Проблемы оценки банковских рисков в современных условиях и пути их снижения (на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в

Кредитный

  A B C D
1 Таблица 2 – Оценка кредитного риска в ОАО “Белорусский индустриальный банк”, филиал в г. Гомеле
2 Показатели В 2006 году В 2007 году Отклонения(+/-)
3 1. Общая сумма кредитной задолженности, тыс. руб. 215066956.3 281972207.7 66905251.4
4 2. Средний размер просроченных кредитов, тыс. руб. 817188.73 - 817188.73
5 3. Сумма кредитов, отнесенных к 3 и 4 группам риска, тыс. руб. 899013.4 24247.6 -874765.8
6 4. Сумма резерва на возможные потери по ссудам, тыс. руб.:      
7  4.1      фактический; 1797075.4 24247.6 -1772827.8
8 4.2      расчетный. 3516001.9 24247.6 -3491754.3
9 5. Отклонения расчетной суммы резерва от фактически созданного резерва, тыс. руб. (стр. 4.2 – стр. 4.1) 1718926.5 0 -1718926.5
10 6. Собственный капитал банка, тыс. руб. 19447200 21289500 1842300
11 7. Процентные доходы, тыс. руб. 51502700 57726200 6223500
12 8. Процентные расходы, тыс. руб. 35343500 42192500 6849000
13 9. Прочие доходы, тыс. руб. 25575300 36840500 11265200
14 10. Резервы на покрытие возможных убытков по активам, тыс. руб. 2270680.2 45206.1 -2225474.1
15 11. Средняя сумма активов, тыс. руб. 405654800 547670700 142015900
16 12. Общая сумма депозитов банка на начало отчетного года, тыс. руб. 228173320.7 386941183.8 158767863.1
17 13. Общая сумма кредитной задолженности банка на начало отчетного года, тыс. руб. 175283196 238280817.1 62997621.1
18 14. К1 11.05902 13.24466 2.18564
19 15. К2 0.53017 0.51486 -0.01532
20 16. К3 0.94256 0.72872 -0.21384
21 17. К4 0.00380 -  
22  20. RAM 0.09728 0.09555 -0.00174
23        

