ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
Тема: Деятельность
ТНК на современном этапе
Допускается к защите
Выполнена: Мозговым А.В.,
Декан
группа МЭ-51
« »
2005г.
Научный руководитель:
к.э.н., доцент Люсов В.Н.
Москва 2005
Содержание
Содержание...........................................................................................................
2
Введение ...............................................................................................................
3
1. Глава
Сущность и принципы
деятельности ТНК .....................................................
6
1.1 Этапы развития
ТНК .....................................................................................
7
1.2 Эволюция организационных
форм и моделей деятельности
ТНК.......... 12
1.3 Структура и
типы ТНК ................................................................................
16
1.3.1 Виды деятельности
ТНК ..........................................................................
19
1.3.2 Механизм управления
ТНК ....................................................................
22
2. Глава
Источники устойчивости
и эффективной деятельности ТНК
..................... 25
2.1 Валютные операции
....................................................................................
28
2.2 Трансфертные цены
....................................................................................
31
2.3 Спецслужбы
ТНК ......................................................................................
33
2.4 Монополизация
технологий ......................................................................
35
3. Глава
ТНК в современной
мировой экономике .......................................................
41
3.1 Внутрифирменное
международное производство ...................................
48
3.2 ТНК и мировое
производство инноваций .................................................
53
3.3 Прямые иностранные
инвестиции .............................................................
56
3.4 Корпоративные
слияния и поглощения ....................................................
64
4. Глава
Специфика деятельности
российских ТНК ...................................................
70
4.1 Предпосылки становления
ОАО «Газпром» как транснациональной
компании ............................................................................................................
77
Заключение .......................................................................................................
87
Список используемой
литературы ..................................................................
89
Введение
Международные
корпорации являются важнейшим
элементом развития мировой экономики,
международной торговли и международных
экономических отношений. Их бурное
развитие в последние десятилетия
отражает обострение международной
конкуренции, углубление международного
разделения труда. Международные
корпорации предстают как непосредственные
участники всего спектра мирохозяйственных
связей, как «локомотивы» мировой
экономики. ТНК, с одной стороны,
являются продуктом быстро развивающихся
международных экономических отношений,
а с другой стороны, сами
представляют мощный механизм
воздействия на них. Активно
воздействуя на международные
экономические отношения, международные
транснациональные корпорации формируют
основные отношения, видоизменяют
сложившиеся их формы. Современные
ТНК в дополнение к существующему
международному обмену товарами
и услугами создали международное
производство, соответствующую ему
международную сферу услуг и
международную финансовую сферу,
способствовав превращению в
основном локальных (межстрановых,
региональных) международных экономических
отношений в глобальные ТНК, превратили
мировую экономику в международное производство,
обеспечили развитие НТП во всех его направлениях:
технического уровня и качества продукции,
эффективности производства, совершенствования
форм менеджмента, управления предприятиями.
Они действуют через свои дочерние предприятия
и филиалы в десятках стран мира по единой
научно-производственной и финансовой
стратегии, формируемой в их «мозговых
трестах», обладают громадным научно-производственным
и рыночным потенциалом, обеспечивающим
высокий динамизм развития. Значение
ТНК в развитии глобальной мировой экономики
системно возрастает на протяжении последних
50 лет.
В начале
70-х годов в мире насчитывалось
около 7 тыс. ТНК, в 1976г. их
было 11 тыс. с 86 тыс. зарубежных
филиалов, а в 1990г. 24 тыс. ТНК.
К середине 90-х их число
возросло до 40 тыс. Они контролировали
за пределами своих стран до
250 тыс. дочерних компаний.1
В соответствии
с Докладом о мировых инвестициях
(2001 год), подготовленным Конференцией
Организации Объединенных Наций
по торговле и развитию - ЮНКТАД
(United Nations Conference on Trade and Development, UNCTAD), которая
традиционно изучает деятельность
ТНК, в мире насчитывается 63
тыс. транснациональных корпораций
с 800 тыс. зарубежных подразделений.
