Страхование: сущность, функции и участники страховых отношений

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ                                                                    3

ЧАСТЬ 1. Страхование: сущность, функции и участники страховых отношений

1.1. Основные понятия и определения страхования, классификация видов страхования_______________________________________________________4

1.2. Функции страхования___________________________________________9

1.3. Участники страховых отношений________________________________14

ЧАСТЬ 2. Расчет показателей страховой статистики на основе теории о статистических методах обработки итоговых показателей, характеризующих страховое дело

2.1.  Основные понятия страховой статистики                                                   17

2.2. Расчет и анализ показателей страховой статистики за 2009-2011гг____23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                      19

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК_________________________________20 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     В настоящее время страхование играет значительную роль в обеспечении защиты имущественных интересов физических или юридических лиц от случайных событий, которые сопровождаются появлением ущерба, оно является одной из важнейших, но наименее изученных сфер экономики. Именно в России страхование находится лишь на этапе своего развития, хотя возникло достаточно давно.

     Данная  тема актуальна тем, что страхование, выполняя обеспечительную функцию в сохранении материальных благ, тем самым приобретает важнейшую социальную ценность. Любой собственник, любой человек заинтересован в обеспечении сохранности своего имущества, жизни, здоровья и хотел бы иметь возможность компенсировать нанесенный ущерб при наступлении страхового случая.

     Целью моего исследования является подробное изучение страхования.

     Задачи  исследования:

1. Раскрыть основные понятия страхования;
2. Рассмотреть функции страхования;
3. Определить, кто является участниками страховых отношений;
4. Рассчитать основные показатели страховой статистики.

     Объект  исследования: Страхование.

     Предмет исследования: Функции страхования, участники страховых отношений, показатели страховой статистики.

     Методы  исследования:

1)      Теоретический: изучение теории объекта исследования;

2)     Аналитический: статистический анализ. 
 
 

     ЧАСТЬ 1. Страхование: сущность, функции и  участники страховых отношений       

1. Основные понятия и определения страхования, классификация видов страхования

     Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика).

     Согласно  статье 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 «О страховании»  страхование - это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использование для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

     Экономическая категория страхования - составная часть категории финансов. Однако, если финансы, в целом, связаны с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

     Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические  признаки, характеризующие отличительные  черты этой категории:

• при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность материального или иного ущерба экономическим субъектам;
• при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают, не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть;
• страхование предусматривает перераспределение ущерба, как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются большая территория и значительное число объектов;
• замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно значение  - возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий.

     Страхование как система финансовой защиты - система экономических отношений, основанная на объединении экономического риска отдельных субъектов и созданная с целью снижения финансовых потерь, связанных с ним. Осуществляется за счёт денежных фондов, формируемых из уплачиваемых физическими и юридическими лицами страховых взносов.

       Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

     Страховщик - организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях, формируя эти отношения, он руководствуется имеющимися у страхователя и в обществе в целом страховыми интересами.

     В России самыми надежными страховыми компании по итогам I полугодия 2011 года по объему страховых премий стали «Росгосстрах», «Согаз», «Ингосстрах», «АльфаСтрахование» и другие.

     Застрахованный  -  физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

     Выгодоприобретатель - физическое или юридическое лицо, назначаемое страхователем для получения страховых выплат по договорам страхования.

     Объект  страхования — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан — в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности — в имущественном страховании.

     Страховой риск. В страховании имеет различные значения, в том числе как:

• предполагаемое вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование (страховой риск - пожар);
• конкретный объект страхования (страховой риск - автомобиль);
• страховая оценка. Под ней понимают стоимость объекта, учитываемую при страховании;
• вероятность наступления страхового случая (страховой риск есть вероятность наступления страхового случая, т. е. наступления ущерба, равна 0,01).)

     Страховой интерес - мера материальной заинтересованности физического или  юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

     Страховая сумма — денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании).

     Страховая ответственность  — обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение. Устанавливается законом или договором страхования. Характеризуется определенным объемом страховой ответственности, т.е. перечнем определенных страховых рисков (страховых случаев), при наступлении которых производится выплата. Объем страховой ответственности состоит из такого перечня опасностей, которые характерны для соответствующих конкретных объектов страхования. Различают ограниченную и расширенную (от всех рисков) страховую ответственность. Ограниченная страховая ответственность предполагает узкий и конкретный перечень страховых рисков, т.е. опасностей, при наступлении которых производится выплата. Расширенная страховая ответственность предполагает обязанность страховщика произвести выплату при наступлении любого страхового риска, кроме случаев, особым образом заранее оговоренных в законе или договоре страхования. Стоимостное выражение страховой ответственности — страховые суммы. В международной практике термин "страховая ответственность" отождествляется с термином страховое покрытие.