Ликвидности

  A B C D
1 Таблица 3 – Расчет нормативов ликвидности в ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель
2 Показатели На 1.01.06 На 1.01.07 Отклонения
3 Активы
4 1. наличные денежные средства, драгоценные металлы,  средства  в НБ, средства на счете фонда обязательных резервов в НБ, депонированные сверх причитающихся по расчету сумм 1590 2650 1060
5 2. средства в белорусских рублях и инвалюте в виде депозитов, обеспеченные гарантиями НБ РБ, всего 19480 23580 4100
6 В том числе:   2.1 до востребования; 5230 4890  
7                          2.2 до 1 месяца 7114 7330  
8 3. межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями Правительства РБ и НБ РБ, всего (100) 44230 56320 12090
9 В том числе:   3.1 до востребования; 12000 15420 3420
10                          3.2 до 1 месяца 21330 24990 3660
11 4. межбанковские кредиты в инвалюте, выданные под залог государственных ценных бумаг РБ, номинированных в иностранной валюте, всего (80 %) 56390 63200 6810
12 В том числе:  4.1 до востребования 16540 22500 5960
13                         4.2 до 1 месяца 29500 28300 -1200
14 5. Государственные ценные бумаги РБ, номинированные в белорусских рублях, всего (100%) 33200 36200 3000
15 В том числе:   5.1 до востребования; 4400 5800 1400
16                          5.2 до 1месяца 12530 14690 2160
17 6. Кредитная задолженность со сроком погашения до 1 месяца 14500 18300 3800
18 7. Средства в центральных банках стран группы «А», МФО(100) 78650 74200 -4450
19 8. Средства до востребования в банках (НКФО) РБ (50 %) 43500 42300 -1200
20 9. Ценные бумаги до востребования банков и НКФО РБ, местных органов управления и самоуправления РБ (50 %) 22800 32500 9700
21 Итого активов для расчета мгновенной ликвидности 184710 200260 15550
22 (1 + 2.1 + 3.1 + 4.1 + 5.1 + 7 + 8 + 9)
23 Итого активов для расчета текущей ликвидности 269684 293870 24186
24 (1 + 2.1 + 2.2 + 3.1 + 3.2 + 4.1 + 4.2 + 5.1 + 5.2 + 6 + 7 +8 +9)
25 Итого активов для расчета краткосрочной ликвидности 269912 299210 29298
26 (1+2+3+4*0,8+5+6+7+8*05+9*0,5)
27 Продолжение таблицы 3
28 Пассивы      
29  1. остатки на текущих счетах и банковских вкладах юридических и физических лиц, всего 225800 294500 68700
30 В том числе:  1.1 до востребования (20%); 84200 102100 17900
31                        1.2 условно постоянный остаток на данных счетах, 25900 39870 13970
32                              рассчитанный за последние 3 месяца     0
33 2. средства на корреспондентских счетах  других банков (20%) 56800 78950 22150
34 3. депозиты других банков, кредитные ресурсы, полученные от других  банков (НКФО), всего 152600 169500 16900
35 В том числе:  3.1 до востребования (60 %); 36900 56790 19890
36                         3.2 до 1 месяца 59700 69700 10000
37 4. пассивное сальдо по корсчету банка в других банках (60 %) 126900 154730 27830
38 5. просроченная задолженность банка, всего; (100 %) 45600 21400 -24200
39 6. кредитный эквивалент внебалансовых обязательств (по счетам 9901, 9909, 9911, 9915), всего (100 %) 103900 150900 47000
40 В том числе: 6.1 до востребования; 46500 59600 13100
41                        6.2 до 1 месяца 39800 78200 38400
42 7. Сумма отрицательных несоответствий активов и пассивов по срокам погашения, не компенсированных положительными разницами в предыдущих периодах (80%) 103200 145200 42000
43 Итого пассивов для расчета мгновенной ликвидности 371000 433700 62700
44 (1.1-1.2 + 2 + 3.1 + 4 + 5 + 6.1)
45 Итого пассивов для расчета текущей ликвидности 387100 465210 78110
46 (1.1 – 1.2 + 2 + 3.2 + 4 + 5 + 6.2)
47 Итого пассивов для расчета краткосрочной ликвидности 649920 804062 154142
48 (1–1.1 *0,8 + 2*0,8 + 3 – 3.1*0,4 + 4*0,6 + 5 +6+7*0,8)
49 Коэффициент мгновенной ликвидности 0.49787 0.46175  
50 Коэффициент текущей ликвидности 0.79668 0.73169  
51 Коэффициент краткосрочной ликвидности 1.41530 1.37212  
52 Мгновенная ликвидность, (норматив не менее 20) 0.49 0.46  
53 Текущая ликвидность, (норматив не менее 70) 0.79 0.73  
54 Краткосрочная ликвидность, (норматив не менее 1) 1.41 1.37  
55 Вывод: Все нормотивы ликвидности соответствуют требованиям, установленным Национальным банком Республики Беларусь
56        