Они производили более четверти
мирового ВВП, в том числе
на зарубежную сеть ТНК пришлось
примерно 1/10 ВВП мира (1/20 в 1982г.). Вместе
с тем общемировую значимость
имеет сравнительно небольшое
число международных компаний. Эти
500 гигантов реализуют 80% всей
произведённой электроники и
химии, 95% фармацевтики, 76% продукции
машиностроения; 85% из них контролируют
70% всех заграничных инвестиций.
Основная часть международных
корпораций сосредоточена в США
(45%), странах ЕС (29%) и Японии (14%). Объем
произведенной продукции на предприятиях
этих корпораций ежегодно превышает
1 трлн. долл., на них работает 73 млн.
сотрудников.2
Наиболее
общей причиной возникновения
ТНК является интернационализация
производства и капитала на
основе развития производительных
сил, перерастающих национально-государственные
границы. Интернационализация производства
и капитала приобретает характер
экспансии хозяйственных связей
посредством создания крупнейшими
компаниями многочисленных отделений
за границей и превращения
национальных корпораций в транснациональные.
Вывоз капитала становится важнейшим
фактором в формировании и
развитии международных корпораций.
К числу конкретных причин
возникновения ТНК следует отнести
их экономическую эффективность,
обусловленную большими масштабами
производства во многих отраслях.
Необходимость выстоять в конкурентной
борьбе способствует концентрации
производства и капитала в
международном масштабе. В результате
становится оправданной деятельность
в глобальных масштабах. И соответственно
появляется возможность снизить
издержки производства и получить
сверхприбыль.
Немаловажную роль в становлении
национальных международных корпораций
играет государство. Оно поощряет
их деятельность на мировой
арене и обеспечивает им рынки
сбыта путем заключения различных
политических, экономических и торговых
союзов и международных договоров.
Имеется специальные программы
поддержки отечественных международных
корпораций. В соответствии с
целями этой программы китайские
корпорации заявят о себе в
полный голос на мировой арене
в начале 21 в. Важной формой
государственного стимулирования
деятельности ТНК являются различные
налоговые льготы. В США, например,
налоги, которые уплачиваются филиалами
американских корпораций в развивающихся
странах, вычитаются из общей
суммы налогообложения материнских
компаний. Кроме того, с суммы
облагаемого зарубежного дохода разрешается
списывать многие операционные расходы
филиалов в государствах приложения капитала
(рекламу, деловые поездки, представительскую
деятельность, взносы на социальное страхование
и некоторые другие виды платежей). Допускается
так же отсрочка уплаты налогов до перевода
прибылей, т. е. фактически на это время
предоставляется государственный беспроцентный
кредит.
1. Глава
Сущность и
принципы деятельности ТНК
Одной
из наиболее значимых тенденций
развития мировой экономики в
современном мире является нарастание
процессов интеграции, углубления
взаимодействия воспроизводственных
структур разных стран на различных
уровнях и в различных формах,
чему особенно активно способствует
деятельность транснациональных
компаний.
Активное
формирование транснациональных
корпораций началось в 50-60-е
г., во время деколонизации с
сопутствующими ей процессами
национализации иностранного имущества
в бывших колониях. Для того
чтобы обойти опасность национализации,
корпорации начали создавать
национальные предприятия в этих
странах. Такая форма развития
бизнеса оказалась удачным решением
целого ряда других проблем,
с которыми приходилось сталкиваться
крупным компаниям, в том числе
в странах базирования.
Комиссией
по транснациональным корпорациям
ООН дано следующее определение
транснациональной корпорации. ТНК
- это компания,
·
имеющая свои подразделения в
двух или более странах, независимо
от юридической формы и поля деятельности;
·
оперирующая в рамках системы
принятия решений, позволяющей проводить
согласованную политику и осуществлять
общую стратегию через один или
более руководящий центр;
·
в которой отдельные единицы
связаны посредством собственности
или каким-либо другим образом так,
что одна или более из них могут
иметь значительное влияние на деятельность
других, и в частности, делить знания,
ресурсы и ответственность с
другими.3
Современные
ТНК трансформируют мировую экономику.
