Содержание

Введение

1. Денежное  обращение и денежная система                                                      

 1.1.  Понятие денежного обращения                                                                  

     1.1.1 Налично-денежное обращение                                                               

     1.1.2 Безналичное денежное обращение                                                         

 1.2. Понятие денежной системы                                                                         

     1.2.1 Типы и структура денежных  систем                                                      

          1.2.2. Сущность, цели и методы проведения денежной реформы

2.  Денежное  обращение Российской Федерации

       2.1. Денежная система Российской Федерации                                              

       2.2 Денежная реформа 1947 года                                                          

3. Методы оздоровления денежного обращения, реализованные в Российской Федерации и варианты по их адаптации и улучшению.

Заключение

Список используемой литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Деньги  - это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны.

     Значение  проблем денежного обращения  возрастает на переломных этапах исторического  развития, о чем свидетельствует  опыт современной России.

     Современная денежно-кредитная политика России имеет небольшой период становления  и соответственно опыт достижения поставленных целей. Сложности ее реализации связаны  с неразвитостью денежно-кредитных  и финансовых отношений рыночного  типа, а также тяжелым состоянием экономики.

       Стабилизация денежного обращения  является важной предпосылкой  нормализации экономического положения,  обеспечения на рынке и создания  условий для экономического роста.  Расстройство же денежных отношений,  значительная инфляция ведут  к подрыву рыночных механизмов, падению производства, угрозе разрушения  социально-экономической системы.  Изучение особенностей этих процессов  особенно актуально для экономики  сегодняшней России.

     В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации  денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота капитала играет огромную роль в деятельности экономических  субъектов. Значение четко организованной системы безналичных расчетов многократно  возрастает в условиях необходимости  преодоления кризиса неплатежей, когда взаимная задолженность,  задержка платежей на каком-либо одном звене  влияет на важнейшие показатели их производственной и коммерческой деятельности.

     При написании курсовой ставилась цель рассмотреть методы оздоровления денежного  обращения, так же рассмотреть те методы, которые реализовывались в нашей стране в разные периоды времени, оценить их эффективность и сделать вывод о том, что может предпринять государство и Центральный Банк для поддержки денежной системы и денежного обращения страны в целом.

     Так же были утверждены следующие задачи:

     -дать  определение денежной системе  и денежному обращению;

     -рассмотреть  денежную систему Российской  Федерации;

     -сравнить  методы оздоровления денежного  обращения в России в разные; периоды её существования (1922-1924 годов, послевоенные годы с 1991-1993 года.);

     -сравнить  результаты этих периодов;

     -предложить  возможные варианты по улучшению  методики оздоровления денежного  обращения для России.

     В качестве теоретико-методологической базы использовались такие печатные издания, как «Денежное обращение, кредит, финансы: Учебное пособие.» – под редакцией Галицкая С.В.  М.: Международные отношения, 2009, «Финансы. Денежное обращение. Кредит.» Учебник / Под ред. Н.Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2008 и многие другие. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Денежное  обращение и денежная система

1.1.  Понятие денежного обращения

      Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в  постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами; органами государственной  власти. А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной форме и представляет собой денежное обращение.

      Определение денежного обращения:

      Денежное  обращение – это движение денег  во внутреннем экономическом обороте  страны, в системе внешнеэкономических  связей, в наличной и безналичной  форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве¹.

      Денежное  обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими  банками; коммерческими банками  и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками  и физическими лицами;  и финансовыми  институтами различного назначения; между финансовыми институтами  и физическими лицами.²

      Общественное  разделение труда и развитие товарного  производства являются объективной  основой денежного обращения. Образование  общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

      Из  процесса денежного обращения, таким  образом, возможно вычленение денежного  оборот.

      Денежный  оборот есть проявление сущности денег  в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают  влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает  размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения, направленных на потребление.

      Денежный  оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами в  наличной и безналичной форме  за определенный период. Деньги обслуживают  обмен стоимости ВВП и НД, в  том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного капитала, обращение  товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и  доходов различных социальных групп.

      Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа  и используются для погашения  обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в  наличной формах.

      Денежное  обращение подразделяется на две  сферы: наличную и безналичную.

