Кредит и его роль в экономической жизни общества

 

Министерство  образования и науки Российской Федерации

федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Московский государственный  индустриальный университет»

(ФГБОУ ВПО «МГИУ»)

 

Кафедра 72 «Экономика»

 

 


 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА


 

 

 

Реферат

По дисциплине.

<<Макроэкономика>>

На тему:

<<Кредит и его роль в экономической жизни общества. >>

 

 

 Группа                                                                       11м111

Студент                                                                        Агафонов

                                                                    Павел  Владимирович

Руководитель работы                                              Ромайкина Н.А.

Оценка работы                                                           _______________

 

 

 

 

МОСКВА 201__

 

 

 

                                                                          Содержание

ВВЕДЕНИЕ. 3

1. Сущность кредита 4

1.1 Понятие кредита 4

1.2 Формы и виды кредита 6

1.3 Принципы кредитования и условия предоставления кредита 9

2. Банковское кредитование 10

2.1 Виды банков………………………………………………………………………………..10

2.2 Роль и функции Коммерческих банков 12

3. Роль кредита в  экономической жизни общества 15

3.1 Функции кредита 15

3.2 Кредитный рынок и проблемы его функционирования 22

3.3 Кредитное регулирование 23

Заключение 26

Список использованной литературы 28

Таблицы 1-6………………………………………………………………………………………29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ.

Кредит в современном  обществе позволяет формировать  экономику не только отдельно-взятых субъектов хозяйственной деятельности, но и управлять экономическим  развитием целых государств и  отдельных регионов. Нас, прежде всего, интересует ситуация, сложившаяся в данном направлении непосредственно в России.

В то же время, нельзя недооценить роль кредитования в  экономической жизни общества, так  как высвобождаются временно свободные  денежные средства, используемые для дальнейшего развития производства. Нередко требуются привлечение добавочных капиталов при нехватке собственных доходов предприятия.

Для общества в  целом, кредиты, ссуды и т.п., являются средством перераспределения денежных масс между отдельными хозяйствующими субъектами. К примеру, у одного предприятия появились временно-свободные денежные средства, которые вкладываются в виде инвестиций в банк, с другой стороны, существует предприятие, доходов которого не хватает, для дальнейшего развития, а временно заимствование в банке, позволяет осуществить необходимое развитие. Так же, Кредитование важно для увеличения скорости обращения денег, что в свою очередь определяет количество денег в экономике, для недопущения кризисной ситуации и перенасыщения денег в обращении.

Так сколько же должно быть денег? На этот вопрос позволяет  ответить уравнение обмена И.Фишера, согласно которому, количество денег  в обращении должно быть таким,  чтобы соблюдался баланс между ними и стоимостью производимых в стране товаров и услуг с учетом их цен.

В последнее пятнадцатилетие  в России отмечается тенденция участия  в качестве субъектов кредитных  отношений не только крупных промышленников и бизнесменов, но и граждан – физических лиц.

Этим собственно и обуславливается острейшая  для настоящего времени актуальность темы кредита и его роли в экономической  жизни общества.

Целью данной Курсовой работы, является систематизация теоритических  знаний и значение кредита и его роли в жизни общества.

Для достижения поставленной цели, необходимо исследовать:

  • Сущность кредитных отношений на современном этапе их развития
  • Выявить основные формы кредита и принципы кредитования
  • Определить значение кредитов в экономической жизни общества
  • Рассмотреть основные кредитующие организации

Исходя из этого, предметом исследования в данной работе станет область кредитных  отношений, а предметом будет  являться сущность кредита и его роль в экономической жизни общества.

Исходя из этого, основная часть работы будет состоять из трех частей:

  1. Сущность кредита, основные понятия и его виды
  2. Роль Банков
  3. Влияние кредитования на экономическую жизнь общества в России

 

При написании  работы были использованыстатьи и исследования из официальных источников интернета, периодические печатные российские издания,  исследования независимого института СОЦИАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ, обзоры центра макроэкономических исследований СБЕРБАНКА РОССИИ, данные РОССТАТА, данные с сайта ЦБ РФ, и т.д. (полный список в перечне использованной литературы).