По оценке российского учёного
Л.Д. Градобитовой, «создав сеть
своих филиалов в различных
регионах земного шара, они приступили
к перераспределению международного
разделения труда в рамках
корпораций, накладывая на его
традиционно существовавшие связи
между странами, трансформируя, а
нередко и деформируя их». Л.Д.
Градобитова так характеризует
действия и основные особенности
ТНК в современном мире:
·
отрыв от национальной почвы, глобальный
характер внутрифирменного планирования,
а также операций по снабжению
и сбыту под централизованным
частным контролем;
·
использование международного единичного
разделения труда в рамках системы
технологически взаимосвязанных предприятий
в разных странах мира, обменивающихся
незавершенной продукцией по некоммерческим
трансфертным ценам;
·
раздел рынков между филиалами и
их централизованное технологическое
обслуживание.4
1.1 Этапы развития
ТНК
В середине 19 в., до того как
получило мощное развитие международное
предпринимательство, во всем
мире преобладало местное производство.
Примерно 90% всех товаров и услуг
производилось тогда на базе
сырья и материалов, которые фирмы
приобретали в радиусе 150 км, и
в таких же пределах реализовывалась
подавляющая часть продукции.
Сегодня в индустриальных странах
в среднем половина продукции
производится заграничными филиалами
и дочерними предприятиями ТНК.
Примерно такая же доля сырья
и материалов импортируется или
производится заграничными отделениями.
В основе
развития транснациональных
корпораций лежит тенденция
к
интернационализации
производства и капитала. Характерен
вывоз капитала из промышленно развитых
стран. В период 1903-1913 гг., экспорт
капитала из Англии составлял в среднем
7% от национального дохода. В целом
на долю Англии до 1914 г. приходилось
более 50% всего экспортированного
международного капитала.
Условно выделяют пять
этапов развития ТНК.
Первый период
символически мог бы быть ограничен
1900 и 1928 гг.
Выбор таких границ
обусловлен двумя факторами. Во-первых,
последние 20 лет ХIХ в. были золотым
временем для промышленного развития
будущей «Большой семерки», в которую
в последней четверти ХХ в. вошли
ведущие государства мира. Поэтому
будущие ТНК вошли в ХХ в. на
прочной финансовой, технологической
и управленческой базе. Во-вторых, подготовка
к Первой мировой войне 1914-1918 гг.
и сами военные действия сыграли
значительную роль в развитии ТНК
и существенно усилили позиции
ведущих компаний воюющих сторон,
включая компании проигравшей стороны.
Любая
попытка квалифицировать этот
период с точки зрения бизнеса
неизбежно приводит к фиксации
открытия двух стратегических
отраслей производства, которые
сформировались в начале столетия
- автомобильной и авиационной.
Жесткое соперничество, превращающее
ситуацию на нефтяном рынке
к открытому столкновению между
нефтяными компаниями, начиная с
1918 г. и практически до начала
депрессии, завершилось разделом
нефтяного рынка между «семью
сестрами» - семью ведущими ТНК,
которые в конце 1920-х гг. приступили
к контролю за мировым нефтяным
рынком без каких-либо серьезных
ограничений вплоть до энергетического
кризиса 1973-1979 гг.
Нередко
ТНК подкупали правительства
принимающих стран, чтобы правительства
не препятствовали развитию их
деятельности даже в ущерб
национальным интересам.
Первый
период характеризуется также
практически неконтролируемым развитием
фондового рынка, и этот процесс
стал одним из важнейших факторов,
вызвавших экономический кризис
1929-1933 гг... Первый период развития
ТНК в ХХ в. определил основу
структуры производства, выявил содержание
социальных проблем и ввел правила игры
для ТНК и государств практически на целое
столетие.
