Анализ рынка потребительских кредитов в Пермском крае

Федеральное государственное  образовательное бюджетное учреждение

высшего профессионального  образования

«Финансовый университет при Правительстве  Российской Федерации»

(Финуниверситет)

 

«Пермский финансово-экономический колледж» – филиал Финуниверситета

 

 

 

 

кафедра «Финансы и кедит»

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине «Банковские операции»

 

Анализ рынка потребительских кредитов в Пермском крае

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  Выполнил:

студент 404 группы, 4 курса

                                                         очной формы обучения

  специальности «Финансы»

  специализации «Финансы и право»

Иванова Алёна Владимировна

 

                                                                       Научный руководитель:

Ховаева Нина Николаевна

 

 

 

 

 

 

Пермь, 2013

 

Содержание

 

Введение             3

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования   5

1. Сущность потребительского кредита     5

1.2. Функции кредитования        7

1.3 Современные принципы  кредитования     9

1.4. Классификация потребительских  ссуд     12

 

Глава  2. Анализ потребительского кредитования в  ОАО АКБ «Перминвестбанк»          15

2.1 Общая характеристика ОАО АКБ «Перминвестбанк»   15

2.2. Анализ потребительского кредитования ОАО АКБ «Перминвестбанк»          18

2.3 Анализ кредитного портфеля ОАО АКБ «Перминвестбанк»  19

2.4 Особенности и проблеммы современного  кредитования на примере АКБ «Перминвестбанк»         26

Глава 3.  Направления совершенствования потребительского   кредитования           31

Заключение  36

Список литературы  38

Приложения           39

 

 

 

 

 

 

Ведение.

В последнее время потребительское  кредитование приобретает все большую  актуальность. Связано это с тем, что все звенья общества стремятся  эффективно функционировать, а без  развития всех направлений банковской инфраструктуры, в первую очередь  потребительского кредитования, не возможно нормальное развитие общества..

Хотя сейчас и идет бурное развитие потребительского кредитования в России, существует много проблем: высокая  доля просроченных кредитов из-за быстрых  темпов роста потребительских ссуд; высокая реальная ставка по кредиту, скрывающаяся за дополнительными комиссиями. Выдача кредитов в течение нескольких минут привела к появлению  огромного количества мошенников, формирующих  целое направление теневого бизнеса  на банковских кредитах. В связи с этим, порблему развития и совершенствования кредитования потребительских нужд населения следует считать одной из наиболее актуальных в современных условиях

Целью курсовой работы является поиск  решения современных проблем  потребительского кредитования. Для этого были решены следующие задачи:

-изучены теоретические основы  потребительского кредитования;

-дана оценка экономической деятельности  ОАО АКБ «Перминвестбанк»;

-проведен анализ рынка потребительского кредитования на примере ОАО АКБ «Перминвестбанк»;

-предложены пути совершенствования  потребительского кредитования.

Объект исследования данной работы - ОАО АКБ «Перминвестбанк».

Предмет исследования – потребительское  кредитование коммерческими банками.

Базой теоретического исследования является нормативно-правовые акты и документы  потребительского кредитования, практической базой исследования – внутренние отчеты коммерческого банка, данные сайта коммерческого банка.

 

Глава 1 Теоретические основы потребительского кредитования.

 

1. Сущность потребительского кредита.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились  новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты  и методы обслуживания клиентуры. В российской банковской сфере все более приковывает внимание к себе рост потребительского кредитования. 

В современной экономической  литературе существует две основные трактовки происхождения слова  «кредит». Одни экономисты полагают, что  это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг). 

На практике кредитные  отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей  в денежной или товарной форме  на условиях возвратности, срочности  и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. 

Сущность же кредита всегда устойчива  и неизменна: кредит – это экономические  отношения между кредитором и  заемщиком по поводу возвратного  движения стоимости в товарной или  денежной форме.[7]

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т. п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.

Возможность кредитных отношений  предопределяется колебаниями общего объема потребности предприятий, физических лиц в материальных и денежных ресурсах в ходе кругооборота средств, образованием временно свободных ресурсов у одних товаропроизводителей с одновременным возникновением дополнительной потребности в них у других. Причинами таких колебаний являются сезонность производства, реализации, заготовок, переработки, хранения продукции, а также нарушения нормального хода кругооборота, в том числе вследствие задержек на отдельных его стадиях.

