Кредит и его роль в развитии рыночной экономики

 
 
 

ФАКУЛЬТЕТ ГОСУДАРСТВЕННОГО

   И МУНИЦИПАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ 

                                              КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ 
 
 

     Реферат на тему: Кредит и его роль в развитии рыночной экономики 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                   Выполнила студентка I курса

                                                     группы 1131

                                           факультета ГиМУ

                                              Яковлева  Юлия Евгеньевна

                    Проверил: Вовк.А.С.

                преподаватель

                    оценка: _________

                                              Подпись  руководителя: _________ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ОГЛАВЛЕНИЕ 
 
 

1. Введение .........................................................................................................             3

2. Кредит .............................................................................................................             4

3. История кредита .............................................................................................            6

4. Функции кредита ............................................................................................            7

5. Виды кредиты .................................................................................................            9

6. Формы кредита ...............................................................................................          13

7. Роль кредита ....................................................................................................          17

8. Перспективы кредитования в России ...........................................................          25

9. Заключение ......................................................................................................         26

Список использованной литературы .................................................................        27 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Данная  тема носит актуальный характер в  современных условиях. Актуальность работы обусловлена, большим интересом  к теме "Кредит и его роль в  рыночной экономике". Кредит происходит от латинского слова kreditum, что в буквальном смысле означает «верую, доверяю». С  экономической и юридической  точки зрения это сделка между  двумя лицами о займе или ссуде, при которой одно лицо ссужает  другому во временное пользование  деньги или товары с уплатой за это процента. Сущность кредита выступает  в трех функциях: распределительная (на возвратной основе); создание кредитных  средств обращения и замещения  наличных денег (эмиссионная функция); осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контролирующая функция).

В Гражданском  Кодексе предусмотрено обязательство  предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором  определены обязанности сторон (кредитора  и заемщика). Кредитор (заимодавец) предоставляет  в полное хозяйственное ведение  стоимость (деньги или вещи). За пользование  ссудой взимается плата в виде процента.

Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость  переносится на стоимость готовой  продукции частями. Постепенные  восстановление стоимости основного  капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает  потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных  единовременных затратах. Аналогичные  по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в  кругообороте и обороте проявляют  себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных  поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения  продукции. У одних субъектов  появляется временный избыток средств, у других — их недостаток. Это  создает возможность возникновения  кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств  и необходимостью их использования  в хозяйстве.

Целью данной работы, считаю: рассмотреть роль кредита в развитии рыночной экономики. Также, выделил определенные задачи: понять, что же такое кредит, рассмотреть его виды, функции, перспективы и особенности. 
 
 

Кредит

Кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор  займа, или ссуды (понятия займа  и ссуды можно использовать как  синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные  отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости. В кредите находят  выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное  пользование. Под кредитными отношениями  подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением  и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают  как средство платежа всюду, где  присутствует кредит. Даже когда заемщик  получает, например, семенную ссуду, она  оформляется в форме денежного  кредита. Следовательно, кредит - особая форма движения денег. Это категория  рыночная. Рынок должен обслуживаться  особым фондом денежных средств (назовем  его ссудным фондом общества), которые  могут предоставляться экономическим  субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и  является кредит. Кредит обслуживает  движение капитала и постоянное движение разутых общественных фондов. Благодаря  кредиту в хозяйстве, производительно  используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных  граждан и ресурсы банков. Как  появляются средства, которые можно  использовать в качестве заемных  ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной  деятельности предприятий. Получив  выручку от реализованной продукции, предприятие постепенно, частями  тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть полученной прибыли  оно тоже использует не сразу, а спустя некоторое время после ее поступления.

В итоге  образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в  банках. Временное высвобождение  средств происходит также и в  результате того, что стоимость основных фондов переносится на произведенные  товары по частям и возвращается к  предприятиям в денежной форме. Расходуются эти средства постепенно, в связи с чем образуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизационных фондов. Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается два раза в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежных средств. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени, поэтому на какой-то период образуются свободные остатки денежных средств.

Денежные  сбережения возникают у населения  в связи с превышением доходов  над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банкам, которые  используют эти средства как ресурсы  для кредитования.

Потребность в средствах во всех ячейках общества колеблется. У экономических субъектов  обычно в обороте находится сумма  собственного капитала, и в периоды, когда потребность в средствах  превышает минимум, она может  удовлетворяться за счет получения  заемных средств. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются  в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных фондов. Средства ссудного фонда используются для  капитальных вложений - воспроизводства  основных фондов в случаях, когда  отрасли или предприятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления ресурсов (амортизации, прибыли). С ростом экономики и развитием  хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов. Таким образом, в состав ресурсов для кредитования (ссудного фонда) входят денежные резервы  предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала, денежные резервы, выступающие в  виде специальных фондов, а также  фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений, государственный  денежный резерв, состоящий из сумм текущих денежных ресурсов бюджета, фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений), денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия  денежных знаков, осуществляемая в  соответствии с потребностями роста  оборота наличных денег. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены  непрерывным кругооборотом средств  в хозяйстве и позволяют эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления.1 
 
 
 

История кредита

Кредит  возник в те времена, когда начали развиваться производство и обмен  товаров. Кредитное отношение охватывало широкие слои населения, все социальные группы ускоряли развитие общественного  производства. Поэтому кредит как  экономическое явление всегда предрасполагал к себе внимание научный работников.