Ликвид

  A B C D
1 Таблица 4 – Оценка высоколиквидных и суммарных активов
2 Показатели 2006 г. 2007 г. Отклонения
3 А 1 2 3
4 1. наличные денежные средства, драгоценные металлы 15400 22300 6900
5 2. средства  в центральных банках стран групп "E",  "D" 20500 18500 -2000
6 3. средства в  НБ РБ (в том числе на счете фонда обязательных резервов, депонированные сверх  причитающихся  по  расчету  сумм) 26900 36500 9600
7 4. долевое  участие  в  размере  до  20  процентов уставного фонда юридического лица; 45800 49800 4000
8 5. средства  в центральных банках стран группы "А", МФО 56900 54200 -2700
9 6. средства  в центральных банках стран группы "В", "С"  -  сроком  до востребования, включая средства со сроком 102500 99540 -2960
10 погашения на следующий  за  днем  размещения  рабочий день, и до 1 месяца
11 7. здания, сооружения и другие основные средства 95600 68400 -27200
12 8. межбанковские    кредиты  и  депозиты  в  белорусских   рублях, обеспеченные гарантиями Правительства, НБ РБ, залогом ценных  бумаг  Правительства,  НБ РБ, номинированных в белорусских рублях 104800 112300 7500
13 9. кредитная задолженность, обеспеченная    поручительствами физических лиц 23500 26500 3000
14 10. межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте,  обеспеченные залогом  ценных бумаг   Правительства,   НБ РБ в белорусских рублях 56840 50320 -6520
15 11. кредитная задолженность,  межбанковские  кредиты  и депозиты, обеспеченные гарантиями,  поручительствами правительств, центральных банков стран групп "D",  банков группы "С" 36500 32100 -4400
16 12. ценные бумаги Правительства, НБ РБ  в  белорусских  рублях,  в иностранной валюте 61200 44500 -16700
17 13. средства  в центральных банках стран группы "D", банках группы "С" 56900 23400 -33500
18 14. ценные бумаги  местных  органов  управления  и   самоуправления РБ,  стран групп "А", "В" - сроком до 84700 91500 6800
19 востребования и до 1 месяца
20 15. кредитная задолженность юридических и физических лиц, классифицированная по первой группе риска  в целях создания специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, - сроком до 1 месяца 111300 102900 -8400
21 16. кредитная задолженность местных органов управления и самоуправления стран группы  "В",  местных  органов  управления  и самоуправления РБ , юридических лиц группы "В" 142100 174200 32100
22 17. Ликвидные активы, всего (1,3,5,6,8,10,12,14,15) 620540 614060  
23 18. Суммарные активы, всего 778200 844760  
24 19. Соотношение ликвидных и суммарных активов 0.79740 0.72690  
25        
26 Соотношение ликвидных и суммарных активов, (норматив не менее 20) 0.79 0.72  
27        
28 Вывод: Все нормотивы ликвидности соответствуют требованиям, установленным Национальным банком Республики Беларусь
29
30        

Классификация

  A B C
1 Таблица 1 – Классификация банковских рисков
2 № Критерии Риски
3 1 Внутренние
4 сфера действия рисков кредитные
5 процентные
6 валютные
7 рыночные
8 финансовых услуг
9 риск ликвидности
10 Внешние (международные, республиканские, региональные)
11 сфера действия рисков страховые
12 стихийных бедствий
13 правовые (законодательные)
14 конкурентные
15 политические
16 социальные
17 экономические
18 финансовые
19 риски перевода
20 организационные
21 отраслевые
22 прочие
23 Кредитоспособность клиента
24 2 Состав клиентов банка мелкого
25 среднего
26 крупного
27 Общие
28 3 Масштабы рисков клиента
29 банка
30 Частные (от отдельных операций)
31 4 Степень (уровень риска) полные
32 умеренные
33 низкие
34 5 Распределение рисков во времени прошлые (ретроспективные)
35 текущие
36 будущие (перспективные)
37 6 Характер учета операций балансовые
38 забалансовые
39 7 Возможность регулирования открытые
40 закрытые
41      

Операционный

  A B C D E F
1 Таблица 5 – Оценка операционного риска в ОАО “Белорусский индустриальный банк”
2 Показатели На 1.01.2005 На 1.01.2006 На 1.01.2007 Отклонение(+/-)
3 1.01.2007/ 1.01.2006/
4 /1.01.2005 1/1/05
5 А 1 2 3 4 5
6 1. Чистый процентный доход 16903524.7 16159290.6 1268198.7 -15635326 -744234.1
7 2. Чистый комиссионный доход 8026396.1 11054746.4 599734 -7426662.1 3028350.3
8 3. Чистый доход от операций с иностранной валютой 1748475 2701977.6 234.9 -1748240.1 953502.6
9 4. Чистый доход от операций с ценными бумагами 379955.1 819915.4 11133.7 -368821.4 439960.3
10 Итого чистый валовый доход банка для расчета операционного риска 27058350.9 30735930 1879301.3 -25179049.6 3677579.1
11            

Проблемы оценки банковских рисков в современных условиях и пути их снижения (на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в 📙 Дипломная → 🆔 14737

Проблемы оценки банковских рисков в современных условиях и пути их снижения (на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в 📙 Дипломная → 🆔 14737

Проблемы оценки банковских рисков в современных условиях и пути их снижения (на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в