Банковские ресурсы, их планирование и регулирование

Содержание 

Тема  «Банковские ресурсы, их планирование и  регулирование»

Задача 1                                                                                                              2

Задача 2                                                                                                              3

Задача 3                                                                                                              4

Задача 4                                                                                                              5

Задача 5                                                                                                              6

Задача 6                                                                                                              7

Задача 7                                                                                                              8

Задача 8                                                                                                              8

Задача 9                                                                                                              9

Тема«Организация банковского кредитования»

     Задача 1                                                                                                            12

Тема  «Лизинговые операции»

     Задача 1                                                                                                             18

Список  литературы                                                                                               21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Банковские  ресурсы, их планирование и регулирование 

Задача 1

 Выбрать  наиболее доходный способ вложения  капитала;

1. Сделать  вклад на депозитный счет сроком на Т лет с доходом 35% годовых;

2. Вложения в инвестиционный фонд производить поквартально при доходе 32% годовых;

3. Инвестор  располагает капиталом 10А млн. руб. 

Решение

10А=10*1,05=10,5 млн. руб.

Размер  вклада к концу времени  лет равен: 

, по ставке сложных %; 

, по ставке простых %, 

 Где  k – размер первоначального вклада, руб.;

- коэффициент дисконтирования; 

- процентная ставка.

1. Размер  вклада к концу времени Т лет с доходом 35% годовых равен:

 млн. руб.

2. Размер  вклада к концу времени Т  лет  с доходом 32% годовых  равен:

  т.е. 1 год 9 месяц или 7 кварталов .   

Тогда , а так как вложения в инвестиционный фонд производить поквартально то;

 млн. руб.

 млн. руб. 

  Ответ: Наиболее доходный способ вложения капитала - депозитный вклад по ставке сложных процентов. 

Задача 2 

 Определить  сумму первоначального вклада, если  при предложенных банком 35% годовых клиент хочет иметь через лет 10А млн. руб.

Решение

10А=10*1,05=10,5 млн. руб.

 Размер  первоначального вклада;

, 

Где - размер желаемого вклада, руб.

  , 

млн. руб.

 

Ответ: Сумму первоначального вклада равна 6,21 млн. руб. 

Задача  3 

 Определить  число лет, необходимое для  увеличения первоначального капитала в 5 раз, применяя сложные и простые проценты по ставке 15А%. 

Решение 

15А%=15*1,05%=15,75%.

,

лет,

, Т=5

лет,

Проверим: 

млн. руб. 

 Ответ:  n=26 лет. 
 
 
 
 
 

Задача  4

 Рассчитать  минимальное значение процентной  ставки, выплачиваемой банком клиенту, если он имеет 4А млн. руб. и хочет, вложить их на депозитный счет, получить через лет 6А млн. руб.

Решение

4А=4*1,05=4,2 млн.

6А=6*1,05=6,3 млн. руб.

 Коэффициент дисконтирования;

,

Где: K=6,3 млн. руб.

    k=4,2 млн. руб. 

,

 Размер процентной ставки; 

, 

 

  Ответ: минимальное значение процентной ставки, выплачиваемой банком клиенту равно n=26%. 
 
 
 
 
 
 

Задача 5 

 Инвестор  имеет 50А=50*1,05=52,5 млн. руб. в начале n-го года. Он хочет вложить эти в банк с целью получения такой прибыли, чтобы через 2Т и получить: А млн. руб.

 Банк S предлагает купить сберегательный сертификат на всю сумму под 25% годовых с начислением их ежеквартально.

 Банк  R предлагает открыть вклад на года с выплатой 28% годовых.

 В  банке С можно положить всю  сумму на срочный вклад с  ежемесячной выплатой дохода в 2,5% годовых.

 Определить наиболее предпочтительный способ вложения денег 

Решение

лет или 3 года 6 месяц или 14 кварталов и получить: А млн. руб.=1,05.

 Рассмотрим предложение банка S;

,

млн. руб.,

,

млн. руб.,

 Рассмотрим  предложение банка R;

,

млн. руб.,

,

млн. руб., 
 

 Рассмотрим предложение банка С;

,

млн. руб.,

,

 млн. руб.

Где 30 - процент годовой ставки по депозиту (2,5%*12=30%)

  Ответ: Наиболее предпочтительный способ вложения денег является вложение на срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода в 2,5% годовых. 

Задача 6

 У  инвестора есть свободные средства в размере 80А=80*1,05=84 млн. руб., и ему сделаны предложения по их вложению на два года:

1) 20А=20*1,05=21 млн. руб. с ежегодным доходом 32% годовых и 60А=60*1,05=63 млн. руб. с 34% ежегодного дохода;

2) 100А=100*1,05=105 млн. руб. с 36% ежегодного дохода, но в этом случае необходим межбанковский кредит на недостающие 20А=20*1,05=21 млн. руб. под 38% годовых.

 Определить, какой вариант вложения средств  лучше выбрать. 

Решение 

1) млн. руб., 

2) млн. руб., 

  Ответ: наиболее лучший вариант вложения средств - №2. 

Задача 7 

 Рассчитать  ставку простых %, эквивалентную  ставку сложных процентов, если сложные проценты исчисляются 3 года из расчета 8А% годовых. 

Решение

8А%=8*1,05=8,32% 

,

 

  Ответ: х=8,69%. 

Задача 8

 Четыре  банка выделили свои ресурсы  поровну на финансирование проекта 10А млрд. руб. сроком на 4Т года под 35% годовых. Один из членов консорциума решил выйти из него через 2 года. За какую сумму он может продать свою долю без убытка.

Решение

лет

млрд. руб.

 Определим, за какую сумму он сможет продать свою долю без убытка.

млрд. руб. 

млрд. руб.

  Ответ: 9,1 млрд. руб. – сумму, за которую он сможет продать свою долю без убытка. 

Задача 9 

 Банк  предлагает клиентам следующие  условия вклада:

Начисление  процентов:

1. В конце срока;
2. Период выбирается вкладчиком при заключении договора;
3. Ежемесячно.

При досрочном  закрытии вклада:

1. Начисление процентов по пониженной ставке табл.;
2. Сохранение начисленных процентов, а за неполный период капитализации выплата по ставке до востребования 1,2%.

После окончания срока договора, если вкладчик не явился в банк:

1. Начисление процентов по пониженной ставке табл.;
2. Автоматическое продление вклада на прежний срок, на условиях, действующих на момент продления.

 Вклады, по которым процентная ставка  в течении срока действия договора не изменяется, отмечены знаком "  + ".

 Пользуясь  приведенными ниже исходными данными, определим привлекательность условий вклада. Значение параметра А=1,05. В графе «Привлекательность» выставляется рейтинговая оценка условий вклада для каждого из рассматриваемых периодов времени и для каждой суммы.

 

 

    

      Оптимальный выбор привлекательности банка                       таблица 2 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

• ^* Процент указан за месяц;
• + процентная ставка не меняется;
• 3,1 % в месяц = 3,1 * 12 мес. = 37,2 % годовых.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Организация банковского кредитования 

Задача  1

 Провести  квалификацию активов и пассивов предприятия-заемщика. Определить, является ли баланс предприятия абсолютно ликвидным. По исходным данным, тыс. руб. определить:

1. Суммы по разделам и итог баланса;
2. Коэффициенты

 Сделать  вывод о кредитоспособности заемщика. 

 Кредитоспособность  заемщика означает способность  юридического или физического лица полностью  и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам с банком.

 Методы  оценки кредитоспособности содержат  следующую систему коэффициентов:

1. Ликвидность;
2. Покрытия;
3. Финансовой независимости.

 Для  анализа кредитоспособности заемщика  проводят классификацию активов и пассивов баланса предприятия и рассчитывают все вышеперечисленные коэффициенты, а затем сравнивают полученные результаты с данными таблицы. Следует отметить, что данная разбивка заемщиков на классы носит условный характер.

 Баланс  предприятия считается абсолютно  ликвидным, если выполняются неравенства  для суммарных значений по  каждому классу активов и пассивов  баланса банка: 

А1>П1,А2>П2,А3>П3,А4<П4. 

 В  зависимости от величины коэффициента  ликвидности и коэффициента финансовой  независимости предприятия, как  правило разделяют на три класса кредитоспособности.

 Условная  разбивка заемщиков по классности  может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения платежеспособности (см. табл.). 

 

Классификация активов и пассивов баланса предприятия. 

 

Исходные  данные 

 
 
 

Решение

 Тогда:  А1=16426, А2=0, А3=12869, А4=7524;

       П1=19297, П2=9091, П3=0, П4=12869;

 Коэффициент абсолютной ликвидности характеризует ликвидность баланса заемщика как возможность превращения его активов в денежные средства для погашения обязательств. коэффициент ликвидности;

,

 Чем  меньше коэффициент ликвидности,  тем ниже кредитоспособность заемщика.

 Коэффициент ликвидности Кл=0,58 , что соответствует - 1 классу заемщика;

 Коэффициент  промежуточной ликвидности показывает, сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитаться по своим краткосрочным долговым обязательствам;

,

 Коэффициент  промежуточной ликвидности Кпл=0,58, что соответствует – 2 классу заемщика;

 Коэффициент  покрытия дает возможность определить  степень устойчивости структуры баланса, способность предприятия быстро рассчитаться по своим краткосрочным обязательствам;

 Ориентировочно  он должен быть не меньше 1.

,

 Коэффициент  покрытия Кп=1,03, что соответствует – 2 классу заемщика;

 Коэффициент финансовой независимости обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности. Он отражает степень финансовой устойчивости заемщика:

,

, 

 Чем  больше размер собственных средств, тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

 Коэффициент  финансовой независимости Кфн=40%, что соответствует – 2 классу заемщика;

      Ответ: В данном случае заёмщику присваивается II класс, т.к. он неполностью платёжеспособен. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Лизинговые  операции

Задача 1

 Определить  общие размеры лизингового платежа  и квартального лизингового взноса.

Лизинг  – участие в инвестиционном процессе путем долгосрочной аренды машин, оборудования, транспортных средств и т.д.

Исходные  данные. 

 

 Условные обозначения:

 Стоимость  сдаваемого в лизинг оборудования – Со;

 Норма  амортизационных отчислений на  полное восстановление оборудования – Нам;

 Процентная  ставка за пользование кредитными  ресурсами – Скр;

 Ставка  комиссионных выплат – Скм;

 Ряд  дополнительных услуг, оказываемых  лизингодателем по договору с  арендатором, пользователю;

 Командировочные  расходы работников лизингодателя  – Рк;

 Расходы  на оказание юридической консультации  Рю;

 Доходы  на консультации по эксплуатации  оборудования – Ро;

 Другие  виды расходов за услуги лизингодателя  – Рдр. 

Решение 

 Расчеты лизингового платежа производится в следующей последовательности.

1. Определение  величины износа:

,

млн. руб.,

2. Определение  величины кредитных ресурсов, руб.: