Кредит и его роль в развитии рыночной экономики. 2

Российская Академия Народного  Хозяйства и Государственной  службы при Президенте Российской Федерации 
Северо-Западный Институт Управления

 

Факультет: Государственного и муниципального управления

Кафедра: Экономической теории

 

 

Реферат

на тему:

«Кредит и его роль в развитии рыночной экономики»

 

 

                                                       

                                                   

Выполнила:

Студентка I курса

Коршунова А.А

 

 

  Научный  руководитель:

                                                       Доктор экономических наук 
                                                 Профессор кафедры

                                                         Трунин В.И

                                                    

Содержание

Содержание

 

 

Введение………………………………………………………………………2

Социально-экономическое  понятие кредита…………………………………………………………………………4

Формы , виды и функции кредита………………………………………………………………………..11

Роль кредита в развитии рыночной экономики………………………………………………………………………17

Заключение…………………………………………………………………… 24

Список использованной литературы…………………………………………………………………….25 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                       

                                                

                                                    

                                                   Введение

Данная  тема носит актуальный характер в  современном мире. Кредит-это сделка между  двумя лицами о ссуде или займе, при которой одно лицо ссужает  другому  деньги или товары с уплатой за это процента  во временное пользование. Сущность кредита состоит  в трех функциях: создание кредитных  средств обращения и замещения  наличных денег (эмиссионная функция); распределительная (на возвратной основе); осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контролирующая функция). В ГК РФ предусмотрено обязательство  предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором  определены обязанности сторон (кредитора  и заемщика). Кредитор предоставляет  в полное хозяйственное ведение  стоимость (деньги или вещи). За пользование  ссудой взимается плата в виде процента. Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость  переносится частями на стоимость готовой  продукции . Постепенные  восстановление стоимости основного  капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. А на другом конце возникает  потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных  единовременных затратах. Такие же  процессы происходят и в движении оборотного капитала.  Колебания в  кругообороте и обороте проявляют  себя более разнообразно. В силу неравномерных  поставок, сезонности производства и другого происходит несовпадение времени создания и обращения  продукции. У одних субъектов  появляется избыток средств, у других-недостаток. Создается возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств  и необходимостью их использования  в хозяйстве. Целью данной работы является: 1)рассмотреть роль кредита в развитии рыночной экономики 2)выделить определенные задачи: понять, что же такое кредит, рассмотреть его виды, функции, перспективы и особенности. 

                                

 

 

 

                                         Кредит. Функции кредита

Кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров ( кредитор, ссудодатель) предоставляет другому (заемщику, ссудополучателю) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор  займа или ссуды (понятия займа  и ссуды можно использовать как  синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита и кредитные  отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений - это возвратное движение стоимости. В кредите находят  выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное  пользование. Под кредитными отношениями  подразумеваются все денежные отношения, связанные с возвратом и предоставлением  ссуд, организацией денежных расчетов, кредитованием инвестиций ,эмиссией наличных денежных знаков, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают  как средство платежа везде, где  присутствует кредит. Даже когда заемщик  получает, например, семенную ссуду, она  оформляется в форме денежного  кредита. Поэтому, кредит - особая форма движения денег. Это категория  рыночная. Рынок должен обслуживаться  особым фондом денежных средств ( ссудным фондом общества), которые  могут предоставляться экономическим  субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и  является кредит. Кредит обслуживает  движение капитала и постоянное движение разутых общественных фондов. Благодаря  кредиту в хозяйстве, производительно  используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных  граждан и ресурсы банков. Как  появляются средства, которые можно  использовать в качестве заемных  ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной  деятельности предприятий. Получив  выручку от  продукции предприятие постепенно, частями  тратит ее на покупку сырья, материалов, топлива,  часть полученной прибыли  оно тоже использует не сразу, а спустя некоторое время после ее поступления.

В итоге  образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в  банках. Временное высвобождение  средств происходит также и в  результате того, что стоимость основных фондов переносится на произведенные  товары по частям и возвращается к  предприятиям в денежной форме. Расходуются эти средства постепенно, в связи с чем образуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных фондов (амортизационных). Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается 2 раза в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще, что обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежных средств. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени, поэтому на определенный период образуются свободные остатки денежных средств.