Второй период
охватывает время с 1929 по 1945 гг.
Он включает в себя экономические
реформы президента Ф. Рузвельта
и характеризуется ускорением
промышленного развития в США,
Германии, Японии, России и некоторых
других странах, вызванным сначала
угрозой, а затем развертыванием
Второй мировой войны. Сама
война велась не только на
полях сражений, но и в лабораториях,
конструкторских бюро, цехах заводов,
владельцами которых были государства
и частные компании.
Это
был специфический период в
развитии ТНК по крайней мере
по двум причинам. Во-первых, пришло
время уникальных технологических
прорывов, которые позднее привели
к качественным изменениям в
жизни всего мирового сообщества.
Телевидение, ядерная энергия
для гражданских и военных
целей, воздушно-реактивные и
жидкостно-реактные двигатели были
разработаны именно в этот
период и определили содержание
ядерно-стратегического баланса
на вторую половину столетия.
За этими разработками стояли
исследовательские подразделения
ТНК, государственные лаборатории
и институты ведущих стран
мира.
Вторая причина
была связана с новой системой
регулирования фондового рынка
США, введенной на основе финансового
законодательства, разработанного и
принятого конгрессом США в результате
усилий администрации президента
Ф. Рузвельта. Благодаря этой
системе фондовый рынок Соединенных
Штатов, а также в какой-то мере
ряда государств Европы и стран
Азии в сочетании с Бреттон-Вудской
валютно-финансовой системой успешно
функционировал до середины 1980-х гг.
и все ещё поддерживает балансовую
ситуацию на мировом финансовом рынке,
хотя и гораздо менее эффективно,
чем ранее, в рамках современного
этапа реконструкции финансовой
архитектуры мира. Этот период развития
ТНК обеспечил аккумулирование
трудовых, технологических и управленческих
ресурсов для громадного прыжка к
недостижимым ранее возможностям второй
половины столетия.
Третий период
продолжался с 1946 по 1972 гг. Он включает
в себя не только восстановление
мировой экономики после Второй
мировой войны, но также историческое
разрешение в середине 1960-х гг.
наиболее сложной социальной
проблемы: обеспечения гарантированных
приемлемых стандартов нижнего
уровня качества жизни населения
в группе ведущих западных
стран. Такой результат стал
возможным благодаря аккумулированию
финансового капитала на государственном
уровне и рациональному взаимодействию
бизнеса и государства. Возможно,
это было самой крупной социальной
победой капитализма как экономической
системы в ХХ В., так как обеспечило
возможность жить в приличных
социальных условиях для большей
части населения этих стран.
Это привело к возникновению
многих новых проблем, прежде
всего, в сфере миграции и
эмиграции, но в то же время
стало результатом в большей
мере деятельности именно ТНК.
В технологической сфере основа
для дальнейшего развития, включая
рост информационных технологий,
была заложена именно в этот
период. Тогда были разработаны
аэрокосмические технологии для
военного и гражданского использования,
которые способствовали становлению
на рынке группы таких известных
компаний, как Боинг, Хьюз, Локхид,
Мицубиси, Сименс, а также таких
компаний, которым еще предстоит
вхождение в группу ТНК, например,
российских аэрокосмических компаний
НПО «Энергия», фирма «Камов»,
а также аэрокосмических компаний,
носящих имена Яковлева, Илюшина,
Туполева, Сухого, Микояна, Гуревича
и Миля и т. д. Это был
также золотой период для нефтяных
компаний, которые делали фантастические
прибыли на добыче и продаже нефти Персидского
Залива. Четвертый период простирается
с 1973 по 1985 гг. и охватывает время
энергетического кризиса
и ликвидации его последствий, время
перестройки отношений между
Севером и Югом, частичного перераспределения
рынка между нефтяными компаниями
стран-членов ОПЕК и западными нефтегазовыми
компаниями, время первого, но очень
эффективного использования долгов
Югa в качестве чувствительного политического
инструмента. В 1983 г. был создан и
опубликован Кодекс поведения ТНК,
который включал следующие наиболее
важные положения политического
и юридического характера:
1.Невмешательство
во внутренние дела принимающей
страны. ТНК не должны вмешиваться
во внутренние дела принимающих
стран. Их деятельность должна
быть разрешена законами, регламентациями
или установленной административной
практикой этих стран.
