Организация производства конструкций и материалов для строительства малоэтажных жилых домов в сельской местности (агрогородках)

Министерство образования Республики Беларусь

Белорусский национальный технический университет

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Инвестиционное проектирование»

Бизнес-план инвестиционного проекта: “Организация производства конструкций и материалов для строительства малоэтажных жилых домов в сельской местности (агрогородках)”

Выполнил: Савченко А.Ф

гр.312326/45

Проверил:    Штакал В.Ф.

Минск-2011

3

Содержание

Введение

1. Исходные данные по проекту………………………………………………………5

2. Предварительный анализ рыночной информации……………………………….6

3. Организационная структура предприятия …………………………….…………8

4. Определение потребности в оборудовании……………………………………….9

5. Определение потребности в трудовых ресурсах…………………………………11

6. Определение площади участка для размещения предприятия…………………12

6.1 Определение потребности в производственных площадях………………..12

6.2 Определение потребности в площадях для открытого хранения

материалов………………………………………………………………………….14

6.3 Определение потребности в крытых площадках для хранения строительной техники……………………………………………………………………………..14

7. Расчет инвестиций в нематериальные активы и первоначальный основной капитал…………………………………………………………………………………15

    7.1 Структура инвестиций…………………………………………………………15

    7.2 Капиталовложения в интеллектуальную собственность……………………15

    7.3 Капиталовложения в здания и сооружения………………………………….16

    7.4 Капиталовложения в подготовку территории……………………………….16

    7.5 Капиталовложения в рабочие машины и оборудование……………………17

    7.6 Капиталовложения во вспомогательное оборудование…………………….18

    7.7 Капиталовложения в инструмент………………………………………...…..18

    7.8 Дополнительные (сопутствующие) капиталовложения…………………….18

8. Расчет себестоимости строительства 1 м2 общей площади жилого дома……..20

    8.1 Расчет затрат на материалы и комплектующие изделия (См)………………20

    8.2 Расчет затрат на топливо, тепловую электрическую энергию, воду на

           технологические цели (Сэ)……………………………………………………21

    8.3 Расчет затрат на заработную плату производственного персонала (Сз.п.)....21

    8.4 Расчет затрат на общепроизводственные расходы…………………………..23

           8.4.1 Расходы на эксплуатацию машин и оборудования…………………..25

           8.4.2 Расходы по организации, обслуживанию и  управлению производством…………………………………………………………………………26

    8.5 Расчет затрат на общехозяйственные расходы (Собх)28

    8.6 Коммерческие расходы (С ком)…………………………………………………29

    8.7 Отчисления в бюджетные и внебюджетные фонды, включаемые в себестоимость ………………………………………………………………………...30

    8.8 Таблица результатов расчета…………………………………………………..31

9. Расчет инвестиций в первоначальный оборотный капитал (Ос)  ……………...34

    9.1 Производственные запасы……………………………………………………..35

           9.1.1 Расчет потребности в оборотных средствах на материалы и изделия (Нм)……………………………………………………………………………………..35

           9.1.2 Расчет потребности в оборотных средствах на топливо и электроэнергию на технологические цели (Нэ)……………………………………..35

       9.1.3 Расчет потребности в оборотных средствах на прочие запасы (Нпр)..35

       9.1.4 Расчет потребности в оборотных средствах на МБП (Нмбп)…….……35

    9.2 Средства в производстве…………………………………………………….…36

    9.3 Фонды обращения……………………………………………………………...37

10. Расчет первоначальных инвестиционных затрат……………………………….39

11. Анализ финансирования и безубыточности проекта…………………………..40

11.1 Анализ финансирования и безубыточности проекта для первого варианта (СК+Л)……………………………………………………………………………...42

11.2 Анализ финансирования и безубыточности проекта для второго варианта (СК – 100%)………………………………………………………………………...46

12. Графики реализации проекта…………………………………………………….49

13. Анализ финансовой обеспеченности реализации проекта…………………….51

13.1 Поток реальных денег от инвестиционной деятельности для двух вариантов…………………………………………………………………………...51