Денежные  сбережения возникают у населения  в связи с превышением доходов  над текущими расходами. Когда люди хранят средства на счетах, они передают их во временное пользование банкам, которые  используют эти средства как ресурсы  для кредитования.

Потребность в средствах во всех ячейках общества колеблется. У экономических субъектов  обычно в обороте находится сумма  собственного капитала, и в периоды, когда потребность в средствах  превышает минимум, она может  удовлетворяться за счет получения  заемных средств. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются  в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию денежных фондов. Средства ссудного фонда используются для  капитальных вложений - воспроизводства  основных фондов в  тех случаях, когда  отрасли или предприятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления ресурсов ( прибыли, амортизации). С ростом экономики и развитием  хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов. Таким образом, в состав ресурсов для кредитования (ссудного фонда) входят денежные резервы  предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала, денежные резервы, выступающие в  виде специальных фондов, а также  фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений, государственный  денежный резерв, состоящий из сумм текущих денежных, фонд денежных средств, ресурсов бюджета, специально выделяемый для развития кредитных отношений , денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия  денежных знаков, осуществляемая в  соответствии с потребностями роста  оборота наличных денег. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.

                                                 

 

 

                                              

 

 

 

 

                                    Функции кредита

 

Функции кредита: перераспределительная; создания кредитных орудий обращения, стимулирующая и воспроизводственная

С помощью перераспределительной функции происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости. Она может осуществляться на уровне предприятий, отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости.

Функция создания кредитных орудий обращения связана с появлением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.

Воспроизводственная функция¹ кредита проявляется двояко: 1) получение заёмщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (себестоимость, качество, цена).

Стимулирующая функция кредита  проявляется в возможности развития производства без наличия собственных  денежных средств. Благодаря кредиту  предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

 

                                          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                 Виды  кредитов

1.Кредит  овальный - кредит банка, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента.

2.Кредит  безотзывный - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика.

3.Кредит  банковый - кредит, предоставляемый без обеспечения материальными ценностями или ценными бумагами, основанный на доверии. Им пользуются клиенты, имеющие длительные, деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

4.Кредит  вещный - кредит под залог вещей. Кредит без фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит.

5.Кредит  востребованный - (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста.

6.Кредит  гарантированный - кредит, предоставляемый под гарантию банков, правительственных органов или других гарантов под обеспечение.

7.Кредит  государственный - кредит в виде государственного займа, а в роли кредитора - физические и юридические лица в стране или за рубежом, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.).

8.Кредит  доверия - положительная репутация финансового положения компании, располагающей доверием своих клиентов до момента, когда такое доверие подрывается, прекращается по конкретным причинам; при этом говорят «кредит доверия исчерпан».

9.Кредит  иностранный - кредит, предоставляемый государствами, банками, другими юридическими лицами одних стран банкам, юридическим и физическим лицам других стран на традиционных условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать также международные организации, кредитные и финансовые учреждения, ассоциации производителей и экспортеров товаров. Две основные формы: товарный(коммерческий, фирменный)кредит, когда импортер получает, весьма солидную(до 5-7 лет)отсрочку платежей от фирмы экспортера, и денежный (банковский) кредит, в том числе долгосрочный в форме внешних правительственных займов. Другие формы банковского кредита: «связанный», под закупку конкретного сырья или оборудования ( к этому же можно отнести и «связанный» кредит);

10.Финансовый - для любых закупок, для инвестиций; Валютный - для погашения внешней задолженности, пополнения валютных резервов или поддержания курса национальной денежной единицы.

11.Долгосрочные - кредиты часто предоставляют на основе компенсационных сделок, основанных на последующих поставках товаров на равную стоимость.

11.Кредит  ипотечный - кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

13.Кредит  компенсационный - взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы.

14.Кредит  контокоррентный - кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента.

15.Кредит  краткосрочный - кредит, выдаваемый, как правили на срок до 1 года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий. Фирм.

16.Кредит  ломбардный - краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого, движимого имущества.

17.Кредит  обеспеченный - форма товарного кредита заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора -продавца товара до тех пор, пока до тех пор пока товар не будет полностью оплачен, что и служит способом обеспечения оплаты.

18.Кредит  овернайт - (overnight) сверх краткосрочный кредит, сроком на сутки или на выходные - с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов.

19.Кредит  онкольный - ссуда до востребования - отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

20.Кредит  открытый - коммерческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолжностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления.

21.Кредит  партнерский - доверительный кредит, предоставляемый банками или другими кредиторами надежным фирмам на осуществление кратковременных не предвиденных расходов. Выдается под срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных случаях допускается отсрочка погашения на 2 месяца.

22.Кредит  платежный - 1) кредит, предоставляемы плательщику на оплату ими расчетных документов для выполнения денежных обязательств при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашения дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы; 2) кредит, предоставляемый банком, обслуживающим продавца, иностранному покупателю для оплаты за конкретный товар, под контракт.

23.Кредит  потребительский - кредит, предоставляемый потребителям товаров и услуг используемый для удовлетворения потребительских нужд; служит средством активизации спроса на потребительские товары и услуги, а также социальной помощи.

24.Кредит  правительственный - кредит, предоставленный правительственными кредитными учреждениями; чаще всего является целевым и льготным. Служит обычно содействию целям научно - технического прогресса, реализации комплексных программ, решению социальных проблем, предотвращению банкротства.

25.Кредит  револьверный - возобновляемый кредит, предоставляемый на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения.

26.Кредит  с государственной  поддержкой - операция по кредитованию с долей государственного участия, широко практикуемая в международной сфере. Государство при этом может выступать в роли кредитора, гаранта или заемщика. Для привлечения коммерческих банков к кредитованию экспорта государство дает им право переучета трат в центральном банке, выплачивает разницу между рыночной и льготной ставкой по экспортным кредитам - так называемая БОНИФИКАЦИЯ, - гарантирует кредиты частных банков.

27.Кредит  «свинг»(кредит-мост) - промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погашения кредита и уплаты процентов по нему.

28.Кредит  связанный - кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указанием назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара.

29.Кредит  «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый остро нуждающимся странам - членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованных с ним целей на срок до 1 года , реже до 3 лет.

30.Кредит  товарный - особая форма кредита, предоставляемая продавцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет погашение кредита. Коммерческий (товарный кредит) кредит предоставляется под долговое обязательство (вексель) или посредством открытия счета по задолженности. Такой кредит способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота капитала. 31.Кредит  экспортный ²- кредит, предоставляемый покупателю или его банку с целью финансирования продаж, как средство поощрения экспорта. Фирменный экспортный кредит предоставляется от лица экспортера. Банковский экспортный кредит предоставляется иностранным покупателям непосредственно банками. Известны и комбинированные варианты, когда государственный экспортный кредит сочетается с кредитами частных банков и международных организаций.

 

 

 

                                                     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                         

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                              

 

 

                                                Формы кредита

Классификацию кредита традиционно принято  осуществлять по нескольким базовым  признакам. К важнейшим из них  относятся категория кредитора  и заемщика, а так же форма, в  которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

I) Банковский кредит одна из  наиболее распространенных форм  кредитных отношений в экономике,  объектом которых выступает процесс  передачи в ссуду денежных  средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми  организациями, имеющими лицензию  на осуществление подобных операций  от Центрального Банка. В роли  заемщика выступают юридические  лица, инструментом кредитных отношений  является кредитный договор. Доход  по этой форме кредита банк  получает в виде ссудного процента  или банковского процента.

Банковский  кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:

Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение  временного недостатка собственных  оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку  возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

Долгосрочные  ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом  строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном  строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения  от 3 до 5 лет.

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный  срок после получения официального уведомления от кредитора(срок погашения изначально не указан).

2. По способам погашения.

