Финансовый анализ банка

2.1. Краткая характеристика ОАО КБ «АГПРОПРОМКРЕДИТ»

Объектом исследования дипломной работы является ОАО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Банк «АГРОПРОМКРЕДИТ» ведет свою историю с 1994-го года и известен на российском финансовом рынке как универсальный банк федерального уровня, оказывающий клиентам весь комплекс услуг, которые может предложить современное финансово-кредитное учреждение.

В Банке созданы организационные возможности для плодотворной работы на ритейловом рынке, активно развиваются и другие традиционные для Банка направления: работа с корпоративными клиентами, инвестиционные операции, обслуживание платежных карт, работа на рынке ценных бумаг, межбанковское сотрудничество и прочее.

Приоритетная задача Банка — предоставлять банковские услуги высокого качества, обеспечивая бесперебойное обслуживание клиентов. Благодаря внедрению комплексных мер, направленных на создание долговременных конкурентных преимуществ, сегодня Банк может предложить своим клиентам взаимовыгодное партнерство.

На 16-ом году работы Банк сменил организационно-правовую форму и преобразовался из общества с ограниченной ответственностью в открытое акционерное общество. Данный шаг предоставил Банку доступ к финансовым инструментам фондового рынка, выходу на открытые рынки посредством привлечения инвестиций через IPO, выпуск облигационных займов и путем привлечения институциональных инвесторов, что положительным образом скажется на росте капитала и достижении новых целей. Банк будет использовать эти возможности для привлечения средств и финансирования программ в областях энергосбережения, сельского хозяйства, развития инфраструктуры, кредитования малого и среднего бизнеса, а также потребительского кредитования.

Цели

Обеспечение роста стоимости бизнеса акционеров, клиентов и партнеров Банка.

Предоставление полного спектра финансовых услуг высочайшего качества.

Принципы

Развитие Банка основано на принципах социальной ответственности бизнеса, честности, корректности, взаимной выгоды и открытости. Такой подход к делу уже доказал свою жизнеспособность и эффективность, таким он останется и в дальнейшем.

Преимущества

Поддержание высокого уровня конкурентоспособности и надежности за счет разнообразия, эффективности и качества предоставляемых услуг, индивидуального подхода и внедрения передовых технологий.

Диверсификация клиентской базы: Банк работает с различными группами клиентов — от частного вкладчика до крупных промышленных предприятий.

Акционеры

        ООО «Блаусент»

        ООО «Дэнсиборг»

        ООО «Кинлаут»

        ООО «Автотрансбюро»

        ЗАО «Предприятие проектного финансирования»

Акционеры имеют равные доли участия в уставном капитале Банка в размере 20% номинальной стоимостью
378 млн. рублей.

Рассмотрим систему управления Банком.

Матричная система управления

Совет директоров Банка является коллегиальным органом управления и осуществляет общее руководство деятельность Банка. Совет директоров Банка в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, Уставом Банка, решениями Общего собрания акционеров Банка и настоящим Положением. Председателем Совета директоров Банка является Биков Артем Эльбрусович

Председатель Правления Банка подотчетен Общему собранию акционеров и Совету директоров. Председатель Правления избирается Советом директоров Банка.

Ревизионная комиссия Банка – выборной орган Банка, осущетсвляющий внутреннюю проверку (ревизию) фмнансово-хозяйственной деятельности Банка.

Клиенты

Клиенты — это основной капитал Банка. На протяжении многих лет Банк «АГРОПРОМКРЕДИТ» сотрудничает с ведущими предприятиями различных отраслей промышленности и населением.

