Кредит и его роль

 

                                                      МИНОБРНАУКИ РОССИИ 

Государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

            « РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  »                                             

                                                                     (РГГУ)

                                                    Филиал в г.Домодедово                                                                   
 
 

                                                  Кафедра экономико-управленческих  и правовых  дисциплин 
 

                                           Гах Елена Владимировна

             Реферат по дисциплине: «Финансы и кредит»

              На тему: «Кредит и его формы ,роль кредита.»

    Студентка  3 курса  з\о

                                                группы ЭЗ-3(5,5) 

                                                                                                                   Преподаватель:

                                                                                                      к.э.н.,доц. , проф.      

                                                                                                       Петров И.Г.

                                         

                                        Домодедово 2012. 

     
 
 

 

                                            Оглавление: 

     1. Введение…………………………………………………………….3 

   2. Сущность  кредита…………………………………………………..4 

    3. Функции кредита…………………………………………………………4 

    3.1. Основные принципы кредитования……………………………5 

   4.  Формы кредита и их роль……………………………………………………….8 

    5.  Виды кредита………………………………………………………………………………..13 

   6. Проблемы развития кредитного рынка в Российской Федерации…...16 

    7.  Заключение………………………………………………………………17 

   Список литературы………………………………………………………18 

 

                                          Введение 

          Преобладавшая до недавнего времени государственная форма  собственности

предполагала   в   основном   централизованное   бюджетное    финансирование

предприятий. Существовавшая ранее система, при  которой  бюджетные  средства

выделялись в рамках государственного  планирования  развития  экономики,  не

учитывала необходимости  четкого  законодательного  регулирования  финансово-

кредитных  вопросов.

    С развитием  в нашей стране рыночных отношений,  появлением  предприятий

различных  форм  собственности  (как   частной,   так   и   государственной,

общественной)  особое  значение  приобретает  проблема   четкого   правового

регулирования финансово-кредитных  отношении  субъектов   предпринимательской

 деятельности.

    В настоящее  время назрела необходимость  в  полной   мере   использовать

экономические рычаги,  присущие кредитной сфере, разработать  и  реализовать

принципиально новые  подходы к управлению денежным обращением страны.

         У предприятий всех форм собственности  все чаще возникает

  потребность  привлечения заемных средств  для осуществления своей

  деятельности  и извлечения прибыли. Наиболее  распространенной формой

  привлечения  средств является получение банковской  ссуды по кредитному

  договору.

            

 

                                       2.  Сущность кредита

      Кредит - предоставление денег или   товаров  в  долг,  как   правило,  с

уплатой  процентов;  стоимостная   экономическая   категория,   неотъемлемый

элемент   товарно-денежных   отношений.   Возникновение   кредита    связано

непосредственно со сферой обмена, где владельцы  товаров  противостоят  друг

другу как собственники, готовые вступить в экономические  отношения.

      Ссудный  капитал - это капитал  в   денежной  форме,  предоставляемый   в

ссуду его собственниками на условиях возвратности за  плату  виде  процента.

Движение этого  капитала называются кредитом.

      Кредитные   отношения  -  это  все   денежные  отношения,  связанные   с

предоставлением и  возвратом ссуд, организацией денежных  расчетов,  эмиссией

наличных денег, кредитованием  инвестиций,  использованием  государственного

кредита,  и  т.  п.  Деньги  выступают  как  средство  платежа  всюду,   где

присутствует кредит.

      Кредит   является   средством   межотраслевого   и    межрегионального

перераспределения  денежного  капитала.  Кредитные   отношения   обусловлены

непрерывным  кругооборотом  средств  в  хозяйстве  и  позволяют   эффективно

использовать фонды  денежных  средств  для  нужд  производства,  торговли  и

потребления.

  

                                         3.  Функции кредита.

          Кредит выполняет следующие функции:

      1) Перераспределительная

      При  его помощи  свободные  денежные  капиталы  и  доходы  предприятий,

домашних хозяйств,  государства  аккумулируются  и  превращаются  в  ссудный

капитал, который  передаётся за плату (в виде %)  во  временное  пользование.

Через  кредитный  механизм  ссудный  капитал  перераспределяется  на  основе

возвратности между  отраслями хозяйства,  устремляясь  в  те  сферы,  которые

обеспечивают получение  большей прибыли или которым  отдаётся  предпочтение  в

соответствии с  общенациональными программами  развития экономики.