Ссуды, погашаемые единовременным взносом  со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует  использования механизма дифференцированного  процента.

Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение  всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания ссудного  процента.

Ссуды, процент по которым выплачивается  в момент ее общего погашения.

Ссуды, процент по которым выплачивается  равномерными взносами заемщика в течении всего срока действия кредитного договора.

Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

4. По способам предоставления кредита.

Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный  счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают  непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования.

Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в  договоре, заключенном сторонами.

· Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка  перед заемщиком предоставить ему  в течение определенного периода  времени кредиты в пределах согласованного лимита.

Кредитные линии бывают:

· возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду, клиенту который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.

· сезонная кредитная линия предоставляется  банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных  средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования  запасов на складе.

Овердрафт³ - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы

6. По видам процентных ставок.

Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик  принимает на себя обязательство  оплатить проценты по неизменной согласованной  ставке за пользование кредитом вне  зависимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.

Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые  постоянно изменяются в зависимости  от ситуации, складывающейся на кредитном  и финансовом рынке.

Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов.

Кредиты, предоставленные одним банком.

Синдицированные кредиты, предоставленные двумя  или более кредиторами, объединившимися  в синдикат, одному заемщику.

Параллельные  кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с  заемщиком условий сделки, заключается  общий договор.

8. Наличие обеспечения.

Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения  возврата которых является кредитный  договор. Этот вид кредита не имеет  конкретного обеспечения и поэтому  предоставляется, как правило, первоклассным  по кредитоспособности клиентам, с  которым банк имеет давние связи  и не имеет претензий по оформлявшимся  ранее кредитам.

Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной  репутацией.

Договор залога. Залог имущества (движимого  и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать  это имущество, если обеспеченное залогом  обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих  процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его  невыполнения.

Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед  кредитором как солидарные должники.

Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства  между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое  лицо, устойчивое в финансовом плане.

Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик  заключает со страховой компанией  договор страхования, в котором  предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный  срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере  от 50 до 90 % не погашенной заемщиком  суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

9. Целевое назначение кредита.

Ссуды общего характера, используются заемщиком  по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.

Целевые ссуды, предполагающие необходимость  для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для  решения задач, определенных условиями  кредитного договора.

10. Категории потенциальных заемщиков.

Аграрные  ссуды, характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

Коммерческие  ссуды, предоставляемые субъектам  хозяйствования, функционирующим в  сфере торговли и услуг. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые  банками брокерским, маклерским и  дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле - продаже ценных бумаг.

Ипотечные ссуды. Выдаются на приобретение либо строительство жилья, либо покупку  земли. Предоставляют кредит банки  и специализированные кредитно - финансовые институты. Кредит выдается в рассрочку. Процент колеблется от 15 до 30 % годовых.[12,13,14]

II) Коммерческий кредит.

Коммерческий  кредит можно охарактеризовать как  кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в  виде отсрочки платежа за проданные  товары. Он предоставляется под обязательства  должника (покупателя) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты.

Применение  коммерческого кредита требует  наличия у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.

Выделяют  пять основных способов предоставления коммерческого кредита:

1. вексельный способ;

2. открытый счет;

3. скидка при условии оплаты  в определенный срок;

4. сезонный кредит;

5. консигнация.

Кроме банковского и коммерческого  кредита существуют так же:

III) Потребительский кредит, как правило,  предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

IV) Ипотечный кредит выдается на  приобретение либо строительство  жилья, либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.

V) Государственный кредит следует  разделять на собственно государственный  кредит и государственный долг. В первом случае кредитные  институты государства (банки  и другие кредитно-финансовые  институты) кредитуют различные  секторы экономики. Во втором  случае государство заимствует  денежные средства у банков  и других кредитно-финансовых  институтов на рынке капиталов  для финансирования бюджетного  дефицита и государственного  долга. При этом государственные  облигации покупают население,  юридические лица, различные предприятия  и компании.

VI) Международный кредит носит как  частный, так и государственный  характер, отражая движение ссудного  капитала в сфере международных  экономических и валютно-финансовых  отношений.