Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

Негосударственное некоммерческое образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«ГУМАНИТАРНЫЙ ИНСТИТУТ»  (г. Москва)

Байкальский филиал

 

Юридический  факультет

 

 

 

 

 

 

 

 

Аберхаев Николай Николаевич

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ  ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

Специальность 030501.65 «Юриспруденция»

Курсовая работа студента 4-го курса очной (заочной) формы обучения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Научный  руководитель к.и.н., доцент   ______________ В.С.ПЕТРОВ Дата защиты «___»___________201__г. Оценка __________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Улан-Удэ

2013

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1. БОРЬБА С ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ  В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……………………………………………………………………6

1.1 Общая характеристика, понятие и система преступлений  в сфере экономической деятельности……………………………………………………….6

1.2 Проблемы конструирования  мотивов и целей преступлений  в сфере экономической деятельности……………………………………………………...10

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ВИДОВ  ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ…………………………………………13

2.1 Преступления, посягающие  на общественные отношения в  сфере предпринимательства………………………………………………………………13

2.2 Преступления, посягающие  на общественные интересы, складывающиеся  в кредитно-финансовой сфере………………………………...18

2.3 Преступления, посягающие  на основы государственного регулирования  в определенных видах деятельности…………………………….20

2.4 Преступления, посягающие на порядок и правила законного перемещения ценностей через таможенную границу……………………………22

2.5 Преступления, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу исчисления и уплаты налогов……………………..24

2.6 Преступления, посягающие  на общественные отношения, обеспечивающие  процедуру банкротства………………………………………...24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..26

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………………..29

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Уголовная ответственность  за преступления в сфере экономической  деятельности предусмотрена нормами  гл. 22 УК РФ. Происходящие в России экономические  и политические преобразования определили необходимость реформирования всей правовой системы в целом и  уголовного законодательства в частности. Переход к новым экономическим  отношениям, ориентированным на свободное  развитие рыночной экономики, на свободное  предпринимательство, честную конкуренцию  при равенстве всех форм собственности, создал (как побочный продукт) условия  для совершения общественно опасных  деяний, ранее не известных уголовному законодательству. В стремлении провести идею "разрешено все, что не запрещено  законом" государство предоставило возможность новым хозяйственным  структурам действовать самостоятельно, без вмешательства со стороны  государства, что объективно создавало  условия для злоупотреблений, мошеннических  операций со стороны недобросовестных хозяйствующих субъектов. Эти общественно  опасные деяния (проявления монополизма, недобросовестной конкуренции, обман  кредиторов, ложное банкротство и  др.) затрагивали интересы всех хозяйствующих субъектов – и государства, и частного предпринимателя и мешали поступательному развитию новых экономических отношений.

Основополагающие начала правового регулирования новых  экономических отношений были заложены в ст. 8, 34, 35, 36 Конституции РФ. Статья 8 гарантирует участникам новых экономических отношений единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободы экономической деятельности в условиях равенства всех форм собственности. Статьи 34, 35, 36 устанавливают гарантии права граждан на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности. Но признание свободы экономических отношений не означает отказа от их государственного регулирования, поэтому ч. 2 ст. 34 Конституции признала недопустимой деятельность, направленную на монополизацию и недобросовестную конкуренцию. Эти конституционные принципы явились основой новых законов, регулирующих экономику в сфере гражданских, финансовых, валютных отношений, а также позволили определить круг общественных отношений, которые должны быть защищены при помощи норм уголовного права от преступных посягательств.

Глава 22 УК РФ 1996 г. в первоначальной редакции включала 32 статьи, в которых  законодательно определялись признаки 37 преступлений. Позднее глава была дополнена ст. ст. 171.1, 174.1, 185.1. Существенным образом была изменена редакция ст. 169 и 171, 174, 180, 183, 185, 188 и 189, а также ст. 194, 198 и 199 УК. Дальнейшая работа по усовершенствованию законодательства в области борьбы с преступлениями в сфере экономической деятельности была проделана в 2003 г., в результате чего многие нормы, содержащиеся в гл. 22 УК, претерпели серьезные изменения как в диспозициях, так и в санкциях.