      2) Экономия  издержек обращения

      Частично  через замещение наличных денег,  векселями, банкнотами, чеками

и т. д., а  также  через  развитие  безналичных  расчётов,  через  банки,  и

ускорение обращение  денег.

      3)Кредитное  регулирование экономики

      Совокупность  мероприятий, осуществляемых  государством  для  изменения

объёма и динамики кредита в целях  воздействия  на  хозяйственные  процессы.

Государство участвует  в процессе движения ссудного капитала от источников  к

сферам приложения, регулируя доступ заёмщиков на  рынок  ссудных  капиталов,

облегчая или  затрудняя  получение  ссуд.  Путём  дифференциации  процентных

ставок  за  кредит,  предоставления  правительственных  гарантий   и   льгот

стимулируется преимущественное  кредитование  тех  предприятий  и  отраслей,

деятельность    которых    соответствует     общенациональным     программам

экономического развития. Данной цели служит  также  государственный  кредит. 

                      3.1. Основные принципы кредитования.

      Кредитные   отношения   в   экономике   базируются   на   определенной

методологической  основе, одним  из  элементов  которой  выступают  принципы,

строго соблюдаемые  при практической  организации  любой  операции  на  рынке

ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще  на  первом  этапе

развития   кредита,   а   в   дальнейшем   нашли    прямое    отражение    в

общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

      К  основным принципам кредитования  относятся:

   . Возвратность  кредитования

   . Срочность  кредитования;

   . Дифференцированность  кредитования;

   . Обеспеченность  кредита;

   . Платность  банковских ссуд.

                      Рассмотрим каждый из принципов.

      1. Возвратность - является той особенностью, которая   отличает  кредит

как экономическую  категорию  от  других  экономических  категорий  товарно-

денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать,  поэтому

возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

      Возвратность  и  срочность  кредитования  обусловлена  тем,  что  банки

мобилизуют   для   кредитования   временно   свободные   денежные   средства

предприятий, учреждений и населения.  Эти средства  не  принадлежат  банкам,

и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных  сегментов рынка, в них  и

уходят  (потребительское,  коммерческое  кредитование   и   т.д.).  

      2. Срочность   кредитования  -  представляет  собой  необходимую  форму

достижения возвратности кредита.  Принцип  срочности  означает,  что  кредит

должен  быть,  возвращен  в  строго  определенный  срок.  И,  следовательно,

срочность  есть  временная   определенность   возвратности   кредита.   Срок

кредитования является предельным временем  нахождения  ссуженных  средств  в

хозяйстве заемщика, при нарушение указанного условия  является для  кредитора

достаточным основанием для применения к  заемщику  экономических  санкций  в

форме  увеличения   взимаемого   процента,   а   при   дальнейшей   отсрочке

предъявления   финансовых   требований   в   судебном   порядке.  

      3. Дифференцированность  кредитования  -  означает,  что   коммерческие

банки не должны однозначно  подходить  к  вопросу  о  выдаче  кредита  своим

клиентам,  претендующим  на  его  получение.  Ссуда  должна  предоставляться

только тем субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть.  Поэтому

дифференциация  кредитования должна  осуществляться  на  основе  показателей

кредитования, под  которыми  понимается  финансовое  состояние  предприятия,

дающее уверенность  в способности и готовности заемщика возвратить  кредит  в

обусловленный  договором  срок.

      4. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных  рисков

- риск непогашения  ссуды. Если бы не принимался  во  внимание  этот  принцип,

то банковское дело превратилось бы  в  спекулятивное  занятие,  где  высокий

риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

     5. Платность банковских ссуд   -  это внесение  получателями  кредита

определенной  платы  за  временное  пользование  для  своих  нужд  денежными

средствами. Реализация  этого  принципа  на  практике  осуществляется  через

механизм банковского  процента. Ставка  банковского  процента  -  это  своего

рода «цена» кредита. 

