Депозитная политика банка. 7

Содержание

Введение

Актуальность данной темы обусловлена тем, что специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны  по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Исследование процессов образования населением фондов накопления и потребления позволяет сделать вывод о том, что факторы, оказывающие влияние на перераспределение отчислений внутри фонда накопления в пользу сбережений, зависят от социально-экономического развития общества, уровня развития форм сбережений, от степени развитости рынка финансовых организаций, аккумулирующих сбережения и, в конечном итоге, от уровня развития банковской системы и системы гарантирования вкладов. Следовательно, для привлечения сбережений населения коммерческим банкам необходимо использовать формы и методы, соответствующие уровню развития банковской системы и потребностям развития экономики страны.

Цель работы: рассмотреть особенности депозитной политики коммерческого банка.

Задачи:

1. Провести общую характеристику  коммерческих банков.

2. Рассмотреть особенности формирования  в коммерческом банке депозитной политики.

Объект исследования – коммерческий банк.

Предмет исследования – депозитная политика коммерческого банка.

1 Общая характеристика коммерческих  банков

Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют и должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов. Что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг1.

Существуют следующие функции банков: регулирование денежного оборота, аккумуляция денежных средств и трансформация ресурсов. Главные функции банков: посредничество в кредите, стимуляция накоплений в народном хозяйстве, посредничество в операциях, связанных с ценными бумагами, привлечение финансовых средств и трансформация этих средств в ссудный капитал, посредничество в платежах, оказание информационных, консультационных и иных услуг, создание кредитных средств обращения.

Относительно функций банков можно заметить, что банк регулирует денежный оборот в безналичной и наличной формах. Главной задачей банка является выступать посредником в процессе перемещения финансовых средств к заемщикам от кредиторов, а также выступать посредником при осуществлении платежей. Таким образом, свободные деньги можно превратить в ссудный капитал, который будет гарантированно приносить нужный процент.

Интересно, что кредитная политика банка подразумевает некую совокупность действий, факторов и документов, которые задают направление развития определенного банка в кредитовании своих клиентов. Данная политика способна определить приоритеты и задачи кредитной деятельности банков, методы и средства реализации задумок, порядок и принципы, которые позволяют организовать сам кредитный процесс.

Следует заметить, что закон о банках регулирует главные понятия банковской системы, банковские операции и иные сделки, отношения между государством и кредитной организацией, требования к внутреннему контролю кредитной организации, к минимальному размеру капитала кредитной организации, к учредительным документам банка.

По поводу закона о банках можно сказать, что данный документ регулирует ассоциации и союзы кредитных организаций, банковские группы, деятельность банков, вопросы, касающиеся госрегистрации, выдачи лицензии банку. Также вышеуказанный документ затрагивает вопросы, которые касаются споров с банками, ликвидации банков, банковской тайны, обеспечения финансовой надежности банков, межбанковские операции, банковские вклады физлиц, правила бухучета в банке и так далее.

Интересна также и структура банка. Сюда входит общее собрание акционеров, совет директоров банка и правление банка. Перечисленные органы являются административно-управляющими. Но структура банка подразумевает и наличие функциональных служб, как то управление депозитами, экономическое управление, наличие специалистов в кредитных и в депозитных отделах, в управлении кассовыми операциями, валютными операциями, ценными бумагами, а также наличие менеджеров по развитию международного сотрудничества. Относительно структуры банка можно заметить, что есть внутренние службы — это отдел информатики, управление по работе с наемным персоналом, управление отчетности и бухучета, контроль-ревизионное управление и отдел, занимающийся социально-хозяйственным обеспечением2.

Важно затронуть и операции банков. Они бывают пассивными и активными. Пассивные операции банков подразумевают привлечение сберегательных, депозитных вкладов, кредитов, а также эмиссию своих ценных бумаг и получение кредитов от иных банков. Те деньги, которые получает банк в результате данных пассивных операций — основа банковской деятельности.

Что касается операций банков, то стоит упомянуть и активные операции. То есть, подразумевается размещение средств. Банк проводит активные операции и получает дебетовые проценты — они выше кредитовых процентов, которые выплачивает банк по проведенным пассивным операциям. Главные пассивные операции — депозитные, то есть, бессрочные и срочные вложения клиентов. Разнообразные сберегательные операции также относятся к пассивным операциям. В таком случае клиенту выдается сберегательная книжка.