Крупнейшие корпоративные клиенты

        Открытое акционерное общество «Федеральная сетевая компания Единой энергетической системы»
(ОАО «ФСК ЕЭС»)

        Открытое акционерное общество энергетики и электрификации «Тюменьэнерго» (ОАО «Тюменьэнерго»)

        Открытое акционерное общество «Межрегиональная распределительная сетевая компания Урала» (ОАО «МРСК Урала»)

        Открытое акционерное общество «Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра и Приволжья» (ОАО «МРСК Центра и Приволжья»)

        Открытое акционерное общество «Межрегиональная распределительная сетевая компания Волги» (ОАО «МРСК «Волги»)

        Открытое акционерное общество «Екатеринбургская электросетевая компания» (ОАО «ЕЭСК»)

        Открытое акционерное общество энергетики и электрификации «Курганэнерго» (ОАО «Курганэнерго»)

        Закрытое акционерное общество «Интертехэлектро» (ЗАО «Интертехэлектро»)

        Общество с ограниченной ответственностью «Интертехэлектро — Новая генерация» (ООО «Интертехэлектро — Новая генерация»)

        Закрытое акционерное общество «Открытые Технологии 98» (ЗАО «Открытые Технологии 98»)

        Открытое акционерное общество «Энергостройснабкомплект ЕЭС» (ОАО «Энергостройснабкомплект) ЕЭС»

        Негосударственный пенсионный фонд «Профессиональный» (НПФ «Профессиональный»)

Аудитор

Аудиторская фирма ЗАО «КПМГ»

Членство в ассоциациях, объединениях, биржах

        Банк является членом Секции валютного рынка ММВБ с допуском к торгам по всем иностранным валютам в системе СЭЛТ (решение Биржевого Совета ММВБ от 22 февраля 2001 года № 15)

        Банк является членом Секции фондового рынка ММВБ (Решение биржевого Совета ММВБ от 24 июля 2003 года № 8)

        Банк является принципиальным членом платежной системы VISA International

        Банк является аффилированным членом платежной системы MasterCard Worldwide

        Банк является членом Международной телекоммуникационной ассоциации SWIFT

        Банк является членом Московского областного союза промышленников и предпринимателей

        Банк является членом Ассоциации региональных банков России (Ассоциация «Россия») (свидетельство № 261 от 11 июля 2003 года)

        Банк является членом Ассоциации российских банков (регистрационный № 1383 от 30 марта 2004 года)

        Банк является членом Торгово-промышленной палаты Московской области

        Банк является членом «Национальной ассоциации участников фондового рынка» с 29 ноября 2005 года

        Банк является членом Государственной Корпорации «Агентство по страхованию вкладов», включен в реестр аккредитованных банков для выплат страхового возмещения

Головной офис Банка находится по адресу: 107023, Москва, ул. Электрозаводская, д.27, стр.5. ОАО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» имеет следующие лицензии:

        Генеральная лицензия ЦБ РФ № 2880 от 14 августа 2009 года на осуществление банковских операций

        Лицензия ФСФР России № 150-10075-000100 от 29 марта 2007 года профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности

        Лицензия ФСФР России № 150-08816-001000 от 20 декабря 2005 года профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами

        Лицензия ФСФР России № 150-08812-100000 от 20 декабря 2005 года профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности

        Лицензия ФСФР России № 150-08814-010000 от 20 декабря 2005 года профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности

        Лицензия ФСБ России ЛЗ № 0018139 Рег. № 7730 Х от 16 сентября 2009 года на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств

        Лицензия ФСБ России ЛЗ № 0018140 Рег. № 7731 Р от 16 сентября 2009 года на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств

Лицензия ФСБ России ЛЗ № 0018141 Рег. № 7732 У от 16 сентября 2009 года на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации

Региональная сеть Банка включает 11 филиалов и 36 офисов в пяти из восьми федеральных округов страны. Филиалы Банка открыты в городах: Барнаул, Екатеринбург, Кемерово, Коломна, Курган, Нижний Новгород, Оренбург, Пермь, Санкт-Петербург, Сургут, Тюмень, Челябинск. Наиболее крупными являются филиалы в городах: Сургут, Тюмень, Оренбург, Кемерово, Курган.

Достижения Банка оценены Международным рейтинговым агентством Moody’s Investors Service. В мае 2008 года агентство Moody's присвоило, а в ноябре того же года и августе 2011 года подтвердило Банку «АГРОПРОМКРЕДИТ» следующие рейтинги:

        международный долгосрочный рейтинг B2;

        краткосрочный Not-Prime (NP) по шкале в иностранной и национальной валютах;

        рейтинг финансовой стабильности E+ (BFSR).