2. Невмешательство
в межправительственные отношения.
ТНК не должны вмешиваться
в межправительственные отношения,
при том, что это условие
не затрагивает деятельность, которая
санкционирована в рамках двустороннего
или многостороннего сотрудничества.
3. Собственность
и контроль. ТНК в процессе
принятия решений следует так
разделить свою власть между
отделениями, чтобы способствовать
осуществлению вклада в экономическое
и социальное развитие стран,
в которых они действуют.5
Громадный
прогресс в развитии компьютерных
технологий, их производстве и
продажах открыл путь для формирования
новой группы ТНК, производящей
компьютеры, программный продукт
и распределяющей информационные
технологии по всему миру. Финансовое
могущество ведущих западных
стран, особенно США и Японии,
а также ТНК, стоящих за этими
странами, оказалось настолько впечатляющим,
что правящие круги Советского
Союза вынуждены
были приступить к
реконструкции
политической и
экономической системы в стране.
Будучи ориентированы
на свой очевидный
успех и превосходство, ведущие
ТНК вступили в пятый период
своего развития, который неожиданно
оказался, возможно, самым противоречивым
в течение всего столетия.
Пятый период
развития ведущих ТНК и их
трансформация в глобальные компании
начались приблизительно в 1985
г., а завершение этого периода
можно условно датировать 2000 г., но
реально он еще продолжается.
По крайней мере, три признака
характерны для этого периода.
Во-первых, информационные технологии
распространялись так быстро, что
их влияние на развитие породило
идею так называемого Метакапитализма,
включающего появление глобальных
компаний. Во-вторых, значительные изменения
в политической карте мира
привели к возникновению новых
возможностей для глобальных
компаний в распространении их
деятельности на пространство
Восточной и Южной Европы, а
также на территорию стран
СНГ. В-третьих, мировая финансовая
система, сконструированная и
развернутая сразу после Второй
мировой войны, пришла в негодность
из-за “перегрева”, вызванного
действиями ТНК и многих других
компаний на фондовом рынке.
Срочные меры регулирования и
перестройка этой системы становятся
необходимыми в самое ближайшее
время.5
1.2 Эволюция организационных
форм и моделей деятельности
ТНК
Организационно-экономические
формы и модели ТНК также
разнообразны, и это обусловлено
ходом истории или особенностями
экономического уклада той или
иной страны. Эти модели ТНК
сменяли друг друга или существовали
одновременно в разных странах.
Проследим
образом, каким эволюционировали
формы и модели ТНК (40 – 50-е
годы), по своей организационно-экономической
форме и механизмам функционирования
- это были картели, синдикаты
и первые тресты.
Картель – ассоциация
независимых промышленных предприятий,
производящих однотипную продукцию, организованная
для достижения монополистического
контроля определенного рынка. Членство
в такой ассоциации имеет добровольный
характер. Члены сохраняют организационную
и финансовую независимость, но договариваются
о политике цен и масштабах
производства. Картели классифицируются
по четырем основным категориям:
1) ассоциация
с попыткой контролировать условия
продаж,
2) ассоциация
с попыткой устанавливать цены,
3) ассоциация
с целью распространения производственной
деятельности, территории продаж
и потребителей между членами
картеля,
4) ассоциация
с целью установить фиксированную
долю в той или иной области
бизнеса.