За последние двадцать лет роль банковского сектора в экономике России существенно выросла. Развиваясь, банковская система стимулирует экономический рост в стране и служит «фильтром», который перераспределяет денежные потоки в наиболее перспективные сферы народного хозяйства. Деятельность банков для экономики России очень важна – в нашей стране они выступают основными источниками инвестиций, финансирования производства и бизнеса.

Банки в современной экономике осуществляют аккумуляцию средств и регулирование денежного оборота. Банки в экономике России являются также ключевыми финансовыми посредниками.

Можно выделить следующие основные функции банков в экономике:

1. Привлечение и накопление свободных  денег – средства, доверенные  банку, в современной экономике  приносят доход своим владельцам  и одновременно являются источником  ресурсов для финучреждения.

2. Банки в современной экономике используют привлечённые деньги в качестве ссудного капитала, выполняя таким образом ещё одну свою функцию – посредничество в кредитовании.

3. Посредничество при расчётах  – банки в экономике России  играют роль посредников в  проведении расчётов и платежей. Данная функция банков в экономике России способствовала развитию электронных безналичных платежей и появлению самых разных форм расчётов, том числе платёжных карт, чеков и др.

4. Создание кредитных денег –  данную функцию банки в экономике  выполняют путём оформления безналичных займов. Механизм создания кредитных денег банками в экономике России регулируется ЦБ РФ.

5. Дополнительно выделяют также  трансформационную функцию банков  в экономике – финучреждения  преобразуют «короткие» деньги  в «длинные» (краткосрочные депозиты – в долгосрочные кредиты).

Наряду с выполнением базовых функций банки в современной экономике оказывают депозитарные услуги, занимаются посредничеством на рынке ценных бумаг (РЦБ) и выпуском ЦБ (при наличии соответствующей лицензии). Дополнительные функции банков в экономике включают также предоставление клиентам информационных и консалтинговых услуг.

В отличие от коммерческих банков в современной экономике ЦБ России выполняет в первую очередь эмиссионную функцию. ЦБ РФ проводит также денежно-кредитную политику и осуществляет надзор за коммерческими банками в экономике России.

На протяжении многих лет банки помогают людям решать самые разные вопросы.  С течением времени они постепенно расширяли свою сферу услуг и стали делиться на разные категории. Теперь многие граждане задают вопрос о том, какие есть банки для спонсирования нововведений, взятия кредита на покупку жилья или проведения операций с ценными бумагами.

Относительно того какие существуют банки можно заметить, что банки бывают коммерческими и эмиссионными. К примеру, коммерческие банки могут быть депозитными банками или ипотечными банками. Также они могут быть специализированными банками, кооперативными или коммунальными банками.

Зная, какие существуют банки, можно лучше разобраться в банковской системе. Специальные банки специализируются исключительно на одном или на нескольких видах операций. В некоторых государствах таким банкам на законодательном уровне запрещено внедрять и выполнять широкий круг банковских операций. А универсальные банки могут выполнять огромное количество банковских операций, как то прием всех видов вкладов, предоставление различных услуг, предоставление долгосрочных и краткосрочных кредитов таких как кредит доверия, а также операции, связанные с ценными бумагами, ипотечные кредиты и иные операции.

Финансовые учреждения могут классифицироваться по следующим параметрам (виды банков): территории деятельности, типу собственности, организационно-правовой форме, наличию и количеству дочерних компаний, масштабу деятельности. Также виды банков разделяются по функциональному назначению.

Правильный выбор финансового учреждения поможет инвестору добиться успеха в проведении денежных операций и получении прибыли. Чтобы минимизировать риск ошибиться, нужно знать характеристику современных финансовых учреждений. Существует две основные категории банков: центральные и коммерческие3.

Центральный банк России (ЦБР) – руководитель всех банковских секторов экономики государства. Он является единственной организацией, которая имеет право выпускать деньги. Обладает статусом юридического лица и не занимается обслуживанием граждан или организаций. Банк выполняет денежно-кредитную политику, регулирующую денежное обращение в стране, а также занимается разработкой требований в сфере финансов.

Рассматриваемый вид банков стремится достичь следующих целей:

1. Обеспечить стабильность отечественной  валюты.

2. Гарантировать выполнение всех  функций банковской системы России.

3. Развивать банковскую систему.

4. Осуществлять все виды платежей.