Прогноз изменения по указанным рейтингам — «Стабильный».

Moody's Interfax Rating Agency присвоило Банку долгосрочный рейтинг по российской шкале на уровне Baa1.ru.

Положение банка «АГРОПРОМКРЕДИТ» на настоящее время (январь 2012 года):

      По активам – 143 место ( 21676688 тыс. руб.)

      По капиталу – 121 место (3083422 тыс. руб.)

      По кредитному портфелю – 149 место (10166727 тыс. руб.)

      По вкладам физических лиц – 104 место (9937214 тыс. руб.)

      По вкладам юридических лиц – 129 место (7575757 тыс. руб.)

      По кредитам физических лиц – 117 место (2783379 тыс. руб.)

По кредитам юридических лиц – 145 место (7383348 тыс. руб

2.2.  Проведение финансового анализа ОАО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Проведем анализ финансового состояния ОАО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2010-2011 гг. по данным финансовой отчетности с целью выявления его инвестиционной привлекательности и состоятельности.

Валюта баланса в 2011 году уменьшилась на 0,7% или 262922 тыс. руб. по сравнению с 2010 годом. Однако произошел рост чистых активов на 5,53 % или на 1158838 тыс. руб.  Рост чистых пассивов составил 5,3 %  (1106561 тыс. руб.) В 2011 году Банк активно привлекал средства юридических лиц. Привлеченные средства  банк направил, в основном, на кредитование.

Структура и динамика пассивов ОАО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Чистые пассивы за 2011 год увеличились. Их годовой рост связан с ростом средств юридических лиц (удельный вес составляет 78,03% в чистых пассивах).

Большая часть средств клиентов приходится на средства физических лиц (58,06% в средствах клиентов)

В основном, это срочные депозиты  (удельный вес 91,71% в средствах физических лиц).(табл.)

Таблица

Положительная динамика наблюдалась и в увеличении средств на расчетных счетах резидентов (коммерческие, финансовые организации и индивидуальные предприниматели)- прирост составил 32% или 1 124 689 тыс. руб. (табл.2.2.1)

        Расчетные счета резидентов                                            Таблица 2.2.1

Это самый дешевый ресурс для банка, так как по нему не требуется уплата процентов за использование части временно свободных средств, и, как правило, банки для повышения рентабельности своей деятельности концентрируются на привлечении средств клиентов для расчетно-кассового обслуживания.

Депозиты юридических лиц возросли на 28% или 524430 тыс. руб.

В основном, это депозиты юридических лиц-резидентов (негосударственных коммерческих и финансовых организаций) - прирост составил 25 % или 396 929 тыс. руб.) (табл. 2.2.2) Большая часть депозитов имеет срочность более полугода. Основной прирост депозитов пришелся на депозиты срочностью свыше года, что позволяет банку размещать средства в долгосрочные кредиты.

Депозиты юридических лиц - резидентов

                            Таблица 2.2.2

Средняя ставка привлечения средств юридических лиц составляет 8,4 %.

Поподробнее рассмотрим валютную структуру депозиты юридических лиц – резидентов.(табл. 2.2.3)

Видно, что основу депозитов юридических лиц-резидентов составляют рубли.  Это связано с более высокими процентными ставками и национальной валютой страны.

Объем выпущенных собственных векселей сократился на 37,9 % или на 302103 тыс. руб. (табл. 2.2.4)

              Таблица 2.2.4

Из них:

Средняя ставка привлечения векселей составляет 4,97 %. Собственные векселя являются ликвидными и обращаются на банковском рынке.

Вклады (от 1 года до 3 лет и от 3 лет) и средства физических лиц уменьшились на 2,7 % или на 274 428 тыс. руб. Депозиты до востребования сократились на 0,8 % или на 6385 тыс. руб., главным образом, из-за сокращения зарплатных проектов. А срочные депозиты – на 2,9 % или на 268043 тыс. руб. (табл. 2.2.5)

Депозиты физических лиц              Таблица 2.2.5