     1.1.1. Налично-денежное обращение

     Налично-денежное обращение  — движение наличных денег в сфере  обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения).

     Наличными деньгами производятся расчеты:

• Предприятий, учреждений и организаций с населением;
• Между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках;
• Частично расчеты населения с финансово-кредитной системой;
• В ограниченных размерах платежи между предприятиями и организациями потребкооперации.

     Таким образом, сфера  использования налично-денежных платежей ограничена, в основном,  доходами населения.

     Причины роста налично-денежного  оборота многообразны. К ним можно  отнести:

• экономический кризис;
• кризис неплатежей;
• кризис наличности;
• плохая организация системы межбанковских расчетов;
• замедление расчетов;
• сознательное сокращение прибыли и доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банковской системы³.

     Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между  населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

     Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных  видов денег; банкнот, металлических  монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как  правило, государственный) банк. Он выпускает  наличные деньги в обращение и  изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

     Наличное  обращение есть необычайно дорогостоящая  вещь и ложится огромным бременем на всю экономику. Затраты народного  хозяйства, связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта.          

     Во  всем мире идет интенсивный процесс  сокращения наличного денежного  обращения. Платежи наличными деньгами преобладали до конца XIX в. В современных условиях удельный вес наличных денег в общей массе денежных средств, особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США он составляет около 8%⁴.Тенденцию роста безналичного расчёта и безналичных денег можно рассмотреть на Рисунке 1.

     Рисунок 1: «Тенденции роста безналичных  денег» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Р

выфыв

     1.1.2. Безналичное денежное обращение

     Безналичное обращение  — движение стоимости без участия  наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление  средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели  к возникновению такого обращения.

     Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

• предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
• юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
• юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
• физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

     Размер безналичного оборота зависит от объема товаров  в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных  и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет  важное экономическое значение в  ускорении оборачиваемости оборотных  средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения⁵.

     Различия  в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим  развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в  других странах, получили распространение  безналичные расчеты векселями  и чеками. С 1775г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты – специальные  межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчеты по чекам  и другим платежным документам путем зачета взаимных требований. Коммерческие банки – члены расчетной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в центральном банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.

     В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение  получила система чековых расчетов. В ряде стран континентальной  Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты – разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений – жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя⁶.

     Расчетные операции относятся к числу важнейших  банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные  операции.

     С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система  электронных платежей, используемых для кредитных и платежных  операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия  бумажных носителей информации. Они  способствуют ускорению денежного  оборота, улучшению кредитно-банковского  обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных  операций.

     Для своевременного перемещения средств  от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных  операциях используются телеграфные  переводы.

     В электронной системе денежных переводов  в настоящее время действуют  банковские автоматы, позволяющие клиенту  банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств  по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

     Безусловно, развитое безналичное обращение  возможно лишь при развитой банковской системе, когда скорость, гарантия прохождения  платежей, качество сопутствующих услуг, - все предоставляет настолько  большие удобства по сравнению с  наличным обращением, что происходит отказ от наличного обращения.  

1.2.2. Сущность, цели и методы проведения денежной реформы

     Антиинфляционная политика – это комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на устранение причин и смягчение последствий инфляции. В некоторых источниках денежные реформы не относят к антиинфляционной политике, а рассматриваются отдельно как радикальная мера оздоровления денежной системы. В других денежные реформы также отнесены к антиинфляционной политике, т.е. приводится схема типа:

     Таблица 1: «Схема антиинфляционной политики»

       Государственное регулирование инфляционного процесса – комплекс государственных мер, направленных на ограничение роста цен и стабилизацию денежной системы путем: 1)дефляционной политики и 2)политики доходов. Дефляционная политика предусматривает регулирование денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм путем снижения государственных расходов, повышения процентных ставок за кредит, усиления налогового бремени, ограничения денежной массы. Эта политика в целом ведет к замедлению экономического роста. Политика доходов предполагает параллельный контроль над ценами и оплатой труда путем полного их замораживания или установления предела их роста. Ее осуществление может вызвать социальные противоречия, Страны, как правило, комбинируют оба эти пути.

     Есть  классификация, выделяющая кейнсианскую, монетаристскую и структуралистскую  модели государственного контроля над  инфляцией.

     Также условно все мероприятия, направленные на борьбу с инфляцией, можно разделить  на две группы. К первой относятся  такие, которые являются частью политики стабилизации, т. е. носят общеэкономический  характер и направлены на ликвидацию причин инфляции. Во вторую группу входят мероприятия, направленные на смягчение  последствий инфляции.

     Антиинфляционные  меры, направленные на стабилизацию экономики:

1. Стимулирование конкуренции, которое способствует снижению внутренних издержек производства, что приводит в конечном итоге к снижению цен;
2. Регулирование темпов роста заработной платы – государство либо замораживает заработную плату, либо сдерживает ее рост с целью ограничения роста доходов, совокупного спроса и издержек производства;
3. Замораживание цен на определенные товары (энергоресурсы, товары конечного потребления) либо их поддержание в ограниченных рамках;
4. Воздействие на инфляционные ожидания – убеждение экономических агентов в том, что инфляция идет на убыль;
5. Сокращение расходов госбюджета при одновременном повышении, как правило, налоговых ставок, усилении роли косвенных налогов;
6. Денежно-кредитная политика, направленная на ограничение денежной массы, кредитной экспансии банков – государство регулирует процентные ставки, осуществляет контроль над ресурсами коммерческих банков, изымает деньги из обращения путем размещения госзаймов.

     Антиинфляционная  политика может не только замедлить  темпы инфляции, но и привести к  другой крайности – дефляции, которая  характеризуется общим снижением  уровня цен, может привести к застою в экономике, перераспределению  национального дохода уже в пользу кредиторов, снижению стимулов экономического развития.

     Меры  по смягчению последствий инфляции:

     1) Частичная или полная индексация  – компенсация потерь от обесценения  денег. При полной индексации  речь идет об индексации зарплаты, пенсий, вкладов и т. п. государством. Сейчас полная индексация не  применяется нигде. Частичная  и. – это, как правило, компенсация  потерь отдельным группам населения.

     2) Стабилизация курса национальной  валюты. Эта мера направлена не  только на борьбу с последствиями  инфляции, но и на устранение  причин ее, в частности, внешних  факторов. Нормализация валютного  курса является необходимой предпосылкой  прекращения утечки капитала  из страны, преодоления инфляционных  ожиданий.

     Денежные  реформы занимают особое место в  антиинфляционном регулировании. Денежная реформа – это полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Осуществляется она различными методами, в зависимости от экономического положения страны, степени обесценения денег, политики государства путём принятия единовременного законодательного акта. Как показано в таблице 1, в мировой практике различаются два основных вида денежных реформ:

1. полная денежная реформа проводится в целях образования новой денежной системы в связи с изменением государственного строя, созданием нового государства; формированием интеграционного экономического и политического союза и выпуска их единой валюты (например, евро в Евросоюзе);
2. частичная денежная реформа осуществляется в целях изменения отдельных элементов денежной системы, например порядка эмиссии денег, обеспечения банкнот, масштаба цен, наименования денег, органов денежно-кредитного регулирования и др.

     Методы  осуществления денежных реформ изменялись по мере эволюции денежных систем от золотого (серебряного) стандарта к современным неразменным кредитным деньгам. Методы осуществления денежных реформ – нуллификация, реставрация, девальвация, деноминация.

     Нуллификация – это аннулирование государством старых обесцененных денег и введение новых. Мера применяется при гиперинфляции(стоимость денег падает так быстро, что они уже не в состоянии выполнять свои главные функции). До начала 20 века она сопровождалась возвратом к полноценным металлическим деньгам и разменным банкнотам. Примером может служить Франция 18 века, где после длительной инфляции правительство выпустило взамен ассигнатов другие бумажные знаки – «земельные мандаты», дававшие право их держателям получить по требованию землю из фонда государственных земель, причем 30 ливров ассигнатами приравнивались к 1 ливру в «мандатах». Но и «земельные мандаты» были неразменны на металл, выпускались в избыточном количестве и за год обесценились в семь раз. В конечном счете в 1797 г. и ассигнаты, и «земельные мандаты» были признаны недействительными и были выпущены золотые металлические и разменные на золото деньги. После отмены золотого стандарта нуллификация не сопровождается выпуском металлических денежных знаков, часто проводится с незначительным выкупом аннулированных денег по крайне низкому курсу.