Все полномочия ЦБР определяются Конституцией и законодательством России. Организация независима от исполнительных органов власти и подчиняется Госдуме или Президенту страны. Высшее руководство ЦБР состоит из председателя и двенадцати членов правления (совет директоров). Уставный капитал составляет 3 млрд. рублей.

Коммерческие банки представляют собой негосударственные финансовые учреждения, выполняющие различные действия для граждан и организаций: кредитование, ипотека, операции с валютами и драгоценными металлами, а также с ценными бумагами. Банки не имеют права эмитировать деньги.

Основные особенности коммерческих учреждений представлены в табл. 1.

Таблица 1

Основные особенности коммерческих учреждений

Сбербанк имеет многолетнюю историю и образовался из маленьких кредитных организаций. Сегодня он является надежным и стабильным учреждением, занимающим особое положение. Успешное развитие связано именно с большим доверием граждан и сотрудничеством с разными пенсионными фондами.

Рассматриваемый вид банков выполняет экономическую и социальную функцию. Его цель – привлечь небольшие сбережения и получить доходы при помощи кредитной системы. Работа осуществляется со строгим соблюдением законов, защищая интересы вкладчика. Сбербанк предоставляет клиентам основные виды займов: ипотека, автокредит, потребительский кредит, карта.

Преимущества рассматриваемой организации:

- выгодные условия кредитования (по сравнению с другими финансовыми  учреждениями);

- оптимальные сроки предоставления  займа;

- возможность кредитования малого  бизнеса;

- процентные ставки доступны для многих слоев населения.

Этот вид банков имеет единственный недостаток – длительный срок рассмотрения документации4.

Инвестиционное финансовое учреждение. Рассматриваемая организация занимается привлечением капитала на фондовом рынке. Она аккумулирует средства и предоставляет их заемщикам в виде выпущенных облигаций, акций и других финансовых инструментов. Ее цель – обеспечить безопасность сбережений, добиться роста прибыли вложений и ликвидности средств.

Финансовое учреждение отличается тем, что не выдает населению ссуды, так как основной вид деятельности связан с портфельными инвестициями на рынке ценных бумаг. Особенности работы: сначала накапливается капитал, затем приобретаются ценные бумаги. После успешно проведенных операций часть прибыли остается в банке (10%), остальная возвращается инвесторам.

Необходимо выделить основные риски проводимых операций:

- возможность изменения курса  ценных бумаг;

- досрочный отзыв средств  —  потеря прибыли;

- несбалансированная ликвидность  – инвестор всегда должен быть готов пожертвовать удобствами изъятия денег ради получения большего дохода;

- деловой риск – упадок в  рыночной экономике, снижение уровня  продаж;

- кредитный риск – несвоевременное  погашение основного долга, отчего  теряется дополнительный доход.

Рассматриваемая категория финансовых учреждений предоставляет кредиты на перспективные авторские нововведения (ноу-хау), совершенства технологий и другие проекты, предназначенные для массового внедрения. Условия предоставления денег и срок кредита зависят от характера и масштаба работы.

Инновационные организации осуществляют финансирование в форме покупки акций, либо размещения облигационного займа. Они призваны стимулировать развитие научно-технического прогресса в промышленности   и сельских хозяйствах. Для этого были разработаны следующие программы:

1. «Инвестирование» – предназначена  для усовершенствования существующих  бизнес-процессов и управленческого  аппарата в организации. Ссуда  в размере от 300 тыс. руб. до 60 млн. руб. предоставляется примерно на 1-5 лет. Обеспечением является недвижимость, транспорт и другие виды имущества.

2. «Микрокредиты» – направлены  на спонсирование           малого и среднего бизнеса. Максимальная  сумма займа – 1 млн. руб.

3. «Финансирование нововведений и  реконструкций» — в первую  очередь кредит выдается тем, кто способен обеспечить изготовление и реализацию конкурентоспособной продукции, создать новые рабочие места. Для получения денег потребуется патент, экспертизы, авторское свидетельство. Максимальная сумма кредита – 150 млн. руб.

Преимущества инновационных видов банков:

- легкое оформление документов;

- удобства при внесении платежей;

- индивидуальный подход к каждому  клиенту;

- возможность использовать современные  технологии для совершения необходимых  операций (банкоматы, смартфоны);

- постоянный контроль средств.

Недостаток заключается в том, что при выдаче кредита предусматривается комиссия. Для получения ссуды заемщик должен соблюдать ряд требований: наличие ИП (ЮЛ), количество сотрудников в фирме до 250 человек, объем годовой выручки 166 млн.руб. – 1 млрд.руб., расстояние от инвестиционной организации до финансируемого предприятия не более 300 км.

Ипотечный банк. Данное учреждение направленно на предоставление ипотеки под залог недвижимости или перепродажу соответствующих ценных бумаг. Оно дает возможность гражданам с невысоким уровнем зарплаты вносить оплату ежемесячно по маленьким суммам, но на протяжении долгого времени5.

Банк имеет несколько направлений предоставления кредита:

- на земельные участки;

- на услуги по улучшению свойств почвы;

- на городскую недвижимость.

Желающие взять кредит в этом виде банков получат ряд преимуществ:

- минимальная норма процента;

- небольшая месячная оплата;

- приобретение недвижимости в  кратчайшие сроки;

- предоставление права на налоговый  вычет;

- экономия за счет быстрого  приобретения жилья, так как со  временем растут цены и инфляция.

Недостатки услуг, предоставляемых ипотечными организациями – высокий первоначальный взнос, строгие требования при оформлении кредита, риск лишиться жилья в случае непогашения долга вовремя.

2 Формирование в коммерческом  банке депозитной политики

Одним из лучших способов уберечь свои средства от инфляции и квартирных воров традиционно считается передача их на хранение в надёжный коммерческий банк. К тому же, открывая в банках вклады (депозиты), люди могут не только сохранить, но и приумножить свои сбережения.

В рекламе финансовых институтов и большинстве публикаций, призванных посвятить нас в тонкости предоставления банковских услуг, понятия «вклады» и «депозиты» нередко используются в качестве синонимов, ведь, с точки зрения клиента, между ними действительно нет особых различий. Но на самом деле «вклад» - всего лишь одна из разновидностей депозита, название которого является производной от латинского термина «depositum» (вещь, переданная на хранение).

Согласно определению, фигурирующему в российском законодательстве, вклад – это денежные средства, размещаемые физлицами с целью их сохранения и получения дополнительного дохода. Доход по вкладу начисляется в виде процентов от его суммы и выплачивается в денежной форме.

В свою очередь депозит – это вклад в банк денежных средств и ценных бумаг (реже - драгоценных металлов) населения и юридических лиц с целью получения гарантий или доходов.

Денежные вклады и депозиты, представленные в отечественных банках, условно можно разделить на «классические», накопительные, универсальные, инвестиционные и специализированные (к примеру, пенсионные). От типа открываемого в банке вклада (депозита) зависит не только его доходность, но также наличие и размер штрафных санкций за досрочное расторжение депозитного договора.

Так, клиенты, открывшие накопительный депозит, при досрочном расторжении договора банковского вклада теряют только часть процентов, окончательный размер которых зависит от срока, на протяжении которого деньги хранились в банке.

В универсальных вкладах, которые отличаются средним уровнем доходности, предусмотрена сумма неснижаемого остатка.

Классические вклады обычно открываются на фиксированный срок без возможности изъятия средств, поэтому процентная ставка по ним более высокая в сравнении с другими депозитными продуктами.

Также есть в некоторых банках вклады (депозиты), разработанные совместно с инвестиционными компаниями. Часть средств вкладчика в таком случае размещается на депозите (с повышенным процентом), а остаток инвестируется в ПИФ.

Важным условием банковского вклада выступает порядок начисления по нему процентов. По способу начисления процентов депозиты делят на простые и сложные. По простым вкладам проценты рассчитываются по окончанию срока действия депозитного договора. Во втором случае их начисление осуществляется ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. При этом начисленные проценты, как правило, капитализируются – присоединяются к базовой сумме депозита, увеличивая таким образом его доходность

В зависимости от срока банковского вклада депозиты разделяют на «срочные» и «до востребования» (бессрочные).

Депозиты до востребования – это вклады, в условиях которых предусмотрена возможность изъятия денежных средств клиентом частями и полностью без ограничений во времени и предупреждения банка.

При оформлении срочного депозита в договоре банковского вклада чётко оговаривается дата его возврата. По условиям банковского вклада с фиксированным сроком возврата средств досрочное изъятие денег приводит к существенному снижению доходности депозита и возможно только при предварительном уведомлении финансового учреждения.

Срочные виды банковских вкладов в свою очередь разделяют на пополняемые и непополнямые депозиты.

Теоретически в банке можно открыть как именной вклад, так и депозит на предъявителя. Впрочем, последний вид депозитов банки открывают довольно редко, предлагая вместо них вклады, оформленные на третье лицо (подробная информация об открытии вкладов в банках).

Кроме того, различают рублёвые депозиты и вклады в иностранной валюте. В последние годы банки также начали открывать мультивалютные вклады, по которым в рамках одного договора оформляется сразу несколько счетов, например, в рублях, долларах и евро.

Сроки хранения депозитов, ставки, возможность пополнения и другие условия банковских вкладов каждый банк устанавливает на своё усмотрение и периодически изменяет. Однако можно отметить ряд закономерностей, которые просматриваются при изучении доходности разных видов банковских вкладов во всех финансовых институтах:

- ставка по депозиту крайне  редко устанавливается выше ставки  рефинансирования ЦБ (Центрального  банка) РФ;

- чем больше сумма вклада, тем  выше его доходность;

- ставка по депозиту прямо пропорциональна его сроку;

- по рублёвым депозитам доходность  выше, чем по вкладам, открытым  в других валютах.

Кроме того, по срочным вкладам процентная ставка, естественно, привлекательнее, чем по депозитам до востребования, с которыми банк может «распрощаться» в любую минуту по желанию вкладчика.

Согласно отечественному законодательству открытие любого депозита сопровождается заключением договора банковского вклада. Условия данного договора во многом зависят от выбранного вами депозитного продукта, но порядок оформления сделки и документы, подтверждающие передачу средств банку, чётко оговорены в соответствующих нормативных актах.

Открыть вклад в банке может любой гражданин РФ, которому исполнилось 14 лет. Однако распоряжаться своим депозитом до наступления полного совершеннолетия вкладчики в возрасте до 18 лет в большинстве случаев могут исключительно при наличии соответствующего разрешения родителей (органов опеки и попечительства).

Отметим также, что на имя ребёнка в возрасте до 14 лет может открыть депозит его законный представитель (родитель, опекун и т.п.).

Кроме того, открыть депозит в банке РФ вправе иностранец либо лицо без гражданства, подтвердившее своё право пребывания в стране.

В рамках депозитной политики внимание уделяется управлению банковским вкладами и банковскими депозитами, что характеризуется движением капитала от «обладателей» определенной денежной суммы к кредитному институту. Данный процесс находится под воздействием многочисленных факторов.

По нашему мнению, для того чтобы полно раскрыть теоретико-методические основы вопроса связанного с формированием депозитной политики банка, необходимо определить и представить однозначную трактовку терминов и прежде всего — определение банковского депозита или банковского вклада.

Банковский вклад или же банковский депозит — это сумма денег, которая передается физическим либо юридическим лицом кредитному учреждению, с целью получить доход в виде процентов, которые образуются в ходе финансовых операций.

При этом достаточно часто банковский вклад и банковский депозит рассматриваются как категории-синонимы. Подобному восприятию способствует ст. 834 ГК Российской Федерации, согласно которой банковский депозит это практически тоже самое, что и банковский вклад. Однако между ними существуют определенные отличия. Это отличие связано с тем, что все средства клиентов коммерческого банка можно разделить на следующие группы6:

- во-первых, вклады физических лиц;

Похожая статья: Оценка эффективности деятельности коммерческого банка

- во-вторых, депозиты юридических  лиц;

- в-третьих, остатки денежных средств  на расчетных и текущих счетах, которые регулярно пополняются  владельцами и с помощью которых  они выполняют свои денежные  обязательства перед третьими лицами, а также перед банком.

Таким образом, термин «банковский вклад» используется в двух случаях:

- вкладчиком выступает не физическое, а юр. лицо;

- сумма, внесенная в банк на  строго определенный срок, который, как правило, не подлежит изменению.

На сегодняшний день банковский вклад является наиболее востребованным инвестиционным инструментов для российских граждан ввиду легкости его использования.

Каждая кредитная организация разрабатывает собственную депозитную политику по формированию банковских ресурсов, что подразумевает определение форм, задач и содержания банковской деятельности, связанной с привлечением банковских ресурсов. При формировании подобной политики любой банк ставит перед собой главную цель — увеличение объема ресурсной базы, минимизация расходов, связанных с ее привлечением, а также поддержание должного уровня ликвидности.

Несмотря на то, что основные элементы депозитной политики уже обозначены самим ее определением и целью проведения, в теории большинство авторов предлагают следующие элементы депозитной политики банка: