Санкт-Петербургский  Государственный  Политехнический  Университет 
 
 

Факультет Экономики и Менеджмента 
 
 

Кафедра «Стратегический менеджмент» 
 
 
 
 

Курсовой  проект  по дисциплине «Инновационный менеджмент»

на тему: «Коммерческая оценка проекта открытия дополнительной производственной линии по производству типографии фирмы БИС» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнил:

Антонов А.С.

Группа  4075/20 

Проверил:

Бриль А.Р. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Санкт-Петербург 

2009

РЕЗЮМЕ

“Никс” - фирма, занимающаяся производством и реализацией полиграфической продукции.

     Стратегия  фирмы была ориентированна на  снижение издержек путём увеличения  объёмов продаж. Для этого были  открыты небольшие торговые точки  (лотки) по всему городу. Уже  через два года прибыль фирмы  была достаточно значительна.  В этот период рынок достиг стадии замедления роста. Уменьшился потребительский спрос, что заставило фирму бороться за рыночную долю путём снижения цен, расширения ассортимента и применения других мер. Руководством фирмы было принято решение о расширении направлений деятельности. Предприятие стало заниматься производством и реализацией собственной полиграфической продукции. Данная мера позволила фирме самостоятельно определять ассортимент продукции, устанавливать цены с учётом платежеспособности потребителя. В результате фирма приобрела устойчивое положение на рынке полиграфической продукции Санкт-Петербурга. Руководство фирмы приняло решение расширять производство путем закупки новых производственных линий. Данное решение было принято в связи с тем, что фирма новая и нет смысла обновлять оборудование путем замены старого.

     На  сегодняшний день фирма “Никс” занимается производством и реализацией следующих видов продукции: значки, карманные календари, настенные календари, закладки для книг, плакаты, блокноты, наклейки и другая мелкая полиграфическая продукция. Финансирование предприятия осуществляется за счёт выручки от реализации продукции, а так же за счёт заказов, получаемых от крупных клиентов.

Продукция и Стоимость

Фирма производит следующую продукцию по следующим  ценам:

Значки = 20 руб.

Купюры-закладки = 30 руб.

Закладки = 15 руб.

Карманные календари  = 20 руб.

Наклейки = 50 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Владелец фирмы  рассматривает два варианта проекта: 

Вариант №1.

Цех находится  на окраине города в связи с  этим арендная плата ниже но необходимо делать ремонт помещения.

Закупается  одна дополнительная производственная линия.

Площадь арендованного помещения 400 м².

Производится  дорогой и качественный ремонт.

Вариант №2.

Цех находится  в центре города, помещение хорошее, ремонт не требуется. Но плата выше.

Закупается  дополнительно две производственные линии.

Площадь арендованного помещения 800 м². 
 
 

  ТЕХНОЛОГИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОЕКТА

     Первый  вариант - это аренда большого цеха  площадью 400 м² с двумя помещениями и арендной 480р. за м² в квартал. Т.е. получается 192 000р. – аренда помещения в квартал.

Изначально  этот проект мне кажется наиболее выгодным, Поскольку ситуация на рынке  может изменится в любой момент и третья производственная линия  может не окупится и станет ущербной. 

     Второй  вариант – это аренда большого цеха  площадью 800 м² с двумя помещениями и арендной 960р. за м² в квартал. Т.е. получается 768 000р. – аренда помещения в квартал.

     И тот и другой вариант требует  дополнительных вложений в ремонт и  оборудование рабочих площадок.

Управление  и персонал

Оказание  услуг и управление данным цехом будет осуществляться одним лицом – заместителем директора по производственной части. В первом случае  мы возьмем 12 рабочих, а во втором варианте 20 рабочих. 

РАСЧЕТ  ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ

 Организационные расходы по 1 проекту

    - На ремонт помещения

    В арендуемом  помещении планируется  произвести ремонт .

    Для ремонта  помещения будет затрачено  4 325 831 руб.

    - Расходы, связанные с регистрированием  цеха (Разрешение СЭС, пожарной  службы и др.) составят – 20 000 руб.

    Итого организационные  расходы составят – 4 325 831 + 20 000 = 4.34 млн. руб

Организационные расходы по 2 проекту

    - Расходы, связанные с регистрированием  предприятия  (Hазрешение СЭС, пожарной службы и др.) составит – 20 000 руб.

    Итого организационные  расходы составят – 20 000 руб. 
 

 

Итого по инвестиционным затратам: 5 137 711 + 192 000 = 5 329711 
 

 

Итого по инвестиционным затратам: 6 137 091 + 768 000 = 6905091 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РАСЧЕТ  ТЕКУЩИХ ЗАТРАТ (СЕБЕСТОИМОСТИ)

                                       Аренда помещения по 1 проекту:

 

      Ремонт  помещения произведен предпринимателем и составил 4 325 831 рублей.

      Электроэнергия: в месяц 12 810 руб. Итого в год 153 720 руб.

      Таким образом, затраты на аренду  помещения в год составят:

      768 000 + 4 325 831 + 153 720 = 5 247 551 руб.

                                    
 
 
 
 
 

    Аренда помещения по 2проекту:

 

      Ремонт  помещения не требовался.

      Электроэнергия: в месяц 25 433 руб. Итого в год 305 196 руб.

      Таким образом, затраты на аренду  помещения в год составят:

      3 072 000 + 305 196 = 3 377 196 руб.

Расходы на заработную плату:

 
 

Первый  проект: 256 000 руб. х 12 мес. =  3 072 000 руб.

Второй  проект: 481 000 руб. х 12 мес. = 5 772 000 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оборотные фонды предприятия по первому проекту:

1. Закупка бумаги в месяц на 100 000 руб.

2. Закупка металла в месяц на 150 000 руб.

   В год выделено на закупку  материалов 3 000 000 руб.

В процессе работы возможны поломки оборудования. Будет необходим ремонт и замена оборудования

3. На ремонт в год выделено 250 000 руб.

4. На замену оборудования в год выделено 900 000 руб.

Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и ресурсы в год:

100 000 + 150 000 + 3 000 000 + 250 000 + 900 000 = 4 400 000 

Оборотные фонды предприятия  по второму проекту:

1. Закупка бумаги в месяц на 200 000 руб.

2. Закупка металла в месяц на 300 000 руб.

   В год выделено на закупку  материалов 6 000 000 руб.

В процессе работы возможны поломки оборудования. Будет необходим ремонт и замена оборудования

3. На ремонт в год выделено 500 000 руб.

4. На замену оборудования в год выделено 2 800 000 руб.

Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и ресурсы в год:

200 000 + 300 000 + 6 000 000 + 500 000 + 2 800 000 = 9 800 000

Текущие затраты в 1 год  составят:

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА 

       После расчета суммы инвестиционных и текущих затрат определяются источники финансирования проекта. В этом расчете определяется соотношение собственных средств предприятия, которые будут направлены на  финансирование проекта, и заемного капитала.

        Собственный капитал составляет  10 млн. руб. В качестве заемного капитала для обоих вариантов предусмотрен банковский кредит под 15 % в рублях на 3 года 

Текущие затраты в 1 год  составят:

 
 

Проценты по кредиту по 1 вар: (500 000*0,15) + 500 000 = 575 000 руб.

Проценты по кредиту 2 вар: (2080000*0,15) + 2080000 = 2 392 000 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РАСЧЕТ  СРОКА ОКУПАЕМОСТИ И ПРОСТОЙ НОРМЫ ПРИБЫЛИ

Расчет  предполагаемой выручки:

 

Предположим, что по 1 варианту, 1-ый квартал будет 400 заказов нашей продукции. Каждый заказ на сумму в среднем = 10.5 т.руб. Таким образом можно посмотреть какова будет прибыль в первый квартал:

      10.5 т.руб. х 400 заказов на поставку = 4.2 млн. руб – средняя выручка в квартал

По 2 варианту, в 1-ый квартал будет 600 заказов нашей продукции. Каждый заказ на сумму в среднем = 10.4 т.руб. Таким образом можно посмотреть какова будет прибыль в первый квартал:

      10.4 т.руб. х 600 заказов на поставку = 6.25 млн. руб – средняя выручка в квартал 

     

Расчет  среднегодовой прибыли  и окупаемости  проекта.