Как показывает статистика, в России является актуальной проблема борьбы с преступлениями в сфере  экономической деятельности. О масштабах  экономической преступности свидетельствуют  размеры причиненного ею ущерба. Если в 2002 г. было зарегистрировано 375,0 тыс. экономических преступлений, а ущерб  от них составил 59,8 млрд. руб., то соответственно в 2004 г. - 376,8 тыс. и 75,2 млрд. руб., в 2005 г. - 402,4 тыс. и 275,4 млрд. руб., в 2006 г. - 437,7 тыс. и 1399,6 млрд. руб., в 2007 г. - 489,6 тыс. и 127,6 млрд. руб.

Целью курсовой работы явился анализ преступлений в сфере экономической  деятельности. Для достижения поставленных целей потребовалось решить следующие  задачи:

1. дать общую характеристику преступлений в сфере экономической деятельности;

2. рассмотреть понятие и систему данных преступлений;

3. охарактеризовать отдельные виды преступлений в сфере экономической деятельности.

Объектом исследования данной работы являются преступления в сфере  экономической деятельности в современных  условиях.

Предметом исследования курсовой работы является характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.

Законодательной основой  данной работы выступают Конституция  РФ, Уголовный кодекс РФ, Гражданский  кодекс РФ и другие нормативные правовые акты, регулирующие отношения преступлений в сфере экономической деятельности.

Работа состоит из введения, восьми параграфов, объединенных в  две главы, заключения и библиографического списка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. БОРЬБА С ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ  В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

1.1 Общая характеристика, понятие и система преступлений  в сфере экономической деятельности

 

Глава 22 УК РФ предусматривает  ответственность за преступления в  сфере экономической деятельности. Некоторая часть составов преступлений, входящих в эту главу, существовала и в УК РСФСР 1960 г. и относилась к разряду хозяйственных преступлений. В гл. 22 УК РФ входит 35 видов преступных деяний, совершаемых в сфере экономической  деятельности. Одиннадцать из них  были представлены и в Уголовном  кодексе 1960 г. За 6 лет действия УК РФ в эту главу было внесено около 30 изменений и дополнений. Это  свидетельствует о том, что экономическая  основа общества постоянно усовершенствуется, приводится в соответствие с политическими  и социальными реалиями. Родовым  объектом преступлений, предусмотренных  гл. 22 УК РФ, являются общественные отношения, составляющие содержание всей экономики  в целом. Видовым объектом выступают  отношения по поводу производства, распределения, обмена и потребления  материальных ценностей и услуг¹.

В качестве непосредственных объектов преступлений этой главы фигурируют конкретные общественные отношения, интересы в различных сферах экономической  деятельности, на которые происходят преступные посягательства.

Кроме того, необходимо отметить, что преступления данной категории  причиняют вред и дополнительным непосредственным объектам².

Исследуя объективную  сторону указанных преступлений, следует отметить, что диспозиции многих правовых норм, предусматривающих  за

__________________________________________

¹ Уголовное право / Под ред. И. Кострикова. - Тверь, 2008. - с. 247

² Уголовное право / Под ред. Н.Г. Кадникова. - М., 2006

них уголовную ответственность, сформулированы законодателем как  бланкетные. Иными словами, для правильного  понимания сути преступления необходимо изучить немало нормативных актов, регулирующих экономическую деятельность различных субъектов. Что касается непосредственно уголовно-правового  деяния как признака объективной  стороны, то в составах преступлений, входящих в гл. 22 УК РФ, оно выражается как в виде действия (изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных  документов), так и в виде бездействия (злостное уклонение от погашения  кредиторской задолженности).

Законодательная конструкция  составов преступлений, посягающих на нормальную деятельность в экономической  сфере, достаточно неоднородна. Одни из них сформулированы как материальные (незаконное предпринимательство, лжепредпринимательство), которые считаются оконченными  только в случае наступления преступных последствий, состоящих в причинной  связи с общественно опасным  деянием, другие - как формальные, окончание  которых связывается лишь с совершением  самого деяния (легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем).

Субъективная сторона  преступлений, совершаемых в сфере  экономической деятельности, характеризуется  исключительно умышленной формой вины.

Кроме того, в качестве обязательного  признака некоторых составов выступают  мотив и цель.