Картель представляет
собой объединение, как правило,
фирм одной отрасли, которые вступают
между собой в соглашение, касающееся
преимущественно совместной коммерческой
деятельности – регулирование сбыта.
На практике картели обычно выходят
за рамки коммерческой деятельности,
определяя ассортимент товаров,
размеры их производства. Для картеля
характерно наличие следующих признаков:
договорной характер объединения, сохранение
права собственности участников
картеля на свои предприятия и
обеспечиваемая этим хозяйственная, финансовая
и юридическая самостоятельность;
совместная деятельность по реализации
продукции, которая может распространяться,
хоть и в ограниченной степени, на
производство данного товара. Соглашение
об образовании картеля не всегда
бывает оформлено договором. Часто
картели существуют негласно, в виде
секретных статей, дополняющих какой-либо
официальный текст, либо в устной
форме «джентльменских соглашений».
В странах Западной Европы, где
действует специальное законодательство,
делящее картели на «желательные»
и «вредные», насчитываются сотни
официально зарегистрированных картелей,
не считая тех, которые существуют без
регистрации. В США картели запрещены
законом. Их функции выполняют торгово-промышленные
ассоциации (союзы предпринимателей),
осуществляющие монополистическое
регулирование рынка в масштабах
отрасли. В международной практике
нет правовых положений, ограничивающих
картелизацию. Наиболее яркий пример
международного картеля – ОПЭК (организация
стран-экспортеров нефти).
Синдикат – это
разновидность картельного соглашения,
которое предполагает сбыт продукции
его участников через единый сбытовой
орган, создаваемый в форме акционерного
общества или общества с ограниченной
ответственности. Функции централизованного
сбыта продукции участников синдиката
могут быть также поручены одному
из его участников. В зависимости
от условий соглашения через единый
сбытовой орган может сбываться
не вся, а только определенная часть
продукции участников синдиката.
Участники синдиката
сохраняют свою юридическую и
коммерческую самостоятельность, а
иногда и собственную сбытовую сеть,
которая тесно связана с синдикатом,
сбытовой конторой или обществом. Форма
синдиката наиболее распространена
в отраслях с массовой однородной
продукцией: горнодобывающей, металлургической,
химической. Сбытовая контора или
сбытовое общество довольно часто осуществляет
также закупки сырья для участников
синдиката.
Трест – монополистическое
объединение, в котором различные
предприятия, ранее принадлежащие
разным предпринимателям, сливаются
в единый производственный комплекс,
теряя свою юридическую и хозяйственную
самостоятельность. В тресте соединяются
все стороны хозяйственной деятельности
предприятия, а не одна какая-либо сторона,
как в картеле или синдикате.
Трест отличается от других видов
монополистических объединений
сравнительной производственной однородностью
деятельности, что проявляется в
специализации на одном или нескольких
аналогичных видах продукции.
Форма треста очень
удобна для организации комбинированного
производства, то есть объединение
в одной компании предприятий
разных отраслей промышленности, и
представляющих собой либо последовательные
ступени обработки сырья, либо играющих
вспомогательную роль одна по отношению
к другой. Все входящие в трест
предприятия подчиняются одной
главной компании, осуществляющей единое
оперативное руководство, как всем
производственным комплексом, так и
связанными с ним обслуживающими
и торговыми предприятиями. Различают
два способа объединения разнородных
предприятий в трест: непосредственное
слияние активов отдельных компаний
с активами головной компании и приобретение
головной компанией треста долей
акционерного капитала предприятий.
В
результате в составе треста
могут быть предприятия, которыми
трест управляет при помощи
системы участий через свои
дочерние предприятия. Такие предприятия,
хотя и являются формально
самостоятельными, фактически лишены
самостоятельности и управляются
из одного центра. Таким центром
может быть общество – холдинг,
которое держит в своих руках
все или почти все акции
и на деле распоряжается производственной,
коммерческой и финансовой деятельностью
предприятий.