      При  рассмотрении вопроса размера   платы  за  кредит,  банки   учитывают

следующие факторы:

   . ставка рефинансирования  ЦБ РФ;

   .   средняя   процентная   ставка   привлечения   (ставка    привлечения

     межбанковских  кредитов или ставка, уплачиваемая  банком  по  депозитам

     различного  вида);

   . структура  кредитных ресурсов (чем выше  доля привлеченных средств,  тем

     дороже  должен быть кредит);

   . спрос на  кредит со стороны потенциальных  заемщиков (чем меньше  спрос,

     тем  дешевле кредит);

   . срок, на  который испрашивается кредит,  вид кредита, а точнее  степень

     его  риска для банка в зависимости  от  обеспечения;

   . стабильность  денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем

     дороже  должна быть плата за  кредит,  т.к.  у  банка  повышается  риск

     потерять  свои ресурсы из-за обесценивания  денег).

      Совокупное  применение  на   практике   всех   принципов   банковского

кредитования позволяет  соблюсти  как  макроэкономические  интересы,  так  и

интересы  на  микроуровне  обоих  субъектов  кредитной  сделки  -  банка   и

заемщика.

                                  4. Формы кредита и их роль.

      Структура  кредита включает: кредитора, заемщика  и ссуженную стоимость,

поэтому формы кредита  можно рассматривать в зависимости  от характера:

   . ссуженной  стоимости;

   . кредитора  и заемщика;

   . целевых  потребностей заемщика.

   . другие формы  кредит

      В  зависимости от ссуженной   стоимости  целесообразно   различать  формы

кредита:

               -товарную

               - денежную

               - смешанную (товарно-денежную)

      Товарная  форма кредита  -  исторически   предшествует  денежной  форме.

Первыми  кредиторами   были   субъекты,   обладающие   излишками   предметов

потребления.  

      Денежная  форма  кредита  -   наиболее   типичная,   преобладающая   в

современном  хозяйстве,  т.  к.  деньги  являются   всеобщим   эквивалентом,

универсальным средством  обращения и платежа. Данная  форма  кредита  активно

используется как  государством,  так  и  отдельными  гражданами,  как  внутри

страны, так и во внешнем экономическом обороте.

      Смешанная  форма – эта форма возникает,  например, в том  случае,  когда

кредит функционирует  одновременно  в  товарной  и  денежной  формах.  Можно

предположить, что  для приобретения дорогостоящего  оборудования  потребуется

не только лизинговая форма кредита, но и денежная его  форма для установки  и

наладки приобретенной  техники.

      В  зависимости от того, кто в   кредитной  сделке  является  кредитором,

выделяются следующие  формы кредита:

         o банковская

         o хозяйственная (коммерческая)

         o государственная

         o международная

         o гражданская (частная, личная).

      Банковская - наиболее распространенная форма.  Это означает, что именно

банки  чаще  всего  предоставляют  свои  ссуды  субъектам,  нуждающимся   во

временной финансовой помощи.

                          Особенности банковской формы:

     1) Особенность   банковской  формы  кредита   состоит  в  том,  что   банк

        оперирует  не  столько  своим   капиталом,   сколько   привлеченными

        ресурсами. Заняв деньги у одних  субъектов, он  перераспределяет  их,

        предоставляя ссуду во временное   пользование  другим  юридическим   и

        физическим лицам.

     2) Особенность  заключается в том, что банк  ссужает  незанятый  капитал,

        временно   свободные   денежные   средства,   помещенные   в    банк

        хозяйствующими субъектами на  счета или во вклады.

     3)  Особенность   характеризуется  следующим.  Банк  ссужает  не  просто

        денежные средства, а деньги как  капитал. Это означает,  что   заемщик

        должен так использовать полученные  в банке средства, чтобы не  только

        возвратить их кредитору, но  и  получить  прибыль,  достаточную,  по

        крайней мере, для того, чтобы  уплатить  ссудный  процент.  Платность

        банковской формы кредита становится  ее неотъемлемым атрибутом.

      Хозяйственная   (коммерческая)   -   кредиторами    здесь    выступают

хозяйственные организации (предприятия, фирмы,  компании).  Данную  форму  в

силу  исторической  традиции  довольно  часто  называют   коммерческим   или

вексельным кредитом, поскольку в его  основе  лежит  отсрочка  предприятием-

продавцом оплаты товара и  предоставление  предприятием-покупателем  векселя

как его долгового  обязательства.

      Хозяйственная  (коммерческая) форма  кредита   имеет  ряд  особенностей:

1. Его источником  являются как занятые, так и  незанятые капиталы.