13.2 Поток реальных денег от операционной деятельности……………………52

13.3 Поток реальных денег от финансовой деятельности………………………53

13.4 Поток реальных денег от всех видов деятельности…….………………….54

14. Показатели эффективности проекта……………………………………………..56

15. Оценка устойчивости инвестиционного проекта………………………………65

16. Паспорт инвестиционного проекта……………………………………...……....67

Заключение…………………………………………………………………………….68

Литература              …………………………………………………………………………….70

3

Введение

Независимо от формы собственности одной из важнейших сфер деятельности любой из организаций являются инвестиционные операции, связанные с вложением денежных средств в реализацию проектов, которые будут обеспечивать получение прибыли (дохода) или иного значимого результата. Для оценки эффективности и целесообразности реализации инвестиционных проектов принято разрабатывать бизнес-план инвестиционного проекта (технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта).

Главной задачей данной курсового проекта является разработка бизнес-плана инвестиционного проекта.

В соответствии с поставленной задачей, в курсовом проекте изучается организационная структура предприятия, анализ рыночной информации, рассчитываются инвестиции в  основной капитал, рассчитываются планируемые текущие издержки производства, рассчитываются инвестиции в первоначальный оборотный капитал, производится расчет первоначальных инвестиционных затрат, анализируется финансирование и безубыточность проекта, строятся графики реализации проекта, рассчитываются показатели экономической эффективности.

Цель реализации инвестиционного проекта состоит в получении предприятием доходов.

1. Исходные данные по проекту

Исходные данные по проекту определяются по вариантам и включают в себя данные о конструктивных особенностях :

Тип конструкций – каркасный.

Годовой объем строительства домов – _35_ единиц

Общая площадь одного дома – __130__м²

Стоимость одного м2 – __395__ у.е.

Минимальный уровень рентабельности – __18__%

Расчетный период – __5__ года

Ставка дисконтирования – __20__ %

Уровень материальных затрат в себестоимости продукции – __55__ %

2. Предварительный анализ рыночной информации

Возможными заказчиками на возводимые жилые дома могут выступать:

            сельскохозяйственные предприятия (колхозы, совхозы, хозяйства и т.п.) для реализации программы строительства 4-5 жилых домов (квартир) на каждое хозяйство;

            индивидуальные застройщики в сельских районах;

            застройщики котеджных поселков в пригородных зонах крупных городов;

            застройщики дачных поселков и садовых товариществ.

Необходимые условия для получения заказов:

            невысокая базовая стоимость 1м2 общей площади (300-400 у.е.) (в зависимости от комплектации и отделки);

            высокое сопротивление теплопередаче и, соответственно, низкие затраты на отопление;

            небольшие сроки строительства (60-120 дней);

            срок службы не менее 50 лет.

Таким условиям наиболее отвечаю нашедшие широкое применение в Европе и США следующие конструкции жилых домов:

            каркасные;

            каркасно-обшивные;

            сборно-щитовые.

Применение этих конструкций в наших условиях позволяет:

            максимально использовать местные строительные материалы;

            осуществлять строительство по готовым фундаментам круглый год;

            обеспечивать по требованию заказчика практически любое архитектурное оформление.

Вместе с тем только на территории Минской области действуют свыше 120 строительных организаций, готовых осуществлять строительство жилых домов. Но они ориентированы на типовые дома в традиционном, как правило, кирпичном исполнении.

Потенциально рынок дешевого жилья только в Минской области может быть оценен в 3500-3900 индивидуальных жилых домов в год. Их строительство можно осуществлять в каркасном, каркасно-обшивном или сборно-щитовом вариантах.

3. Организационная структура предприятия

В современных условиях, когда предполагаемые конструкции жилых домов нашли достаточно широкое применение, вновь создаваемое предприятие должно осуществлять строительство «под ключ». Для этих целей в структуре должны быть:

            проектно-сметное бюро;

            строительный участок;

            цех деревообработки и строительных материалов;

            вспомогательное производство.

4. Определение потребности в оборудовании

На данном этапе инвестиционного проектирования состав оборудования целесообразно определять по основным структурным подразделениям.

Таблица 1 – Определение потребности в оборудовании

5. Определение потребности в трудовых ресурсах

Численность руководящих работников и специалистов определяется путем формирования штатного расписания в соответствии с принятой организационной структурой.