Продолжительное время кредит означал доверие, которое  обнаруживает кредитор к своему должнику. Кредит определяли и как меновую  операцию, которая состоит из двух разделенных во времени явлений - передачи ценностей и их возвращение, и как временное пользование  заемщиком ценностями кредитора.

В экономические  думы определились две концепции - натуралистическая  и капитала образовательная.

Суть  натуралистической теории кредита  исчерпывается такими положениями:

- объектом  кредита становится временно  свободный капитал в виде натуральных  вещевых благ, которые могут быть  одолжены одним экономическим  агентом другому;

- кредит - это форма движения материальных  благ, а потому роль кредита  заключается в перераспределении  этих благ в обществе;

- ссудный  капитал является реальным капиталом,  т.е. капиталом в вещевой форме;

- банки  выступают лишь как посредники  в кредите, сначала аккумулируя  свободные средства, а потом размещая  их в заем;

- пассивные  операции являются первичными  сравнительно с активными.

Основоположниками натуралистической теории кредита  были классики политической экономии А. Смит, Д. Риккардо, А. Тюрго, Дж. Моль. А.Смит и Д. Риккардо считали, что  объектом кредита есть не ссудный  капитал, а капитал в его вещевой  форме. Деньги, которые занимаются, - это лишь техническое средство перенесения реального капитала от одного экономического агента к  другому для использования фактически имеющегося капитала, кредит не создает  капитал, он только определяет, как  этот капитал будет применен.

По мнению А. Смита, банковские операции могут  оказывать содействие развитию производственной деятельности в обществе не увеличением  капитала. А его преобразованием  на активный и продуктивный капитал, чего бы не было при отсутствии банка. Взгляды на кредит классиков политэкономии  разделяют и такие известные  экономисты, как Ж.Сей, А. Вагнер, А. Маршалл  и прочие.2 

Функции кредита

Слова «функция» (от лат. Functio - исполнение) является довольно распространенным научным  понятием. Им оперирует в естественных науках, политэкономии и философии. Это суждение состоит в том, что  в каждом отдельном случае содержание этого понятия трактуется неодинаково. В математике, например, под функцией понимается зависимость переменных, в биологии и химии - свойство. Часто  считается, что функция - это задача, которая при определенных предпосылках должна быть реализована предметом (вещью) или субъектом (человеком).

В российской науке о кредите функции чаще воспринимается как проявление его  сущности. Недостаток такого определения  состоит в том, что анализ обращен  не столько к самой сущности, сколько  к явлению, проявлению сути кредита.

Вместе  с тем функция - продолжение анализа  сущности. Если структура кредита  при этом обращена к его внутреннему  строению, взаимодействию его элементов  между собой, то функция кредита - это его взаимодействие как целого с внешней средой.

При рассмотрение функции кредита сохраняют свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к следующему.

Прежде  всего, функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую работу, которую выполняет  кредитор и заемщик, вступив в  кредитные отношения. Как взаимодействие функции может быть скрыта от исследователей, однако от этого она не перестает  существовать. По мере познания сущности кредита обнажаются более рельефно его качества, общество получает возможность  вскрыть новые направления взаимодействия кредита или его функции.

При анализе  функции кредита важно учесть еще одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми  своими функциями, а какой - либо одной  несколькими из них.

Функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие.

Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет сделать три  вывода. Во-первых, функция относится  к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или  заемщику; взаимодействие кредита может  быть квалифицировано как его  функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех элементов кредита. Во - вторых, функция должна характеризоваться специфическое взаимодействие всех форм кредита. Не существует каких - то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру, отдельно функций краткосрочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функция поражает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единое экономической категории. Функция - объективная категория, органически связаны с сущностью, а не субъективный прием (метод, разновидность), вытекающий из механизма кредитования. В - третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования. 3

Перераспределительная функция

В условиях рыночной экономики рынок ссудных  капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего  временно свободные финансовые ресурсы  из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в  роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая. удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых  случаях практическая реализация указанной  функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в  России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов  из сферы производства в сферу  обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных  организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических  приоритетов и стимулирование привлечения  кредитных ресурсов в те отрасли  или регионы, ускоренное развитие которых  объективно необходимо с позиции  национальных интересов, а не исключительно  текущей выгоды отдельных субъектов  хозяйствования.