     Страховой полис — документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия.

           Классификация страхования  представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

1. По признаку юридической природы:

• обязательное страхование, осуществляемое в силу закона;

• добровольное страхование, осуществляемое в силу заключенного договора и в соответствии с действующей законодательной базой.

2. По признаку однородности рисков:

• транспортное страхование;
• морское страхование;
• авиа - страхование;
• страхование от несчастных случаев и т.д.

3. По признаку вида последствий и вида страхового случая:

• огневое страхование;
• страхование от несчастного случая, от критических заболеваний и т.д.

4. По признаку цели страхования:

• рисковые виды страхования, основная цель которых состоит в покрытии риска;
• накопительные, которые наряду с покрытием риска предусматривают накопление денежных средств.

5. По признаку содержания объекта страхования, т.е. содержание имущественных интересов:

• Личное страхование, включающее следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование;
• Имущественное страхование - отрасль, в которую входят: страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта, страхование грузов, страхование иных видов имущества, страхование финансовых рисков;
• Страхование ответственности – страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за неисполнение обязанностей, страхование иных видов профессиональной ответственности.

2. Функции страхования

     Значение  страхования определяется его воздействием на отдельного человека, группу людей и на всё общество в целом. Поэтому при рассмотрении функций страхования необходимо различать сферы деятельности отдельного человека.

     Можно говорить о функциях страхования на уровне частной жизни человека, а также на уровне производства. При этом можно выделять уровень индивидуального производства, а можно говорить об уровне всего народного хозяйства.

     На  уровне частной жизни отдельного человека или группы людей (например, семьи) выделяются следующие основные функции страхования:

• Рисковая. Ее назначение - покрытие риска, т. е. возмещение ущерба связанного с реализацией экономического риска;
• Накопительная. Ее назначение - наряду с покрытием риска накопление денежных средств по долгосрочным договорам страхования жизни.

     На  уровне производства функции страхования можно разделить  для индивидуального производства и всего общественного производства.

          Для индивидуального производства основными являются функции:

• Рисковая, направленная на возмещение случайно возникающего ущерба. Виды возможного риска в производстве чрезвычайно разнообразны, поэтому разнообразны и варианты страховой защиты — страхование жизни и от несчастного случая работников предприятий, страхование имущества предприятий, страхование ответственности работников предприятий и т. д.;
• Предупредительная, связанная с проведением превентивных (предупредительных) мероприятий, направленных на снижение вероятности и размера возможного ущерба. Чем шире спектр таких мероприятий, тем больше страховая защита участников производства и самого производственного процесса.           

           Для уровня всего общественного производства основные функции страхования следующие:

• Снижение  потребности  отдельного  человека,   группы  людей в финансовых гарантиях государства. Если человек, его имущество и  ответственность застрахованы,  потребность в  соответствующих I финансовых средствах государства снижается;
• Освобождение государства от дополнительных расходов, связанных с реализацией ущерба. В этом случае соответствующие расходы берет на себя страховая организация;
• Обеспечение непрерывности общественного производства. Скорейшее возмещение ущерба страховой организацией ведет к тому, что    перерывы в производстве, связанные с реализацией риска, сводятся к минимуму, что способствует сохранению непрерывности всего общественного производства;
• Защита интересов пострадавших в системе отношений гражданской ответственности. Так, при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств ущерб пострадавшему возмещает страховая организация. При этом, если данный вид страхования является добровольным, защита интересов пострадавших на уровне всего общества реализуется лишь частично. В полном объеме непосредственно эта функция на уровне всего общества реализуется в том случае, если данный вид страхования является обязательным;
• Стимулирование НТП. Всякие инновации связаны с риском. Однако, если производство застраховано, предприниматели могут рисковать, и поэтому они могут внедрять новые достижения НТП.

     Реализуя  свои основные функции, страхование  создает целостную систему защиты имущественных интересов граждан, предприятий и государства.

     Как экономический субъект оно участвует  в формировании и функционировании всей финансовой системы России. Оно  задействовано в денежных отношениях между субъектами воспроизводственного процесса по распределению и перераспределению  всего общественного продукта. Страховые  организации, не создавая нового продукта, тем не менее, активно участвуют в процессе его перераспределения. Так, страховые взносы, поступающие от страхователей и отвечающие задаче передачи их ответственности по риску страховой организации, используются для формирования страховых резервов — фондов, предназначенных для возмещения случайно возникающего ущерба.

     Деятельность  страховых организаций в Российской Федерации регулируется Законом  РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также  соответствующими нормативными актами.

     Выше  были рассмотрены функции страхования  на уровнях частной жизни и  производства. Хочется отметить, что страхование как экономическая категория также имеет характерные только для нее функции.

     Функции страхования и его содержание как экономической категории  органически связаны. В качестве функций экономической категории  страхования можно выделить следующие:

• Формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

     Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование  через функцию формирования специализированного  страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества. Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

• Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

     Право на возмещение ущерба в имуществе  имеют только физические и юридические  лица, которые являются участниками  формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

• Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

     Эта функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или  уменьшению негативных последствий  несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие  на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования  и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному  имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации  ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование  противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей,  размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

3. Участники страховых отношений

     Взаимодействие  сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижений результативности страховых операций, происходит на страховом рынке.

     Страховой рынок – это особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как товара, формируются предложение и спрос на них.

     Таким образом, характерными признаками страховых  отношений являются:

• уплата денежной суммы при наступлении определенных событий;
• случайность наступления этих событий;
• наличие интереса (имущественного или неимущественного) у одного из участников отношений, защита которого и обеспечивается уплатой указанной денежной суммы;
• платность услуги по предоставлению защиты;
• наличие специально формируемых денежных фондов за счет средств, которых и обеспечивается защита.

     В страховании обязательно наличие  двух сторон – страховщика и страхователя. В качестве страховщика выступает  государственная, акционерная или  другая страховая организация, ведающая созданием и использованием фонда  страхования. В качестве страхователей  выступают юридические лица любой  формы собственности и физические лица.

     Участниками отношений на страховом рынке  являются:

• Страховщик;
• Страхователь;
• Выгодоприобретатель;
• Страховой агент – физические и юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Они представляют интересы одной компании и получают за работу комиссионное вознаграждение.

     Страховыми  агентами – юридическими лицами выступают  обычно бюро брачных знакомств, туристические  агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые  наряду с услугами основной деятельности предполагают оформить те или иные договоры страхования. Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам, в процентах или в промилле от объема выполненных работ.

     На  сегодняшний день в мировой практике выделено три основных типа агентских  сетей.

     Простое агентство - имеет место в случае, когда агент заключает договор  со страховой компанией и работает самостоятельно под контролем штатных  работников компании. За каждый заключенный  договор страховой агент получает комиссионное вознаграждение.

     Пирамидальная структура - страховая компания заключает  договор с генеральным агентом - физическим лицом, который имеет  право самостоятельно формировать  систему субагентов. Те, в свою очередь, могут набирать субсубагентов и т.д. Комиссия распределяется по принципу: чем выше уровень, тем меньше ставка. Самая высокая ставка у агента, непосредственно заключившего договор страхования.

     Многоуровневая  сеть - агентами являются сами страхователи.

• Страховой брокер - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика.

     В международной практике брокер не несет  юридической ответственности перед  страховщиком, что не исключает моральной  ответственности. Брокер также не должен гарантировать платежеспособность страховщика и не несёт ответственности за оплату убытков и возврат премии. Если брокер при выполнении своих обязанностей допустил небрежность, в результате которой нанесен ущерб страхователю, последний имеет право потребовать от брокера возмещения ущерба. Оплата услуг страхового брокера производится в виде комиссии.

     Под брокерской комиссией понимают вознаграждение в пользу брокера за услуги, выплачивается  из премии, предназначенной страховщику. При этом размер комиссии, которую брокеру выделяет страховая компания, может достигать очень значительных величин, так как при расчёте стоимости страхового договора, заключённого через брокера, страховщик может не учитывать собственные расходы на поиск клиента и оформление сделки.

     Задача  страхового брокера заключается  в том, чтобы подобрать для  страхователя оптимальный вариант  среди предложенных страховщиками. Именно за это страхователь и платит брокеру комиссию. Брокер содержит штат сотрудников, экспертов, которые отслеживают изменения страхового рынка, благодаря чему знают, что именно предложить клиенту. Многие страховщики проводят специальное обучение для существующих на рынке страховых брокеров с тем, чтобы те лучше знали их продукты.

     В настоящее время в России, несмотря на то, что компании позиционируют  себя как брокеры, многие работают как агенты, то есть представляют интересы страховщика, а не страхователя и берут комиссию именно со страховщика. 
 
 
 
 
 
 
 

     ЧАСТЬ 2. Расчет показателей страховой статистики на основе теории о статистических методах обработки итоговых показателей, характеризующих страховое дело

     2.1.  Основные понятия страховой статистики

     Для расчёта различных показателей  страхования используют актуарные  расчёты.