1. Сущность кредита

1.1 Понятие кредита

Понятие "кредит" происходит от латинского "creditum" - "ссуда, долг". Подавляющее большинство  экономистов трактует кредит как  чисто денежную категорию, связывая ее либо с перераспределением денежных средств, либо с денежной формой их движения как ссудного фонда или  ссудного капитала. Так, например, Колесникова  В.И. утверждает, что "кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставленного в ссуду". А Жукова Е.Ф. подчеркивает, что "кредит является формой движения ссудного капитала".

В экономической  литературе советского периода аналогичный  подход, получивший название "фондовой концепции кредита", трактовал  его сущность как "форму движения ссудного фонда". При этом под  ссудным фондом понималась совокупность мобилизуемых и используемых государством на началах возврата временно свободных  средств и резервов, целевых фондов, а также собственных средств  банка и выпущенных в обращение  денежных знаков". Эта трактовка  встретила ряд возражений других экономистов, подчеркивавших ограниченное значение характеристики кредита как  формы ссудного капитала.

Следует обратить внимание и на то, что понятие  кредитных отношений шире отношений, связанных с движением ссудного капитала или фонда. Имеется немало разновидностей кредитных отношений, которые вряд ли могут рассматриваться  как движение ссудного капитала. К  ним относятся такие, как помещение  сбережений населения во вклады в  банках, кредитные отношения, возникающие  при взаимном кредитовании граждан  и др.. Под ресурсами, перераспределяемыми  с помощью кредита, следует понимать не только временно свободные денежные средства, но и материальные, природные, трудовые ресурсы. Таким образом, ссудный  фонд как кредитный потенциал  общества охватывает все элементы (факторы) производства — денежные и реальные средства, в том числе природные  средства производства, рабочую силу.

К кредитным отношениям также относят предоставление ресурсов в аренду или прокат, лизинг. Хотя относительно этого среди экономистов  было немало споров. М.М. Ямпольский утверждал, что данные отношения нельзя называть кредитными, ведь по окончании срока  аренды (проката) не происходит погашения  ссудной задолженности в размере, эквивалентном полученной ссуде, а  происходит возврат арендованного  имущества и оплата за пользование  им. Но при предоставлении в лизинг зданий, сооружений и пр. арендная плата  включает в себя и сумму возмещения износа арендуемого имущества, и  процент за кредит.

Перспективным направлением исследования сущности кредита в  последние годы стал анализ кредитных  отношений как отношений собственности, связанных с использованием временно свободных ресурсов.

Согласно такому подходу, отношения собственности  на средства производства и предметы потребления, обуславливая распределение  ресурсов между хозяйствующими субъектами и ограничивая тем самым их производственное и личное потребление, являются причиной возникновения противоречия между ограниченными, относительно стабильными размерами объекта  собственности каждого отдельного хозяйствующего субъекта и изменчивым, подвижным характером необходимой  потребности в процессе производственного  и личного потребления.

Указанное противоречие в повседневной жизни проявляется  как противоречие между фактическим  наличием ценностей и денежных средств  у хозяйствующего субъекта и необходимой  потребностью в них в данном периоде. Именно оно и обуславливает необходимость  кредита, посредством которого преодолевается ограниченность ресурсов каждого отдельного хозяйствующего субъекта, и обеспечивается такое использование всей совокупности ресурсов отдельных собственников (хозяйствующих субъектов) для организации  общественного производства, как  если бы собственником являлось все  общество в целом.

Отсюда "сущность кредита состоит в перераспределении  между собственниками и хозяйствующими субъектами на условиях возвратности объектов собственности: временно свободных  природных, материальных, денежных и  трудовых ресурсов".

1.2 Формы и виды кредита

Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество - выдача денег в  долг с условием уплаты заемщикомвысоких процентов при погашении долга. В Древней Греции в IV в. до н.э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 42 % в месяц (свыше 570 % годовых). Позже по обычным займам взимались  от 62 до 900 % годовых. Ростовщический капитал  существует до сих пор во многих странах Азии, Африки и Латинской  Америки. Его предпосылками служат слаборазвитые товарно-денежные отношения, а также преобладание отсталых мелкотоварных  форм хозяйства.

Кредитные связи между  людьми первоначально играли не очень  заметную роль в развитии экономики. Ростовщики предоставляли ссуды  простым людям для того, чтобы  те уплачивали старые долги и покупали товары, а знати - для строительства  замков, приобретения предметов роскоши, ведения войн и т.п.

С возникновением индустриального  производства и классического капитализма  без развитого кредита стала  невозможна нормальная производственная деятельность. Еще в XVI в. это обстоятельство подметил Франсуа Рабле. В его  романе "Гаргантюа и Пантагрюэль" весельчак Панург высказал поразительное  суждение: "Природе легче было бы питать рыб в воздухе и пасти  оленей на дне океана, чем терпеть  скаредный мир, где никто не давал  бы в долг". Какими бы странными  ни показались эти слова, их справедливость убедительно подтверждает и история, и, особенно, современная экономическая  жизнь.

Однако ростовщичество с  его чрезвычайно высокими процентами превратилось в преграду для развития капиталистической экономики. Поэтому  нарождающаяся буржуазия повела упорную борьбу против него, за снижение ссудного процента до общественно нормального  уровня. В результате были созданы  новые источники денежного - ссудного капитала, который предоставляется  под приемлемый процент. В отличие  от ростовщичества этот капитал расходуется  не для потребительских целей, а  для ведения хозяйства в целях  получения прибыли.

В процессе исторического  развития кредит приобрел многообразные  формы. Если рассматривать его с  точки зрения категорий участников кредитных отношений, то можно выделить следующие формы кредита (см. табл. 1).

    Основными типами кредитов являются:

Нецелевой потребительский  кредит, который выдается на любые потребительские нужды по желанию клиента и не требует отчета перед банком об использовании полученных средств, так же может быть потрачен на кредит под кредит другой. Такой тип кредита, как правило, предоставляется без обеспечения (подробнее см. на следующей странице).

По целевой направленности можно выделить следующие виды кредитов:

  • потребительский,
  • кредитные карты,
  • автокредитование,
  • ипотечный,
  • банковский и
  • лизинг.

 

Рассмотрим каждый из них.

Потребительский кредит – ссуда (займ), предоставленная кредитным учреждением (Банком, Ломбардом) физическому лицу в целях приобретения товаров или услуг личного потребления с отсрочкой платежа, с последующим возмещением заимствованных средств и процентов по ним.

Потребительский кредит включает в себя следующие суб-виды: кредит на неотложные нужды связанные с  оплатой услуг, кредит на образование, кредит на ремонт жилья, кредит на покупки, кредит молодой семье, кредит пенсионерам, кредит сотрудникам компаний и другие.

Кредитные карты – банковские пластиковые карты, позволяющие использовать их в качестве платежного средства.

А так же расходовать денежные средства при отсутствии или недостатке средств на карточном счете клиента, через открытую банком-эмитентом  кредитную линию (Овердрафт) с определенным максимальным единовременным расходным  лимитом кредитования, с последующим  возмещением заимствованных денежных сумм и процентов по ним.

Основными функциями кредитных  карт являются: а) безналичная оплата товаров и услуг; б) снятия наличных средств, как в отделениях банка, так и через банкоматы; в) оплата счетов в рамках лимита кредитования, с использованием кредита, предоставляемого в порядке Овердрафта.

Автокредитование – разновидность потребительского кредитования, который выделился в самостоятельную кредитную линию с определенной политикой на рынке автомобильного кредитования.

Автокредит предоставляется  в целях приобретения заемщиком  транспортного средства с возможностью отсрочки платежа, с последующим  возмещением кредитных сумм и  процентов по ним.

Оплата может производиться  одноразовым платежом или равновеликими  платежами через равные промежутки времени.

Ипотечный кредит – Ипотека от греческого «hypotheke» – залог, заклад.

Ипотечный жилищный кредит -  это целевой долгосрочный кредит (выдают на 10-40 и более лет), предоставленный  под сравнительно низкий годовой  процент, для строительства или  покупки недвижимости, под залог  данной недвижимости в качестве обеспечения  обязательства, до возвращения банку  кредитных сумм и процентов по ним.

Рассрочка платежа может  быть разной периодичности: ежемесячной, квартальной, ежегодной, при фиксированном  проценте за непогашенную часть задолженности.

Банковский кредит – ссуда (займ), предоставляемая банковским учреждением юридическому лицу в денежной форме на цели удовлетворения насущных потребностей компании.

Классификация банковских кредитов

  • по категориям заемщиков,
  • по обеспеченности кредита (обеспеченные, бланковые),
  • по срокам погашения (онкольные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные),
  • по характеру погашения (единовременно, в рассрочку),
  • по методу взимания процентов (проценты удерживаются в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита или на протяжении всего срока кредита).

Лизинг (финансовая аренда) – Лизинг от английского lease – аренда, имущественный наем, форма кредитования без передачи права собственности на товар арендатору.

Лизинг как вид инвестиционной деятельности банка (лизингодатель) по приобретению имущества (предмета лизинга) и передаче его во временное владение и пользование, на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам (лизингополучатель) за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем. (Федеральный закон РФ "О финансовой аренде (лизинге)" от 29 января 2002 г. №10-ФЗ)

Резюмируя описания кредитов по целевой направленности, стоит  отметить и другие критерии классификаций  кредитов, об этом ниже.

Итак, в условиях товарно-денежных отношений, кредит выступает в зависимости  от кредитора и заемщика в форме  банковского, коммерческого (хозяйственного), государственного, международного и  гражданского кредита.В зависимости  от характера ссуженной стоимости  выделяют товарную, денежную и смешанную  формы кредита.

И в зависимости от целевых  потребностей заемщика, бывают производительная и потребительская формы кредита. При этом чистых форм кредита на практике не бывает.

1.3 Принципы кредитования и условия предоставления кредита

В настоящее время  кредитно-финансовое хозяйство нашей  страны переживает серьезные структурные  изменения. При командно-административной системе банкам отводилась роль организаторов  расчетов в народном хозяйстве, пере распределителя свободных денежных средств. Денежные средства перераспределялись без учета действительной потребности в них. В приказном порядке производились денежные поступления в нерентабельные отрасли и предприятия. При этом не учитывались важные принципы кредитования:

  • по критерию обеспечения кредитов (обеспеченные и не обеспеченные, такие как, кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог слитков драгоценных металлов, кредит под залог движимого и недвижимого имущества, кредит на основе поручительства), 
  • по характеру погашения кредитов (единовременно или в рассрочку, такие как, кредит с единоразовым погашением, кредит с ежемесячным погашением, кредит с погашением по мере востребования), по видам процентных ставок(кредит с фиксированной процентной ставкой, кредит с плавающей процентной ставкой),
  • по срокам погашения кредитов (краткосрочный кредит, среднесрочный кредит, долгосрочный кредит, онкольный),
  • по методу взимания процента (проценты удерживаются в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита или на протяжении всего срока кредита).

 

Это не могло  не привести к мировому финансовому кризису в 2008 году. О данном факте свидетельствует:

  1. Снижение темпов роста ВВП в 2009 году, как в общем, так и на душу населения (см. табл. 2), что не позволило вовремя и в срок выплачивать кредиты;
  2. Снижение уровня производства (см. табл. 3), привело к снижению роста ВВП, т.к. масса предприятий, снизив уровень производства, сократило количество рабочих мест (табл. 6), что не позволило обеспечивать кредиты;
  3. Рост процентных ставок по кредитам и депозитам (см. табл. 4) обеспечило так же невозвратность кредитов и снижение уровня вкладов, что не позволило обеспечить достаточное количество свободного капитала;
  4. К снижение обязательных денежных резервов банков (см. табл 5) привело к их банкротству.