Экономия  издержек обращения

Практическая  реализация этой функции непосредственно  вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового  капиталов. Временной разрыв между  поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым  условием стабильности развития экономики  и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в  решении этой задачи оказывают заемные  средства, позволяющие существенно  расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости  выделения части ее для расчета  с кредитором привлечение кредитных  ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более  в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет  активно использовать их для решения  задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной  деятельности. Тем не менее, рассматриваемая  функция даже в отечественных  условиях обеспечила определенный положительный  эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми  ресурсами отсутствующих или  крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание  товарооборота 

В процессе реализации этой функции кредит активно  воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного  обращения такие инструменты, как  векселя, чеки, кредитные карточки и  т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что  упрощает и ускоряет механизм экономических  отношений на внутреннем и международном  рынках. Наиболее активную, роль в решении  этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных  отношений товарообмена.4 
 
 

Виды  кредитов

Кредит  овальный - кредит банка, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента.

Кредит  безотзывный - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика.

Кредит  банковый - кредит, предоставляемый без обеспечения материальными ценностями или ценными бумагами, основанный на доверии. Им пользуются клиенты, имеющие длительные, деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

Кредит  вещный - кредит под залог вещей. Кредит без фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит.

Кредит  востребованный - (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста.

Кредит  гарантированный - кредит, предоставляемый под гарантию банков, правительственных органов или других гарантов под обеспечение.

Кредит  государственный - кредит в виде государственного займа, а в роли кредитора - физические и юридические лица в стране или за рубежом, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.).

Кредит  доверия - положительная репутация финансового положения компании, располагающей доверием своих клиентов до момента, когда такое доверие подрывается, прекращается по конкретным причинам; при этом говорят «кредит доверия исчерпан».

Кредит  иностранный - кредит, предоставляемый государствами, банками, другими юридическими лицами одних стран банкам, юридическим и физическим лицам других стран на традиционных условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать также международные организации, кредитные и финансовые учреждения, ассоциации производителей и экспортеров товаров. Две основные формы: товарный(коммерческий, фирменный)кредит, когда импортер получает, весьма солидную(до 5-7 лет)отсрочку платежей от фирмы экспортера, и денежный (банковский) кредит, в том числе долгосрочный в форме внешних правительственных займов. Другие формы банковского кредита: «связанный», под закупку конкретного сырья или оборудования ( к этому же можно отнести и «связанный» кредит);

Финансовый - для любых закупок, для инвестиций; Валютный - для погашения внешней задолженности, пополнения валютных резервов или поддержания курса национальной денежной единицы.

Долгосрочные - кредиты часто предоставляют на основе компенсационных сделок, основанных на последующих поставках товаров на равную стоимость.

Кредит  ипотечный - кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

Кредит  компенсационный - взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы.

Кредит  контокоррентный - кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента.

Кредит  краткосрочный - кредит, выдаваемый, как правили на срок до 1 года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий. Фирм.

Кредит  ломбардный - краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого, движимого имущества.

Кредит  обеспеченный - форма товарного кредита заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора -продавца товара до тех пор, пока до тех пор пока товар не будет полностью оплачен, что и служит способом обеспечения оплаты.

Кредит  овернайт - (overnight) сверх краткосрочный кредит, сроком на сутки или на выходные - с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов.

Кредит  онкольный - ссуда до востребования - отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

Кредит  открытый - коммерческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолжностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления.

Кредит  партнерский - доверительный кредит, предоставляемый банками или другими кредиторами надежным фирмам на осуществление кратковременных не предвиденных расходов. Выдается под срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных случаях допускается отсрочка погашения на 2 месяца.

Кредит  платежный - 1) кредит, предоставляемы плательщику на оплату ими расчетных документов для выполнения денежных обязательств при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашения дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы; 2) кредит, предоставляемый банком, обслуживающим продавца, иностранному покупателю для оплаты за конкретный товар, под контракт.

Кредит  потребительский - кредит, предоставляемый потребителям товаров и услуг используемый для удовлетворения потребительских нужд; служит средством активизации спроса на потребительские товары и услуги, а также социальной помощи.

Кредит  правительственный - кредит, предоставленный правительственными кредитными учреждениями; чаще всего является целевым и льготным. Служит обычно содействию целям научно - технического прогресса, реализации комплексных программ, решению социальных проблем, предотвращению банкротства.

Кредит  револьверный - возобновляемый кредит, предоставляемый на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения.

Кредит  с государственной  поддержкой - операция по кредитованию с долей государственного участия, широко практикуемая в международной сфере. Государство при этом может выступать в роли кредитора, гаранта или заемщика. Для привлечения коммерческих банков к кредитованию экспорта государство дает им право переучета трат в центральном банке, выплачивает разницу между рыночной и льготной ставкой по экспортным кредитам - так называемая БОНИФИКАЦИЯ, - гарантирует кредиты частных банков.

Кредит  «свинг»(кредит-мост) - промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погашения кредита и уплаты процентов по нему.

Кредит  связанный - кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указанием назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара.

Кредит  «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый остро нуждающимся странам - членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованных с ним целей на срок до 1 года , реже до 3 лет.

Кредит  товарный - особая форма кредита, предоставляемая продавцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет погашение кредита. Коммерческий (товарный кредит) кредит предоставляется под долговое обязательство (вексель) или посредством открытия счета по задолженности. Такой кредит способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота капитала.

Кредит и его роль в развитии рыночной экономики