Численность производственных рабочих, непосредственно занятых изготовлением конструкций и деталей, выполнением строительно-монтажных работ и управлением механизмами, целесообразно определять по структурным подразделениям с учетом проектируемой трудоемкости работ. Результаты расчетов группируются в таблицу.

Таблица 2 - Списочная численность работающих

6. Определение площади участка для размещения предприятия

Площади для размещения предприятия включают производственные площади, площади для размещения материалов открытого типа, а так же крытые площадки для хранения строительной техники, машин, транспортных средств

Площадь участка для размещения предприятия (S т) составит:

Sт = (Sзд + Sпл.т. + Sпл.м.) * кg , м2  ( 6.1 )

Sт = (293,8 + 455 + 110) * 1, 32 = 1133,62  м2

где кg – коэффициент, учитывающий дополнительную площадь для  дорог, проездов, вспомогательных сооружений. Может быть принят в пределах 1,2÷1,35

6.1 Определение потребности в производственных площадях

Производственные площади включают помещения для размещения: администрации; станков и оборудования; складов; помещений для бытовых нужд работников.

Расчет производственной площади для размещения оборудования производится методом укрупненного проектирования, с использованием усредненных нормативов.

Мелкие станки (деревообрабатывающие) – 10 м2

Крупные (пилорама) – 45 м2

Средние (остальные) – 15 м2

Производственные площади Sзд включают помещения для размещения:

      руководящих работников и служащих (Sуп);

      оборудования (Sоб);

      складов (Sскл);

      бытовых нужд работников (Sбыт), т.е.

Sзд = Sоб + Sуп + Sскл +Sбыт, м2  ( 6.2 )

Sзд = 155 + 77 + 31 +30,8 = 293,8 м2 

1.            Площадь для размещения оборудования:

Sоб = ∑Sj х mобj , м2  ( 6.3 )

Sоб = 155 м2

Sj – принятое количество оборудования j-го вида, шт.;

mобj – норматив для размещения единицы оборудования, м2.

Расчет представлен в таблице 3.

Таблица 3 – Расчет площади для размещения оборудования

2.            Площадь здания для размещения руководящих работников и служащих:

Sуп = (Чауп + Чц + Чпсб + Чсу) * Муп, м2 ( 6.4 )

Sуп = (3 + 3 + 3 + 2) * 7 = 77 м2

где  Муп – норматив для размещения одного человека, м2. Может быть принят в пределах 5÷9 м2.

3.            Площадь, необходимая для размещения складских помещений, укрупненно может быть определена в размере 20% от площади размещения оборудования

Sскл= Кскл*Sоб, м2 ( 6.5 )

Sскл= 155*0,2=31 м2

где Кскп – коэффициент, учитывающий долю складских помещений.

4.            Площадь бытовых помещений можно определить исходя из норматива (Тбыт) в расчете на одного работающего, который может быть принят в пределах 1÷2 м2.

Sбыт = (Човп+Чоц)*Тбыт , м2 ( 6.6 )

Sбыт = (10+12)*1,4 = 30,8 м2

6.2 Определение потребности в площадях для открытого хранения материалов

Площадь для размещения материалов открытого хранения принята Sпл.м м2

Можно принять в пределах 80÷120 м2

                                                     Sпл.м = 110 м2

6.3 Определение потребности в крытых площадках для хранения строительной техники

Необходимы крытые площадки для хранения строительной техники, машин и транспортных средств (Sпл.т.):

Sпл.т. = ∑Si * mтрi =Si * (Ксу + Квп), м2 ( 6.7. )

Sпл.т. = 13*35 =35 * (6 + 7) = 455 м2

где mтрi – принятое количество машин и механизмов, i-вида, шт;

Si – площадь приходящаяся на один механизм, м2 (для целей проекта может быть принята от 25 до 45 м2 на один механизм).

7. Расчет  инвестиций в нематериальные активы и первоначальный основной капитал.

7.1 Структура инвестиций

Величина инвестиций (И) включает следующие составляющие:

И= Ки + Кт + Кзд + Кмио + Кво  + Кин + Кд , млн рубл.( 7.1 )

И= 31,000 + 9,836 + 163,940 + 447,275+ 53,67 + 63,618 + 67,08 =835,429 млн. руб.

