованием  алгоритма защиты информации с длиной ключа более 1024 бит. Для каждого сеанса   используются уникальные сеансовые ключи.  Поэтому в течении   сеанса   (времени осуществления транзакции) никто, кроме самого пользователя, не имеет возможности определить назначение платежа и его сумму.
3. Никто не может совершить никаких денежных операций, основываясь на реквизитах прошлых сделок, чего лишена, например, система оплаты с помощью кредитных карт. Для каждой сделки используются уникальные реквизиты, и попытка использовать их вторично немедленно отслеживается.
4. Устойчивость по отношению к обрывам связи. Если любая операция в системе не была успешно завершена по причине обрыва связи, то система не учитывает данную операцию. Другой отличительной особенностью систем с использованием электронных наличных является анонимность, которая гарантируется всем участникам системы.

Из информации, используемой для сделок, одна сторона не  может  получить указанных сведений о другой. Все услуги и поставки товаров  осуществляются в «адрес» оплатившего  из «Кошелька». Существует возможность создавать «Кошельки» для разового использования, и непосредственно после совершения сделки удалять их.

По постоянному идентификационному номеру участника системы невозможно определить номера используемых «Кошельков». Аналогично, номер «Кошелька» не несет информации о идентификаторе. Кроме того, на своем компьютере можно инсталлировать любое число версий WebMoney Keeper под разными идентификаторами и входить в систему для осуществления сделок с любой из версий.»

При этом меры безопасности, принятые в системе, гарантируют  невозможность недобросовестного  использования анонимности против ее пользователей.

Тарифы Webmoney Transfer:

1. «За совершение каждой транзакции с WM с «Кошелька» взимается тариф в размере 0,8 % от суммы платежа, но не менее 0,01 единицы WM.
2. За все операции, связанные с движением WM в/из системы взимается дополнительная плата в соответствии с действующими тарифами International Metal Trading Bank  по данным операциям.»