     Нуллификация  была проведена после первой Мировой  войны в Германии в связи с  гиперинфляцией и обесценением марки  в 1,6 трлн. раз. В ходе денежной реформы 1924 г. обмен денег производился в  соотношении 1 новая за 1 трлн. старых рейхсмарок. В Греции в ноябре 1944 г. 50 млрд. старых драхм обменивались на одну новую драхму. В Венгрии  в 1946 г. за один новый форинт нужно  было отдать 400000000000000000000 (четыреста  квинтиллионов) старых пенге. В Китае  перед реформой 1948 г. кроме старых обесценившихся денег в обращении  были денежные знаки различных провинций  и множество иностранных валют. В ходе реформы 1948-1951 гг. были введены  банкноты Народного банка КНР. Курсы  и правила обмена старых денег  в разных провинциях страны были разными. После второй Мировой войны в  ряде стран Латинской Америки (Чили, Боливия и др.) была проведена  фактическая нуллификация денег.

     В современных условиях нуллификация применяется при высоком темпе  инфляции в основном в развивающихся, а не в развитых странах. Исключение представляет объявление недействительными  национальных денежных единиц развитых стран Евросоюза в связи с  их переходом к единой европейской  валюте в 1999-2002 гг. При этом обмен  денег производился по дифференциальным соотношениям.

     От  нуллификации страдают те, кто имел денежные сбережения и вклады в банки  страны, внешние инвесторы, зато государство  выигрывает от заниженного и ограниченного  обмена аннулированных денег.

     Реставрация – это восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы. При этом происходит ревальвация – официальное увеличение золотого содержания денежной единицы или повышение ее курса, цены в иностранной валюте. В пример можно привести Англию, где после окончания войны с Францией в 1815 г., приведшей к обесценению банкнот на 40%, и улучшения финансового положения страны (снижение обесценения денег до 3%), стало возможно в 1821 г. восстановить размен банкнот на золото по курсу 1:1. Аналогично в США после снижения темпа инфляции, усилившейся в 1861-1865 гг., в 1879 г. был возобновлен размен долларов на золото по курсу 1:1.

     В феврале 1924 г. в СССР было восстановлено  довоенное (1914 г.) золотое содержание рубля. Один рубль приравнивался  к 0,774234 г. чистого золота. Один из авторов  поэтому относит данную реформу  к реставрации, но ее также можно  отнести к деноминации. Обмен  производился по пониженному курсу  из-за сильной инфляции. Так, 1 рубль  новых казначейских билетов приравнивался  к 50 000 совзнаками образца 1923 г. или к 50 млрд. прежними образцами (до деноминации 1922-23 гг.). Реформа позволила восстановить прежний масштаб цен и доверие населения к советским деньгам.

     Деноминация – это уменьшение номинала денежной массы в обращении путем обмена старых денежных знаков на новые в пропорциях их обесценения. Проще говоря, зачеркиваются нули на денежных знаках. При этом на протяжении определенного периода времени происходит обмен старых денег на новые, в таком же соотношении пересчитываются цены товаров и услуг, зарплата, тарифы. Иногда деноминацией называют также замену одних денежных знаков на другие без изменения их нарицательной стоимости. Деноминации бывают полные – обмениваются все денежные знаки всех существующих номиналов, и частичные – обмениваются банкноты одного или нескольких номиналов. По скорости проведения деноминации могут быть быстрыми (в течение нескольких дней или недель) – характерно для СССР, медленными (от нескольких месяцев до года), длительными (несколько лет) и бессрочными («спящими»), которые рассчитаны на неограниченный или необъявленный срок – характерно для США.

     Только  после Второй Мировой войны в  мире было проведено более 600 деноминаций. Денежные реформы были проведены  в Бельгии (1944 г.); Франции, Голландии, Дании, Норвегии, Австрии, Чехословакии - в 1945 г.; в Финляндии, Японии – в 1946 г., в Болгарии, Корее – в 1947 году. В ходе денежных реформ одновременно проводилась девальвация, за исключением  Дании и Норвегии, где курс национальных валют был повышен.