2.  При  товарной  форме  хозяйственного  кредита   отсрочка  оплаты   служит

  продолжением  процесса реализации продукции

3. Ссужается не  временно  высвободившаяся  стоимость,  а  обычный  товар  с

  отсрочкой платежа.

По-разному осуществляется платность за пользование кредитом.

   . При товарном  кредите плата за  отсрочку  платежа  входит  в  стоимость

     товара.

   .  При   денежном  хозяйственном  кредите   плата  за  пользование  ссудой

     взимается  в открытой форме  -  кроме   размера  кредита,  возвращаемого

     кредитору,  заемщик дополнительно уплачивает  ссудный процент.

      Хозяйственный  кредит независимо от своей  товарной или  денежной  формы

предоставляется  главным  образом  на  короткие  сроки,  в  то  время   как,

например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

      Государственная  - возникает в том случае, если  государство в  качестве

кредитора предоставляет  кредит различным субъектам.  Государственный  кредит

следует отличать от государственного займа, где государство,  размещая  свои

обязательства,   облигации   и   др.,   выступает   в   качестве   заемщика.

Государственный   заем   чаще    всего    размещается    под    определенные

государственные программы (на  цели  восстановления  народного  хозяйства  в

послевоенный  период,  развития  народного  хозяйства,  в  том   числе   его

отдельных отраслей и пр.).

      Международная  - состав участников  кредитной   сделки  не  меняется,  в

кредитные  отношения  вступают  те  же  субъекты   -   банки,   предприятия,

государство  и  население,  однако  отличительным  признаком  данной   формы

является принадлежность одного из участников к другой стране. Здесь одна  из

сторон - иностранный  субъект.

    Гражданская - основана  на  участии в кредитной сделке  в качестве

кредитора отдельных  граждан,  частных  лиц.  Такую  сделку  иногда  называют

частной  (личной)  формой  кредита.  Гражданская  (частная,  личная)   форма

кредита может носить как денежный, так и товарный характер,  применяется  во

взаимоотношениях  со всяким из других участников кредитных  отношений.

   

      Формы   кредита  можно  также   различать  в  зависимости   от   целевых

потребностей заемщика.

      . производительная

      . потребительская

      Производительная  форма  -  связана   с   особенностью   использования

полученных  от   кредитора   средств.   Этой   форме   кредита   свойственно

использование ссуды  на цели производства и  обращения,  на  производительные

цели.

      Потребительская   форма  -  исторически   возникла   вначале   развития

кредитных отношений, когда у  одних  субъектов  ощущался  избыток  предметов

потребления, у других возникала потребность во временном  их  использовании.

      Потребительская  форма кредита в отличие от  его производительной  формы

используется  населением   на   цели   потребления,   он   преследует   цель

удовлетворить потребительские  нужды заемщика. Потребительский  кредит  могут

получать не  только  отдельные  граждане  для  удовлетворения  своих  личных

потребностей, но и  предприятия,  не  создающие,  а  «проедающие»  созданную

стоимость.

      Чистых  форм кредита,  изолированных   друг  от  друга,  не  существует.

Банковский кредит,  например,  хотя  и  предоставляется  в  денежной  форме,

однако на  практике  его  погашение  производится  в  форме  товаров.  Часто

подобная  ситуация  вызывается  исключительными  обстоятельствами. 

               В отдельных случаях используются и другие формы кредита:

      . прямая  и косвенная;

      . явная  и скрытая;

      . старая  и новая;

      . основная (преимущественная) и дополнительная;

      . развитая  и неразвитая и др.

      Прямая - отражает непосредственную выдачу  ссуды ее  пользователю,  без

посредников.

      Косвенная  -  форма  кредита  возникает,  когда  ссуда   берется   для

кредитования других субъектов. Например, если торговая организация  получает

ссуду в банке  не только  для  приобретения  и  продажи  товаров,  но  и  для

кредитования  граждан   под   товары   с   рассрочкой   платежа.   Косвенным

потребителем банковского  кредита  являются  граждане,  оформившие  ссуду  от

торговой организации  на покупку товаров  в  кредит. 

      Явная  – под ней понимается кредит  под заранее оговоренные цели.

      Скрытая  -  форма  возникает,  если  ссуда  использована  на  цели,  не

предусмотренные взаимными  обязательствами сторон.

      Старая - форма,  появившаяся  вначале   развития  кредитных  отношений.

Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла  собой  старейшую