2. Банковское кредитование

2.1 Виды Банков

Почему я в данной курсовой решил затронуть тему банков? – спросите Вы. Отвечу:

Основной функцией банков является функция собирания или  аккумулирования временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал. Выполняя эту функцию, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в  виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах  сбережения превращаются в ссудный  капитал, используемый банками для  предоставления кредитов предприятиями  предпринимателям. Только с помощью  банков, сбережения превращаются в  капитал. Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банков.

Следующей функцией банков можно смело назвать кредитование предприятий, государства и населения. В современных условиях развития предпринимательства, малого и среднего бизнеса, это очень важная и актуальная функция. Так как для развития частного бизнеса, в развивающейся  рыночной экономике, требуется значительные финансовые вложения, которые можно  получить либо через банк, либо путем  получения иностранных инвестиций.Банки  предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного  потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так  как государственные расходы  не всегда покрываются доходами, банки  кредитуют финансовую деятельность правительства.

Для начала необходимо понять, что же такое банк? Вот одно из определений:

Банк – это кредитная  организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

По своей сути, банки  делятся:

  1. Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения или организации
  2. Банк как предприятие. В литературе я нашел такое сравнение: как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, который обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги
  3. Банк как посредническая организация. Довольно часто бак характеризуют как посредническую организацию.
  4. Банк как кредитное предприятие. В настоящее время банк все более становится кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие.
  5. Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы.

На сегодняшний день функции банков столь разнообразны, что его характеристикой может  являться все, что изложено выше, поэтому  точное определение банку дать довольно сложно.

Нас, рассматривая влияние  именно кредитов, интересует Банк как  кредитное предприятие.

В свою очередь, все функции  банков, указанные выше могут присутствовать и в одном банке, поэтому все  банки имеют различные виды, в  зависимости от его уровня и выполняемых  корректирующих функций. Итак, перейдем именно к видам банков:

    1. Центральный (эмиссионный) банк
    2. Коммерческие банки
    3. Инвестиционные банки
    4. Сберегательные банки
    5. Ипотечные банки
    6. Банки потребительского кредита
    7. Банковский холдинг

Все перечисленные  банки имеют отношение к кредитованию, в прямом или не совсем явном смысле, но все они – это единая банковская система, без существования которой  невозможно существование ни одного государства и индивидуума в частности.

Резюмируя данный раздел, мы можем сказать, что основной ролью любого банка, является не только получение прибыли, управление активами и т.д., а улучшение общих экономических  показателей как отдельно взятых предприятий, обеспечивающих производство потребляемых нами благ, но и улучшение  уровня жизни каждого гражданина страны в частности.

И все же существует такой вид банка, как Коммерческий банк. О нем чуть позже.

                                       2.2 Роль и функции Коммерческих банков

Коммерческие  банки - основное звено кредитной  системы. Они выполняют практически  все виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить  прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Инвестиционные  операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных  органов власти.

Коммерческие  банки выполняют:

  1. расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции,
  2. занимаются факторингом,
  3. лизингом,
  4. активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах)

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. В основном это относится  к срокам тех и других. Например, если банк привлекает средства в основном на короткие сроки (краткосрочные вклады или вклады до востребования), а вкладывает их главным образом в долгосрочные ссуды, то под угрозой оказывается  его способность расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его  ликвидность).

Наличие в активах  банка большого количества ссуд с  повышенным риском требует от банка  увеличения удельного веса собственных  средств в общем объеме его  ресурсов. Поэтому, разрабатывая условия  тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и  т.д.), необходимо первостепенное внимание уделять источникам формирования соответствующих  пассивов.

В пределах имеющихся  у банков ресурсов он свободен в  проведении своих активных операций, т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Так как систематическое  их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и потому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим мерам.

Работать в  пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание  своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании  с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим  принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков и распоряжение доходами, остающимися после уплаты всех налогов.

Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает  нормы и размеры отчислений в  различные фонды банка, а также  размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность  коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.