Ки – капиталовложения в интеллектуальную собственность, млн. рубл.;

Кт – капиталовложения в подготовку территории, млн. рубл.;

Кзд – капиталовложения в здания, млн. рубл.;

Кмио – капиталовложения в рабочие машины и оборудование, млн. рубл.;

Кво – капиталовложения во вспомогательное оборудование, млн. рубл.;

Кин – капиталовложения в инструмент, млн. рубл.;

Кд – капиталовложения  дополнительные, млн. рубл.;

7.2 Капиталовложения в интеллектуальную собственность

Включают затраты на приобретение проектной, технологической и другой документации для строительства конкурентоспособных жилых домов, если учредители таковыми не обладают. В настоящем проекте каждый студент вправе определить стоимость интеллектуального капитала самостоятельно.

Для целей настоящего проекта величина Ки может быть принята от 5 до 25 тыс.у.е. по курсу НБ.

Ки = 10 тыс.у.е*3100 = 31,000 млн. рубл.;

7.3 Капиталовложения в здания и сооружения

Включают затраты на строительство или приобретение зданий и сооружений производственного назначения.

Кзд = Sзд * Цзд , ( 7.2 )

Кзд = 293,8*(180*3100) = 163,940 млн.рубл.

где Sзд – площадь зданий и сооружений, м2;

Цзд – цена 1 м2 зданий = 120-220 у.е

7.4. Капиталовложения в подготовку территории

Включают затраты по проектированию, благоустройству, устройству внешних сетей водопровода и канализации, проездов и площадок и т. п. согласно строительному проекту, а также платежи за землю для данного региона.

Кт = Кзд*kт  , ( 7.3 )

Кт = 163,940*0,06 = 9,836 млн.рубл.

где kт – коэффициент, учитывающий затраты на подготовку территории в составе проекта. Для целей данного проекта kт можно принять в пределах 5÷9% от стоимости зданий и сооружений.

7.5 Капиталовложения в рабочие машины и оборудование

Капиталовложения в рабочие машины и оборудование включают затраты на приобретение по отпускным ценам, транспортировку и монтаж.

Кмио = ∑ mобi *Цi*(1+kтр+kм+kф) , ( 7.4 )

Кмио = 447,275 млн.рубл.

mобi – количество станков, машин и оборудования i-го вида;

Цi – цена станков, машин и оборудования i-го вида без НДС;

kтр – коэффициент, учитывающий транспортные расхода, 0,05;

kм – коэффициент, учитывающий расходы на монтаж, 0,05;

kф – коэффициент, учитывающий устройство фундамента под оборудование, 0.5.

Результаты представлены в таблице 4.

Таблица 4 - Расчет капиталовложений в рабочие машины и оборудование

7.6 Капиталовложения во вспомогательное оборудование

Капиталовложения во вспомогательное оборудование включают затраты на технологическую оснастку и вспомогательные приспособления со сроком службы более 1 года. Укрупнено можно принять 10÷16% от стоимости оборудования.

Кво = Кмио* kво , ( 7.5 )

Кво = 447,275*0,12 = 53,67 млн.рубл.

kво – коэффициент, учитывающий стоимость вспомогательного оборудования от стоимости основного.

7.7 Капиталовложения в инструмент

Капиталовложения в инструмент включают затраты на приобретение рабочего инструмента, средств малой механизации на строительной площадке. Укрупнено можно принять 14÷ 21 % от стоимости оборудования строительного участка.

Кин = Кмио * kин , ( 7.6 )

Кин = 447,275*0,14 =62,618 мдн.рубл.

kин – коэффициент, учитывающий стоимость инструмента от стоимости оборудования строительного участка.

7.8 Дополнительные (сопутствующие) капиталовложения

Дополнительные (сопутствующие) капиталовложения включают в себя затраты на приобретение оборудования не учтенного на стадии укрупненных расчетов. Эти затраты могут быть определены в размере 10 ÷ 20% от стоимости основного и вспомогательного оборудования.

Кд = Кмио * kд , ( 7.7 )

Кд = 447,275*0,15 = 67,09 млн.рубл.

kд – коэффициент, учитывающий стоимость дополнительного оборудования.

Результаты расчета инвестиций в основной капитал представлены в таблице 5.

Таблица 5 - Инвестиции в основной капитал (И), млн. руб.