Субъектами кредитных  отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии  нести материальную ответственность  по обязательствам кредитной сделки.

 Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. Согласно условиям потребительского кредита, любой человек, имеющий 6 месяцев стабильного трудового стажа на одном месте работы, не менее двух лет общего трудового стажа и достигший совершеннолетия – для представительниц прекрасного пола, для мужчин - 21 года - может воспользоваться кредитными услугами банка.[6]. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или  товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

 

 

2. Функции кредитования

Сущность кредита как  экономической категории проявляется  в его функциях, раскрытие которых позволяет установить связь данной категории с системой экономических отношений. Потеря кредитом своих функций фактически означает исчезновение самой этой экономической категории.

В развитом рыночном хозяйстве  кредит выполняет следующие основные функции:

1) перераспределительная;

2) создание кредитных  орудий;

3) стимулирующая;

4) воспроизводственная.

Перераспределительная функция  кредита вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы.

Скорость и интенсивность  перераспределения стоимости посредством  кредита во многом определяются его  доступностью и, прежде всего, уровнем  ссудного процента. Высокие процентные ставки по кредитам тормозят перераспределительные процессы. В целом, масштабы расширения кредита и соответственно процессов кредитного перераспределения ограничены угрозой усиления инфляционных процессов.

Функция создания кредитных орудий связана со способностью кредита опережать во времени процесс накопления в товарной и денежной формах. Кредитные ресурсы формируются до наступления срока их фактического использования в процессе воспроизводства. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита - переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.д. - начинают заменять реальные деньги в сфере обращения.

Кредит содействует экономии издержек обращения путем замещения  части денежного оборота кредитными средствами обращения. Изменяя объемы кредитных операций, банки (банковская система) могут влиять на динамику общей  массы денег в обращении. При  этом используются два возможных  метода: кредитная экспансия (расширение кредита) и кредитная рестрикция (сужения кредита).

Важное значение в условиях рыночной экономики имеет стимулирующая функция кредита. По своей экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование займа со стороны заемщика. Сам смысл кредитования – покупай сейчас (товар, деньги), плати потом. Он побуждает к эффективному использованию полученной ссуды, чтобы на заработанные средства не просто вернуть кредит, но и получить прибыль. Заемщики используют кредит настолько полно, насколько это им действительно необходимо для реализации собственных экономических интересов.

Со стороны кредитора  стимулирующим фактором является кредитный процент. Каждый кредитор пытается постоянно обеспечивать рост своих кредитных ресурсов.

Следующая функция – воспроизводственная. Кредит, являясь неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства как на макроуровне, так и микроуровне.

Благодаря кредиту граждане получают в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Благодаря реализации своих  функций, кредитные отношения активно  влияют на процессы воспроизводства  и накопления капитала как на макро-, так и на микроэкономическом уровнях. Проблема функций кредита является одной из самых сложных в теории кредитных отношений. Дискуссии ведутся, прежде всего, по вопросам относительно количества и содержания функций, вытекающим из различных подходов к сущности кредита.

Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений. Конечно, при желании можно выделить и более широкий набор функций  кредита: аккумулирования временно свободных средств; регулирования  денежного оборота; экономии издержек обращения и т.д. Но именно четыре выделенные выше функции являются главными. Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности экономическую роль кредитных отношений. Функции кредита развиваются в связи с расширением масштабов рыночной экономики и ужесточением кредитной природы денег.

 

1.3 Современные принципы  кредитования.

Кредитные отношения в  экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов.

Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение  в общегосударственном и международном  кредитном законодательствах.

Принципы кредитования делятся  на специфические и общерыночные. Специфические принципы – возвратность, срочность, платность. К общерыночным относятся обеспеченность, дифференцированность, обоснованность, легальность, целесообразность, согласительность и рациональность. Рассмотрим каждый из них подробнее.

Возвратность кредита – особенность, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Срочность кредита представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности  означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.

