Бизнес-план нового конкурентоспособного кафе

1 Резюме

 Целью данного проекта является  создание нового конкурентоспособного  кафе, приносящего устойчивую прибыль, путём учреждения общества с ограниченной ответственностью с двумя учредителями.

После исследования проблем, встающих перед владельцами данного заведения в различные периоды, мы пришли к выводу, что наш проект вполне конкурентоспособен. Вероятность его осуществления составляет более 70%, точку безубыточности предприятие проходит через 66 дней функционирования. Показатель его конкурентоспособности на 0,2 выше, чем аналогичный показатель основного конкурента. Рентабельность проекта составляет в первый год 6%, во второй год 13%, а на пятый год достигает 22,4% . Таким образом, данный проект является эффективным.

Планируется вести отчётность по упрощённой системе налогообложения в соответствие с гл. 26.2 НК РФ (т.е. замена уплаты совокупности установленных законодательством РФ налогов уплатой единого налога, исчисляемого по результатам хозяйственной деятельности организации за отчётный год). Сохраняется уплата лишь таможенных платежей, государственных пошлин, лицензионных сборов, а также страховых платежей в пенсионный фонд (14%). Ставка налога равна либо 6% дохода, либо 15% - «доход-расход».

Так как рентабельность проекта  составляет менее 40%, принимается ставка, равная 15% величины «доход-расход».

Проект требует инвестиций в  размере 800 тысяч рублей.

Организационная форма проекта  – общество с ограниченной ответственностью, уставный капитал которого составляет 300 тыс. рублей (здание).

Чистая приведённая стоимость на первом году существования нашего проекта равна 53 684 р. Во второй год этот показатель равен 371 854 р., а на пятом году – 480 530 р. 

Внутренняя норма рентабельности по первому году составляет 33%, по второму году-25%, а по пятому – 29%

1. Макроэкономическое и налоговое окружение

* с начала 2006 года ( на апрель 2006)

2.  описание предприятия

Вместимость зала для посетителей-72 человека. Вместимость парковки– 10 автомобилей.

3. Местоположение

Кафе расположено на выезде из г. Усолье -Сибирское в сторону г. Черемхово на Московском тракте. В 300 м от кафе расположена остановка пригородных автобусов. Также в радиусе 1 км от кафе находятся ОАО «ХимпромУсолье», ОАО «ХимФармКомбинат», ТЭЦ-11, цех по производству мебели. Недалеко находятся и п. Белореченское, дачный кооператив.

4. Режим работы:

Круглосуточно с технологическими перерывами с 8 до 9.30, с 03 до 05.

2. Анализ среды

1. Анализ рынка сбыта продукции

Кафе в первую очередь ориентировано на работников близлежащих предприятий, водителей – дальнобойщиков и водителей транзитного транспорта, а также водителей и пассажиров междугородного и пригородного транспорта.

*к кафе «Мечта»

В принципе все эти 1845 человек являются потенциальными клиентами нашего кафе. Естественно, что не все они будут посещать данное кафе.  Для обеспечения минимального уровня спроса планируется с первых дней работы кафе  заключать договора об обеспечении горячим питанием работников близлежащих предприятий, особенно небольших и развивающихся, таких, например, как мебельный цех, отдельные цеха Химпрома и ХимФарма, расположенных далеко от собственных столовых предприятий. Естественно, что, при осуществлении удачной маркетинговой стратегии, с развитием кафе число посетителей значительно увеличится.

2.  Общая характеристика потребителя

Основными потребителями являются рабочие близлежащих предприятий  – мужчины (80%) в возрасте от 18 до 50 лет. Причём 18-30-летние составляют около 60%. Средняя заработная плата на близлежащих предприятиях – 5000р.

3. Перспективы

Рядом находятся динамично развивающиеся  предприятия, причём одно из них градообразующее, с постоянно повышающимися заработными платами, которые  в настоящий момент являются самыми высокими в городе. УсольеХимпром в последние 2 года заключил несколько крупных контрактов с заграничными и российскими компаниями, осуществление которых началось недавно или начнется в ближайшее время. Мебельный цех «Ивушка» в конце 2005 года вышел на рынок г. Иркутска, что обуславливает постоянное увеличение количества производимой им продукции и, соответственно, количества работников предприятия и, следовательно, числа наших потенциальных клиентов.

При успешном закреплении проекта  на рынке, постоянный прирост числа посетителей будет обеспечен успешным развитием близлежащих предприятий.

4. Анализ конкурентной среды

1. Анализ показателей конкурентоспособности проекта и основных конкурентов

p_i - ранжированное значение параметра,

a_i – доля параметра в определении конкурентоспособности проекта,

a_ip_i – показатель конкурентоспособности(%) по каждому из параметров,

Σ a_ip_i – показатель конкурентоспособности.

Примечание:

1.Кафе «Vit'ас» находится  в черте города в 5 км от  кафе-проекта, «Олеся» - в 3 км  от кафе «Мечта».

2. сравнение цен конкурентов и цен проекта

3. План маркетинга

Наиболее эффективной  является телевизионная и газетная реклама. Но данный проект в первую очередь рассчитан на водителей, и поэтому более эффективной будет наружная реклама, соответственно большая часть средств будет затрачена именно на этот вид рекламы.

4. Организационный план

Предполагается, что директором будет  учредитель.

*совмещает обязанности гардеробщика и дворника

**С течением времени оклад  персонала будет возрастать. В  данном случае приведены данные за 1 год.

5. Финансовый план

За минимальный интервал планирования принят один квартал.

Основная валюта проекта – рубль. Все цены проекта приняты постоянными.

Расчетный период данного бизнес-плана  – 1 квартал 2006 года – 4 квартал 2011года.

1.  Персонал

На первом этапе реализации проекта заработная плата работников будет чуть выше среднего уровня заработной платы в данной отрасли г. Усолье – Сибирское. В дальнейшем при увеличении объемов реализации планируется повышение заработной платы.

2. Первоначальные затраты

* в стоимость ремонта включены  постоянные издержки, которые несет  проект в течение срока ремонта.

3. Постоянные затраты

4. Расчет амортизации

При прямолинейном методе норма  амортизации на каждый год составляет 10%. При методе уменьшающегося остатка с удвоенной нормой списания, применяемом в данном проекте, норма амортизации будет равна 20%. Эта фиксированная ставка в 20 % относится к остаточной  стоимости в конце каждого года. Предполагаемая ликвидационная стоимость не принимается в расчет при подсчете амортизации, за исключением последнего года. Так как в данном бизнес-плане проект просчитан за 5 первых лет существования, то данный аспект в расчетах отсутствует.

5.  Переменные затраты  и прибыль

6. Показатели за 5 лет

7.  направления использования инвестиционных средств

8.   Ценообразование

1. Расчет себестоимости продукции

Расчет себестоимости продукции  проведен на основе 1 квартала 1 года функционирования проекта.

2. Политика ценообразования

Ценообразование планируется вести  по методу «упреждающих цен». Данный метод предполагает, что предприятие пытается понять, какую цену установит конкурент и в некотором смысле соревнуется с ним.

6. риски

 От риска невозможно избавиться  полностью, один вид риска можно  лишь заменить каким-либо другим или уменьшить его.

Результаты комплексного анализа  рисков приведены в таблице. Рассчитаны средние значения вероятности(V) наступления того или иного события, вес(W) этого события в факторном пространстве устойчивого функционирования предприятия.

Значения V соответствует непрерывной  шкале со следующими   опорными точками:

«О» - событие не возникает, «25» - событие скорее всего не возникает (не реализуется), «50» - о вероятности возникновения или невозникновения события определённо сказать нельзя,«75» - событие скорее всего проявится, «100%» - событие реализуется наверняка.

Вес W характеризует принадлежность риска к соответствующей зоне:

W= 1 - катастрофический риск ; W= 0,1 - критический риск;   W= 0,06 - повышенный риск ; W= 0,001 –минимальный риск

1. риски

2. Основные риски. Расчет вероятности осуществления проекта

*принимая значение показателя  итого за 100 баллов, находим значения рисков в баллах

Примечание: отношение веса первого  приоритета ко второму f=3

Веса групп:

W2=2/k*(f+1)=0.25 (где k- № приоритета=2)

W1=(w2*(k-1)*(f+1)-1)/k-1=0.75

Веса простых рисков в первой приоритетной группе : 0,25.6=0,042.

Таким образом, анализ рисков проекта показал, что вероятность его реализации составляет более 70%. В целом, проект устойчив к влиянию неблагоприятных факторов, он имеет достаточные финансовые и организационные ресурсы для нейтрализации воздействия факторов риска эксплуатационного периода.

7. Анализ эффективности проекта и расчет точки безубыточности