Субъект преступлений рассматриваемой  главы общий или специальный, если характеризующий его признак  прямо указан в диспозиции статьи Особенной части УК или вытекает из смысла последней¹.

В зависимости от непосредственного  объекта посягательства, преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, можно

__________________________________________

¹ Мурадов Э., Яни П. Гражданская дееспособность и признание лица субъектом экономического преступления // Цивилист. - 2009. - №3. - с. 35

подразделить на следующие шесть групп:

1. Преступления, посягающие  на общественные отношения, интересы в сфере предпринимательской деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности (ст. 169 УК); регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК); незаконное предпринимательство (ст. 171 УК); производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171.1 УК); незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК); лжепредпринимательство (ст. 173 УК); легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК); легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК); приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК); недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК); принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст. 179 УК); незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК); незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК); подкуп участников или организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК).

2. Преступления, посягающие  на общественные отношения, интересы, складывающиеся в кредитно-финансовой  сфере: незаконное получение кредита  (ст. 176 УК); злостное уклонение от  погашения кредиторской задолженности  (ст. 177 УК); злоупотребления при эмиссии  ценных бумаг (ст. 185 УК); злостное  уклонение от предоставления  инвестору или контролирующему  органу информации, определенной  законодательством РФ о ценных  бумагах (ст. 185.1 УК); изготовление  или сбыт поддельных денег  или ценных бумаг (ст. 186 УК); изготовление  или сбыт поддельных кредитных  либо расчетных карт и иных  платежных документов (ст. 187 УК).

3. Преступления, посягающие  на монополию государственного  регулирования в определенных  сферах общественных отношений:  нарушение правил изготовления  и использования государственных  пробирных клейм (ст. 181 УК); незаконный  оборот драгоценных металлов, природных  драгоценных камней или жемчуга  (ст. 191 УК); нарушение правил сдачи  государству в оборот драгоценных  металлов, драгоценных камней (ст. 192 УК).

4. Преступления, посягающие  на общественные отношения, складывающиеся  по поводу перемещения ценностей  через таможенную границу: контрабанда  (ст. 188 УК); незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и  услуг, используемых при создании  оружия массового поражения, вооружения  и военной техники (ст. 189 УК); невозвращение  на территорию РФ предметов  художественного, исторического  и археологического достояния  народов Российской Федерации  и зарубежных стран (ст. 190 УК); невозвращение из-за границы средств  в иностранной валюте (ст. 193 УК).

5. Преступления, посягающие  на общественные отношения, интересы, складывающиеся по поводу порядка  исчисления и уплаты налогов  и иных платежей: уклонение от  уплаты таможенных платежей, взимаемых  с организации или физического  лица (ст. 194 УК); уклонение от уплаты  налогов и (или) сборов с  физического лица (ст. 198 УК); уклонение  от уплаты налогов и (или)  сборов с организации (ст. 199 УК).

6. Преступления, посягающие  на общественные отношения, интересы, обеспечивающие процедуру банкротства:  неправомерные действия при банкротстве  (ст. 195 УК); преднамеренное банкротство  (ст. 196 УК); фиктивное банкротство  (ст. 197 УК)¹.

 

 

 

__________________________________________

¹ Анисимов К. Уголовное право. - М., 2008. - с. 245

1.2 Проблемы конструирования  мотивов и целей преступлений  в сфере экономической деятельности

 

Правоохранительные органы при квалификации преступлений испытывает значительные трудности в оценке признаков субъективной стороны. Общеизвестно, что субъективная сторона – это внутренняя сторона преступного деяния, и она характеризуется виной, мотивом, целью и эмоциями. Мотив преступления представляет собой обусловленные потребностями и интересами внутренние побуждения, которые вызывают у лица решимость совершить преступление, и которыми оно руководствовалось при его совершении¹. Цель преступления – это мысленная модель будущего результата, к достижению которого стремится лицо при совершении преступления. Эмоции – это субъективные переживания внешнего воздействия, переживания по поводу собственного состояния, совершаемого деяния или события окружающей действительности.

Вина является обязательным признаком субъективной стороны  состава преступления и представляет собой психическое отношение  лица к совершаемому им общественно  опасному деянию, предусмотренному уголовным  законом и последствиями этого  деяния. УК РФ 1996 г. закрепляет две формы  вины: умышленную (ст. 25) и неосторожную (ст. 26).

Законодатель при конструировании  главы 22 УК РФ эмоциональному состоянию  лица, совершившего деяние, не уделяет  должного внимания, так как оно  не влияет на квалификацию. В свою очередь, мотивы и цели имеют здесь двоякое  значение: выступают в качестве основных (ст. ст. 170, 171.1, 173, 174, 174.1, 181, 184, 186, 187, 196, 199.1 или квалифицирующих (ч. 3 ст. 183) признаков  состава.

Преступления, предусмотренные  главой 22 УК РФ, совершаются по следующим  мотивам: корыстная или иная личная заинтересованность (ст. 170,

__________________________________________

¹ Гладышев Ю.А., Обухов А.А. Уголовное право России в определениях и схемах. - М., 2003. - с. 78

ст. 181); корыстная заинтересованность (ч. 3 ст. 183); личные интересы или интересы иных лиц (ст. 196); личные интересы (ст. 199.1), а также преследуют следующие  цели: сбыта (ст. ст. 171.1, 186, 187); получения  кредитов, освобождения от налогов, извлечения иной имущественной выгоды или прикрытия  запрещенной деятельности (ст. 173); придания правомерного вида владению, пользованию  и распоряжению денежными средствами или иным имуществом (ст. 174); для осуществления  предпринимательской или иной экономической  деятельности (ст. 174.1); оказания влияния  на результаты соревнований или конкурсов (ст. 184); введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки  причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно  для неуплаты долгов (ст. 197).

Из 35 статей, включенных в  главу 22, только в пяти из них упоминается  мотив преступления и в восьми – цель, а в остальных двадцати двух нормах факультативные признаки субъективной стороны состава преступления не учитываются при квалификации.

Из вышеизложенного видно, что законодатель не употребляет  в обозначенной главе термин "мотив", а при определении цели преступления использует в некоторых случаях  предлог "для". Следует отметить, что в отдельных нормах мотив  и цель носят конкретный характер, а в других – абстрагированы. Мотивы и цели – явления динамические, подверженные постоянным изменениям, и никто точно не сможет ответить, сколько видов мотивов и целей существует в реальности. Поэтому законодателю необходимо использовать обобщенные формулировки при определении мотивов и целей, чтобы охватить все возможные варианты.

Все мотивы и цели преступлений в сфере экономической деятельности имеют корыстную природу. Есть мнение, согласно которому корыстный мотив  предполагает стремление получить материальную выгоду помимо виновного не для всяких, а только для близких лиц¹.

__________________________________________

¹ Беркут И. Преступления в сфере экономики. - Пермь, 2006. - с. 53

Очевидно, что при описании мотивов и целей преступления законодатель прибегает к двум возможным  способам: прямое указание на мотив  и цель (большинство статей главы 22); цель экономического преступления, как правило, не совпадает с преступным последствием в виде крупного ущерба или иных тяжких последствий.

Другими словами, квалификация преступления определяется не реализацией  цели, а постановкой самой цели, входящей в диспозицию нормы. Специальная  цель, как и мотив преступления, включенный в субъективную сторону  конкретного состава, является предметом  доказывания. В преступлениях, совершенных  в сфере экономической деятельности, таких составов семь: ст. 171.1, 173, 174, 184, 186, 187, 197 УК РФ. Включение специальной цели в субъективную сторону конкретного преступления отражает целенаправленный характер действий субъекта и, следовательно, указывает на прямой умысел деяния. Во всех перечисленных составах специальная цель является необходимым условием наступления уголовной ответственности. Прямое указание на мотив или цель представляется более приемлемым, поскольку практически не оставляет возможности для разночтений при толковании правовой нормы.

Анализ норм главы 22 УК РФ показал, что в ней нет единой системы конструирования мотивов  и целей, что вызывает определенные трудности при квалификации преступлений. Игнорирование сформулированных выше положений приводит к нарушению  системности норм в УК РФ, к противоречиям  при их применении. Исходя из этого, думается, что законодателю необходимо внести коррективы в главу 22 УК РФ и  использовать общие технико-юридические приемы построения субъективной стороны преступлений в сфере экономической деятельности¹.

 

 

__________________________________________

¹ Воробьев И. Экономические преступления. - Екатеринбург, 2007. -  с. 48

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ВИДОВ  ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

2.1 Преступления, посягающие  на общественные отношения в  сфере предпринимательства

 

Воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности (ст. 169 УК РФ). Непосредственный объект преступления – законные права и интересы субъектов предпринимательской и иной деятельности¹. Объективная сторона преступления характеризуется деянием с формальным составом, т.е. преступление считается оконченным уже в момент выполнения указанных в законе действия или бездействия. Деяние может быть совершено в следующих формах: неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица; уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица². Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ). Фактически данная статья содержит три самостоятельных состава преступления, объектом посягательства которых являются: земельные отношения, обеспечивающие рациональное использование и охрану земель; общественные отношения по поводу собственности на землю; законные права и интересы граждан, связанные с владением, пользованием и распоряжением землей. Субъективная сторона во всех трех составах характеризуется несколькими обязательными признаками. Во-первых, вина в форме прямого умысла. Виновный осознает опасность и противоправность своих действий и желает их совершить. Во-вторых, это мотив и цель действий виновного, которые указывают на его желание обогатиться в результате совершения преступных действий или удовлетворить иные личные интересы.

__________________________________________

¹ Леонов Е. Особенности уголовно - правовой характеристики воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности // Российский следователь. - 2009. - №15. - c. 56-60

² Шлыков В. Преступность в сфере предпринимательства и иной экономической деятельности // Безопасность бизнеса. - 2009. - №3. - с. 23

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ). Основной непосредственный объект - общественные отношения в  сфере предпринимательской деятельности. Дополнительным объектом выступают  охраняемые интересы граждан, общества и государства¹. Объективная сторона данного преступления выражается в незаконном предпринимательстве, т.е. в самостоятельной, осуществляемой на свой риск деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, не зарегистрированными в качестве субъектов такой деятельности или с нарушением установленных правил. Квалифицированный состав незаконного предпринимательства включает два признака: его совершение организованной группой или извлечение дохода в особо крупном размере. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171.1 УК РФ). Непосредственным объектом анализируемого преступления является установленный экономический и правовой порядок, обеспечивающий нормальный оборот маркированных товаров и продукции. Предметом выступают немаркированные товары и продукция, подлежащие обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками, знаками соответствия, защищенными от подделок. Объективная сторона характеризуется деянием, совершаемым в следующих формах: производство, т.е. любой способ изготовления либо создания продукции; приобретение - установление правомочий пользования, владения, распоряжения различными методами, в том числе и незаконными и т.д. В качестве квалифицирующих признаков преступления (ч. 2 ст. 171.1 УК) указаны следующие: организованная группа и особо крупный размер. Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ). Состав данного преступления является специальным составом незаконного предпринимательства, влекущим более суровую ответственность, и отличается от общего состава специфической

__________________________________________

¹ Полянина А.В. Основные тенденции развития уголовной ответственности за незаконное предпринимательство в России// Общество и право. - 2008. - №1. -с. 23-27

сферой осуществления  незаконного предпринимательства. Непосредственный объект – общественные отношения, возникающие в результате законной банковской деятельности. Деяние может находить свое выражение в следующих трех формах: осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации; осуществление банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно; осуществление банковской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий. Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной формой вины. Лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ). Основной непосредственный объект – сфера нормальной предпринимательской или банковской деятельности и возникающие в ней имущественные отношения. Дополнительным непосредственным объектом выступают интересы граждан, общества или государства, которым незаконными действиями причиняется крупный ущерб. Объективная сторона данного состава преступления, который является материальным по конструкции, содержит три обязательных признака: деяние, которое характеризуется действием по созданию коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, последствиями в виде крупного ущерба охраняемым интересам и причинной связью между ними. Особенностью состава является то, что без реального ущерба деяние не признается преступлением¹. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ). Непосредственный объект – общественные отношения в сфере правомерного владения, пользования и распоряжения денежными средствами и иным имуществом². Предмет преступления - денежные средства или иное имущество, приобретенное другими лицами преступным путем.

__________________________________________

¹ Пашинцева У. Характеристика предпринимательства как преступления, посягающее на банковское кредитование // Российский следователь. - 2008. - №3. - с. 17

² Галицкая Н. Борьба с легализацией преступных доходов в России: история вопроса, задачи, тенденции // Безопасность бизнеса. - 2007. - №1. - с. 87-90

Объективная сторона преступления может выражаться в совершении активных действий в форме совершения легальных  финансовых операций или иных сделок с указанными предметами для того, чтобы отмыть грязные, криминальные деньги или придать имуществу  характер законно приобретенного¹. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ). Основные аспекты данного состава преступления полностью совпадают с разъяснениями к составу преступления, предусмотренному ст. 174 УК. По объективной стороне действия более широкие. Виновный легализует денежные средства или иное имущество не только путем совершения финансовых операций и других сделок, но и для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки данного состава соответствуют указанным в ст. 174 УК, но касаются лишь предмета преступления в крупном размере, который определен в примечании к ст. 174 УК. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ). Непосредственный объект – установленный порядок приобретения или сбыта имущества, обеспечивающий законные экономические интересы граждан, общества и государства. Предмет преступления – имущество, добытое в результате совершения другим лицом преступного деяния. Объективная сторона данного преступления может выражаться в следующих формах: заранее не обещанное приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем; заранее не обещанный сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Состав преступления – формальный. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК РФ). Непосредственный объект – общественные отношения, обеспечивающие свободу и добросовестность конкуренции. Объективная сторона характеризуется несколькими обязательными признаками: деянием, которое

__________________________________________

¹ Колоколов Н.А. «Грязные деньги»: боремся с их отмыванием или..// Безопасность бизнеса. - 2009. - №2. - с. 15-20

совершается в форме недопущения, ограничения или устранения конкуренции; различными способами их выполнения; местом совершения; последствиями в  виде крупного ущерба и причинной  связью между ними. Часть 2 содержит два квалифицирующих признака: совершение деяния лицом с использованием своего служебного положения либо группой  лиц по предварительному сговору. Принуждение  к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ). Основной непосредственный объект – общественные отношения, гарантирующие свободу граждан и юридических лиц на совершение различного вида сделок. Факультативный объект – охраняемые имущественные и неимущественные права потерпевших и их близких. Объективная сторона характеризуется следующими обязательными признаками: деянием в форме активных действий (принуждение к совершению сделки или принуждение к отказу от ее совершения); особым способом, с помощью которого виновный добивается своих целей (угроза применения насилия, уничтожения или повреждения чужого имущества, угроза распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких). Квалифицированный состав предполагает совершение деяния с применением насилия либо организованной группой. Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ). Основной непосредственный объект – общественные отношения, складывающиеся в сфере производства товаров по поводу их качества и происхождения. Дополнительный непосредственный объект – права и интересы производителей и потребителей товаров и услуг. Данная статья предусматривает два самостоятельных состава преступления, которые можно разграничить по их предмету (ч. 1 и ч. 2 ст. 180 УК). Квалифицированные составы содержат следующие признаки: совершение деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины. При формальном составе умысел только прямой, при материальном - прямой или косвенный. Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ). Основной непосредственный объект – общественные отношения, складывающиеся в сфере коммерческой, налоговой и банковской деятельности в части сохранения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну¹. Дополнительным объектом выступают интересы физических и юридических лиц - владельцев указанной конфиденциальной информации. Предмет преступления – сведения, составляющие коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Объективная сторона данного преступления характеризуется деянием в форме собирания сведений, совершаемым путем похищения документов, подкупа, угроз, иным незаконным способом. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ). Непосредственный объект – общественные отношения, складывающиеся по поводу обеспечения нормальной подготовки, организации и проведения спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Предмет преступления - незаконное вознаграждение, носящее материальный характер. Объективная сторона преступления представляет собой деяние в виде подкупа (передачу денег, ценных бумаг или иного имущества) субъектов, указанных в диспозиции статьи. Состав преступления по конструкции – формальный.