Принцип платности означает, что кредит предоставляется заемщику с условием возврата его с процентами, которые формируют прибыль кредитной организации. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Данный принцип означает, что по условиям кредитования заемщик обязан гарантировать кредитору возврат кредита, а при отказе в выполнении этого требования кредитор должен иметь основание для изъятия из оборота заемщика незаконно удерживаемых средств. Кредит может не иметь материального обеспечения, если кредитор абсолютно уверен в платежеспособности и обязательности заемщика.

Принцип целевого характера  распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающем конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного ссудного процента.

Дифференцированный подход  к  заемщику  при  кредитовании  означает установление различных  условий  кредита  (форма  обеспечения, сумма, срок, процент) в зависимости от  классности. В современной банковской практике дифференциация подразумевает различные условия кредитования, схемы и формы кредитов и индивидуальный подход к заемщику при выдаче и обслуживании кредита на основе определения кредитоспособности заемщика.

Обоснованность выдачи кредита  состоит в следующем: соответствующий специалист банка проверяет обоснованность заявки в отношении суммы запрашиваемого кредита, оценивает степень участия собственных средств клиента в финансировании кредитуемого мероприятия, сопоставляет сумму кредита с оборотами по расчетному счету заемщика и с объемом его хозяйственной деятельности.

Принцип рациональности кредита  означает, что он может быть предоставлен только на осуществление рентабельных производственно-коммерческих акций, позволяющих осуществлять возвратное движение заемного капитала. В большинстве банков выдаче ссуды предшествует предварительный анализ потенциальной полезности кредитуемого мероприятия, банки не могут кредитовать предприятия, продукция которых не находит спроса на товарных рынках и может вызвать убытки.

Принцип легальности –  это соответствие условий соглашения законодательной базе Российской Федерации.

Согласительность кредита  проявляется в заключении кредитного договора. Кредитный договор — письменное соглашение кредитора и заемщика, подробно оговаривающий условия предоставление кредита.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти  как  общегосударственные интересы, так и интересы всех субъектов кредитной сделки. Кредитование предприятий и других организационно-правовых структур осуществляется при строгом соблюдение принципов кредитования, которые представляют собой главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

 

1.4 Классификация потребительских ссуд.

С развитием банковской системы на рынке кредитов начали появляться разнообрызные виды потребительских кредитов, учитавающие различные особенности заемщиков. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению. Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. Давайте рассмотрим некоторые из них.[7]

По направлениям использования (объектам кредитования):

- потребительский кредит на недвижимость, отличие этого кредита от ипотечного в том, что в потребительском кредите на недвижимость приобретаемое жилье не служит залогом для банка;

- кредит на приобретение товаров, как правило, такой кредит заемщики получают прямо в торговой организации (магазине, торговом центре и т. п.), реализующей те или иные потребительские товары, которая, в свою очередь, предварительно заключила соответствующий договор с банком.

-потребительский кредит на платные услуги. Предоставляется заемщикам, желающим воспользоваться платными услугами. Услуги могут быть разные: медицинские, образовательные, туристические и др.

-потребительский доверительный кредит. Так называемый кредит для добросовестных заемщиков. Предоставляется заемщикам, которые уже брали кредит в данном банке и добросовестно погасили его,  имеет смысл обратиться за повторным кредитом в этот же банк. У многих банков есть специальные программы для кредитования добросовестных заемщиков, которым после соблюдения минимальных формальностей предоставляется так называемый доверительный кредит.

-потребительский единовременный кредит. Другой популярный вид потребительского кредита. Такой кредит носит универсальный характер и может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, правда, в пределах установленного банком размера, который он рассчитывает на основе оценки платежеспособности заемщика.[9].

По субъектам кредитной  сделки различают:

• банковские потребительские ссуды;
• ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
• потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
• личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
• потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские  ссуды подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет). [7].

По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые. Возобновляемый кредит, иногда его называют кредитом с отсрочкой предоставления кредитуемых средств. Его суть заключается в том, что заемщик может получить средства не сразу, а в течении определенного периода, в течение которого он может рассчитывать на предоставление суммы, предварительно обговоренной с банком

По методу взимания процентов  ссуды классифицируют следующим  образом:

- ссуды с удержанием  процентов в момент ее предоставления;

- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

-  ссуды с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2 Анализ потребительского кредитования в  ОАО АКБ «Перминвестбанк»

 

2.1 Общая характеристика ОАО АКБ «Перминвестбанк».

Открытое акционерное общество Акционерный коммерческий банк «Перминвестбанк»  (далее «Перминвестбанк») - самостоятельный универсальный банк Пермского края. Акционерами «Перминвестбанка» являются - 26 организаций Пермского края.

«Перминвестбанк» предоставляет широкий спектр услуг по розничным и корпоративным продуктам. На сегодняшний день Банк предлагает частным лицам: вклады, кредиты, рассчетно-кассовое обслуживание, денежные переводы, операции с иностранной валютой, сейфовые ячейки. Корпоративным клиентам — рассчетно-кассовое обслуживание, кредитование, лизинг,  депозиты, векселя, операции с иностранной валютой, индивидуальные сейфовые ячейки и другое.

«Перминвестбанк» входит в состав Ассоциации Российских банков. Банк является участником системы обязательного страхования вкладов, что дает вкладчикам дополнительные гарантии сохранности средств. «Перминвестбанк» - член Пермской торгово-промышленной палаты, что свидетельствует о надежности, добросовестности и стабильности организации.

Основными задачами ОАО АКБ «Перминвестбанк» являются повышение доходности банка, достижение финансовых и операционных показателей, соответствующих общероссийскому уровню, поддержание ликвидности на необходимом уровне, развитие сети внутренних структурных подразделений банка, разработка новых видов услуг и банковских продуктов с целью увеличения доли присутствия банка на рынке финансовых услуг Перми и Пермского края, расширения зоны обслуживания клиентов.[11].

Банком России ОАО АКБ «Перминвестбанк» выданы следующие лицензии:

Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и  иностранной валюте с юридическими лицами №784, выдана Банком России 20 августа 2012 года.

Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и  иностранной валюте с физическими  лицами №784, выдана Банком России 20 августа 2012 года.

Миссия Банка:

• Содействие развитию финансового рынка, укреплению региональной банковской системы;
• Повышение доступности и качества финансовых услуг для населения и предприятий в регионе присутствия;
• Содействие экономическому развитию и благосостоянию Клиентов и акционеров;
• Получение достаточной прибыли для обеспечения достойного и справедливого положения, развития и самореализации каждого работающего в компании.

Юридический адрес ОАО АКБ «Перминвестбанк»: 614010, г. Пермь, Комсомольский проспект, 80.

Согласно раскрываемым данным на 01.10.2012г. активы банка составили 1,92 млрд. руб. Кредитный портфель в структуре доходов превысил 62%. При этом инвестиционная недвижимость (основные средства) сформировала порядка 15% актива баланса.

Таблица 1.

Активы банка

	На 01.10.2012 г.	Прирост к началу года
Активы	1,92 млрд. руб	30%
Инвестиционная недвижимость	15% актива
Кредитный портфель	62%.

 

Рассмотрим за счет чего формировался кредитный прортфель в 2012 году (См. таблицу 2).

Таблица 2.

Ресурсная база ОАО АКБ «Перминвестбанк»

Ресурсная база банка	Депозиты юрлиц	Депозиты физлиц	Долговые обязательства (векселя)
	50 % пассивов	20% пассивов	не менее 7%

 

На рынке МБК банк малоактивен, выступает нетто-кредитором. Объем  выданных кредитов достигает 5% активов-нетто.

Чистая прибыль банка за 3 квартала 2012г. составляла 20,5 млн. руб. Перминвестбанк занимает 3 место в регионе по размеру чистой прибыли и кредитного портфеля.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает и размещает денежные  средства физических и юридических  лиц;

- открывает и ведет банковские  счета физических и юридических  лиц, осуществляет расчеты по  поручению клиентов, в том числе  банков-корреспондентов;

- инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичных формах;

- осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов);

- оказывает консультационные и  информационные услуги;

Банк вправе:

- осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами;