МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Особенности и пути развития платежной системы

Республики  Беларусь 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

МИНСК 2010

Реферат 

     Курсовая  работа: 28 с., 4 таблицы, 24 источника. 

     ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА, ЭЛЕМЕНТЫ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ, ПЛАТЕЖНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ, ТЕХНОЛОГИИ ПЛАТЕЖА, АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ СИСТЕМА МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ, СИСТЕМА BISS, ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

     Объект исследования – платежная система Республики Беларусь.

     Предметом исследования является сущность платежной системы Республики Беларусь, ее основные элементы, а также особенности и перспективы ее развития.

     Цель  данной работы –  сделать обобщение на основании изученной литературы по исследуемой проблеме, осуществить анализ фактических данных, отражающих состояние национальной платежной системы, выявить особенности и перспективы ее развития, а также сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу.

     Методы  исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, синтеза.

     Исследования и разработки: была определена сущность платежной системы Республики Беларусь, изучены ее основные элементы, был проведен анализ состояния национальной платежной системы, исследованы тенденции и перспективы ее развития.

     Научная новизна исследования состоит в комплексном подходе, научном обосновании концептуальных аспектов и практических рекомендаций по направлениям развития платежной системы Республики Беларусь.

     Экономическая и социальная значимость: внедрение предложений будет способствовать дальнейшему развитию платежной системы республики, минимизации рисков в платежной системе, увеличению доли безналичных расчетов в розничном платежном обороте, что позволит повысить эффективность функционирования платежной системы в интересах национальной экономики.

      Автор работы подтверждает, что приведённый в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 

           _________________

     (подпись  студента) 

Содержание 
 

Введение ...………………………………………………………………………...4

1 Понятие и элементы платежной системы Республики Беларусь…………....5

2 Особенности  развития платежной системы Республики Беларусь на современном этапе………………………………………………..………………12

3 Перспективы  и пути развития платежной  системы Республики Беларусь…20

Заключение  …………..............................................................................................25

Список  использованных источников ....................................................................27 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Становление платежной системы Республики Беларусь проходило в условиях перехода от централизованной плановой экономики к рыночной. В ходе развития системы проявилась четко выраженная тенденция к широкому использованию безналичных форм расчетов. Появление новых платежных средств обусловило потребность в обработке и передаче огромных объемов информации с помощью систем платежей и расчетов.

     Актуальность  выбранной темы состоит в том, что глобализация экономики и расширение внешнеэкономических связей требуют формирования в нашей стране платежной системы, соответствующей унифицированным стандартам, в основу которых положены принципы эффективности, надежности и безопасности  ее работы. Так как эффективно функционирующие платежные системы повышают стабильность финансовой системы государства в целом, снижают стоимость операций в экономике, обеспечивают рациональное использование финансовых ресурсов, улучшают ликвидность финансовых рынков и способствуют проведению денежно-кредитной политики государства. Поэтому в последние годы данному вопросу придается такое большое значение.

     Объектом  исследования в данной работе выступает платежная система Республики Беларусь.

     Предметом исследования являются сущность платежной системы Республики Беларусь, ее основные элементы, а также особенности и перспективы ее развития.

     Цель  данной работы – сделать обобщение на основании изученной литературы по исследуемой проблеме, осуществить анализ фактических данных, отражающих состояние национальной платежной системы, выявить особенности и перспективы ее развития, а также сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу.

     Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

     - Определить сущность и основные элементы платежной системы Республики Беларусь;

     - Провести анализ состояния национальной платежной системы, выявить проблемы ее функционирования;

     - Оценить проводимую Национальным  банком политику в рамках развития платежной системы Беларуси;

     - Исследовать тенденции и перспективы развития национальной платежной системы, обозначить краткий обзор мер по ее совершенствованию.

     Научными  исследованиями в области платежной  системы занимаются следующие белорусские  ученые и практики Г.И. Кравцова, Т.Е. Гуринович, А.П. Левкович, И.А. Пищик  и другие. 

     1 Понятие и элементы  платежной системы  Республики Беларусь 
 

     Термин  «платежная система»  начал активно  использоваться с середины 1990-х гг. и почти полностью заменил  ранее применявшееся сочетание  «система безналичных расчетов». Существует множество различных трактовок данного понятия. Одним из наиболее распространенных в русскоязычной литературе считается определение, характеризующее платежную систему как совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [5, с. 10]. Другие авторы определяют ее  как совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам системы производить финансовые расчеты друг с другом. Фактически определения различаются в зависимости от выбранных критериев. Так, некоторые авторы рассматривают платежную систему как совокупность платежных инструментов для расчетов между клиентом и банком, как систему межбанковских расчетов или систему расчетов между коммерческими банками и Центральным банком и т.д [11, с. 67].

     Для ознакомления мирового сообщества с  особенностями функционирования платежных  систем как внутри страны, так и  в международном масштабе Комитет  по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов (Базель, Швейцария) регулярно публикует  материалы о платежных системах в различных странах, которые  широко известны как Красные книги. Они содержат информацию о текущем  состоянии платежных систем и  способствуют укреплению экономических  связей между государствами. Подобное издание подготовлено и о нашей стране — «Платежная система в Республике Беларусь». В нем под платежной системой подразумевается набор инструментов, банковских процедур и межбанковских систем перевода денежных средств, которые обеспечивают денежное обращение [19, с. 52].

     Таким образом, платежная система Республики Беларусь — это совокупность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, платежных инструментов, правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, которые обеспечивают их обращение внутри страны и способствуют взаимодействию с международными платежными системами [19, с. 25].

     Основными предпосылками для создания национальной платежной системы Республики Беларусь явились:

     - объявление государственного суверенитета;

     - создание собственной денежной  системы;

     - начало реформирования экономики  на рыночных принципах и образование  двухуровневой банковской системы. [16, с. 9]

     Для функционирования современной платежной  системы требуется соблюдение ряда условий:

     - наличие правовых основ и стандартов;

     - действие современной технической  инфраструктуры;

     - соответствие построения платежной  системы основным направлениям  денежно-кредитной политики государства;

     - способность платежной системы  оказывать сдерживающее влияние  на темпы инфляции национальной  валюты;

     - возможность платежной системы  стать дополнительным фактором  в осуществлении эффективного  надзора за деятельностью коммерческих  банков.

     Однако  главное из условий — максимальное удовлетворение с помощью платежной  системы потребностей юридических  и физических лиц в эффективном  и рациональном управлении денежными  средствами.

     Ключевые  принципы построения платежных систем были разработаны Комитетом по платежным  и расчетным системам Банка международных  расчетов (Базель, Швейцария). Они предусматривают:

     1) наличие обоснованной правовой  базы платежной системы;

     2) четкое определение финансовых  рисков и понимание участниками  платежной системы неизбежности  их воздействия;

     3) наличие и соблюдение установленных  процедур управления кредитными  рисками и рисками ликвидности,  их сдерживания; 

     4) быстрый и окончательный расчет  по платежам как минимум к  концу банковского дня;

     5) гарантию своевременного расчета  в конце дня, даже при неплатежеспособности  наиболее крупного должника по  обязательствам;

     6) способность расчетных активов  (т.е. средств, которые участники  платежной системы переводят  друг другу с целью урегулирования  обязательств) обеспечить минимальный  риск для их держателей (либо  исключить его полностью);

     7) высокую степень защиты и операционной  надежности платежной системы,  наличие дублирующих схем для  непредвиденных ситуаций;    

     8) эффективность и практичность  средств платежей для пользователей,  которые обеспечивают их осуществление  в соответствии с условиями  рынка и потребностями экономики;

     9) объективность и открытость критериев  участия в платежной системе,  справедливый и открытый доступ  к ней;

     10) эффективные, прозрачные и подотчетные  процедуры управления платежной системой. [17, с. 22]

     По  оценкам специалистов Национального  банка Республики Беларусь, в настоящее  время платежная система, обеспечивающая проведение межбанковских расчетов на территории нашей страны, отвечает указанным выше принципам. Условием реализации этих принципов является соответствие платёжной системы  современным критериям требований, в числе которых:

     • ведущая роль в платежах центрального банка;

     • проведение расчетов через корреспондентские  счета банков, открытые в центральном  банке;

     • раздельное проведение крупных, срочных  и прочих платежей;

     • переход к расчетам преимущественно  на безбумажной основе;

     • унификация механизмов платежей, приближение  их к международным стандартам. [3, с. 22]

       Существующая в настоящее время  в республике национальная платежная  система обеспечивает потребности  экономики в целом и банков  в частности в своевременном  и качественном проведении расчетов. Как и в других странах, она  включает ряд взаимосвязанных   элементов, основными из которых  являются: участники системы; законодательная  база и совокупность контрактных  соглашений между участниками  системы; средства расчетов и  платежные инструменты; технологии  платежа и коммуникационные системы  перевода денежных средств и  платежных сообщений.

     Участники платежной системы — это институты, предоставляющие услуги по осуществлению переводов денежных средств и расчетных операций. В их число входят Национальный банк, другие банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

     В нашей республике отсутствуют небанковские субъекты хозяйствования, оказывающие  услуги по проведению и обработке  платежей, так как действующее  законодательство предусматривает, что  ведение счетов и обеспечение  перевода безналичных платежей являются исключительно банковской деятельностью.

     Особое  место среди участников платежной  системы занимает Национальный банк, так как в соответствии со статьями 25 и 32 Банковского кодекса Республики Беларусь одной из основных целей  деятельности Национального банка  Республики Беларусь является организация  эффективного, надежного и безопасного  функционирования платежной системы.

     В рамках достижения этой цели Национальный банк осуществляет управление функционированием  платежной системы Республики Беларусь и надзор за ней посредством установления правил осуществления платежей, тарифной политики, определения основных направлений совершенствования платежной системы страны, управления ликвидностью, а также посредством сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платежной системы Республики Беларусь [24].

     Национальный  банк ведет корреспондентские счета  банков – участников платежной системы  и осуществляет их расчетно-кассовое обслуживание. Как банк государства, он ведет счета государственного бюджета, организует расчетное обслуживание структур государственной власти и  управления, а также оказывает  банковские услуги иностранным правительствам, зарубежным  центральным банкам и финансовым органам, международным  организациям, членом которых является Республика Беларусь. [11, с. 70]

       В компетенцию коммерческих банков  сегодня входит широкий спектр  услуг, включая платежные услуги  юридическим и физическим лицам,  а также осуществление межбанковских  платежей от своего имени (межбанковское  кредитование, перемещение валютных  средств, наличных денег, ценных  бумаг и др.).

     Национальная  платежная система включает совокупность следующих основных систем расчетов:

     - межбанковских переводов денежных  средств;

     - международных расчетов и расчетов  по операциям с валютой; 

     - расчетов по ценным бумагам; 

     - безналичных расчетов по розничным  платежам;

     - межбанковских децентрализованных  расчетов;

     - расчетов внутри одного банка. 

     Основой платежной системы Республики Беларусь в сфере проведения расчетов в  национальной валюте на территории страны является автоматизированная система межбанковских расчетов (далее–АС МБР). Она представляет собой совокупность норм, правил, процедур и программно-технических средств, при помощи которых осуществляются межбанковские расчеты между участниками системы [15, с. 10]. Владельцем АС МБР является Национальный банк, а его техническим оператором — Расчетный центр.

     Межбанковские расчеты в нашей стране осуществляются в системе BISS, являющейся основным функциональным компонентом  АС МБР. BISS (Belarus Interbank Settlement System) – система межбанковских  расчетов, функционирующая на валовой  основе, в которой в режиме реального  времени осуществляются расчеты  по срочным и несрочным денежным переводам, а также расчеты по результатам клиринга в смежных  системах (по сделкам купли-продажи  ценных бумаг и финансовых инструментов срочных сделок, по операциям с  использованием банковских пластиковых  карточек). Обязательным условием для  осуществления расчетов через систему BISS является установление корреспондентских  отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке. [24]

     Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

     1) разделение платежного потока  на электронные платежные документы  Национального банка, срочные  электронные платежные документы  и несрочные электронные платежные  документы; 

     2) обработка электронных платежных  документов в режиме реального  времени; 

     3) проведение межбанковских расчетов  по срочным электронным платежным  документам, включая электронные  платежные документы Национального  банка на дебетование корреспондентских  счетов банков в соответствии  с законодательством Республики  Беларусь, на валовой основе в  пределах денежных средств на  корреспондентских счетах банков;

     4) проведение межбанковских расчетов  по несрочным электронным платежным  документам с использованием  взаимозачета с учетом суммы  резерва, устанавливаемого банками  для осуществления расчетов по  несрочным электронным платежным  документам;

     5) отражение суммы каждого электронного  платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка (Национального  банка) индивидуально в полном  размере платежа; 

     6) наличие технологической возможности  комплексного управления состоянием  корреспондентских счетов, включая  мониторинг состояния расчетов  и использование предоставляемых  Национальным банком инструментов  поддержания ликвидности. [24]

     Взаимодействие  всех элементов платежной системы  осуществляется по определенным правилам, закрепленным в нормативных актах государства и международных соглашениях. Работа платежной системы Беларуси построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила и механизмы ее функционирования, которые являются едиными для всех участников.

     Платежная система Республики Беларусь регулируется двухуровневой законодательной  базой.

     Первый  уровень включает законодательные  акты (Конституцию Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, законы, декреты и указы Президента Республики Беларусь). Основным документом, освещающим все аспекты банковской деятельности в Республике Беларусь, является Банковский кодекс. Он устанавливает  статус Национального банка, его  функции и полномочия в отношении  платежной системы Республики Беларусь. Законом Республики Беларусь «Об  электронном документе» от 10.01.2000 г. № 357-З в редакции закона от 20.07.2006 г. были установлены правовые аспекты  применения электронных документов, определены основные требования, предъявляемые  к этим документам и способам их защиты, а также права, обязанности  и ответственность участников правоотношений, возникающих в сфере обращения  электронных документов.

     Второй  уровень структуры, регулирующей платежи, охватывает нормативные документы, принятые Национальным банком в соответствии с правом, предоставленным ему  Банковским кодексом.

     Общий порядок и основные правила проведения межбанковских расчетов в автоматизированной системе межбанковских расчетов, а также функции, полномочия и  ответственность Национального  банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций закреплены в Инструкции о порядке функционирования автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь и проведения межбанковских  расчетов в системе BISS, утвержденной Постановлением Правления Национального  банка Республики Беларусь от 26 июня 2009 г. № 88, рег. номер в НРПА 8/21230 от 22 июля 2009 г. [24]

     Законодательная база должна быть максимально приближена к существующим международно-правовым актам в данной области, а также  определять правила и процедуры, дающие участникам четкое представление  о влиянии системы на каждый из финансовых рисков, которые они несут  в силу своего участия в ней.

     Контрактные соглашения между участниками системы  – это документы, регулирующие правоотношения, возникающие между Национальным банком и другими банками, между  банками при проведении межбанковских  расчетов, а также между банками  и клиентами.

     Взаимоотношения, возникающие между банками и  Национальным банком при проведении межбанковских расчетов, права и  обязанности сторон регулируются договорами корреспондентского счета. Отношения  между банками и клиентами  по вопросам расчетного обслуживания регулируются заключенными договорами на ведение банковского счета  или на банковское обслуживание. Например, в таком договоре предусматривается  ответственность клиента за несвоевременное  информирование банка об ошибочно зачисленных  на его счет суммах и др.

     Основными платежными средствами в платежной системе выступают:

     1) обязательства банков перед клиентами  (депозиты клиентов);

     2) обязательства банков перед другими  банками (депозиты банков-корреспондентов);

     3) средства на корсчетах в Национальном  банке; 

     4) обязательные резервы в Национальном  банке. 

     Последние три группы депозитов образуют средства межбанковских расчетов.

     Под платежными инструментами подразумеваются технические средства передачи информации о платеже между участниками расчетно-платежных отношений [5, с. 10]. В настоящее время они могут иметь бумажную, пластиковую или электронную форму.

     Платежные инструменты, используемые при безналичных  расчетах в Республике Беларусь:

1. платежные поручения;
2. платежные требования;
3. чеки;
4. требования-поручения;
5. аккредитивы;
6. банковские пластиковые карточки. [19, с. 25]

     И наконец, последним элементом национальной платежной системы являются технологии платежа и коммуникационные системы  перевода денежных средств и платежных  сообщений.

     Технологии  платежа – это перевод платежей и передача платежных инструкций соответствующими сетями коммуникаций, а также действующие процедуры расчетов в системе [11, с. 73].

     Передача  платежных инструкций может происходить  посредством почтовой, телеграфно-телетайпной, специальной или электронной  систем передачи данных. Одну из ключевых ролей в осуществлении международных  платежей играет всемирная межбанковская  система телекоммуникаций SWIFT (System World International Financial Telecommunications), созданная консорциумом крупных банков Западной Европы и США для межконтинентальных переводов денежных средств. В 1994 г. банки Республики Беларусь стали участниками вышеназванной системы.

     Наличие коммуникационных систем, отвечающих современным требованиям и обеспечивающих быстрый перевод средств –  необходимое условие функционирования автоматизированной системы межбанковских  расчетов. Коммуникационные системы  Беларуси, хотя и не полностью соответствуют  международным стандартам, но обеспечивают проведение межбанковских расчетов на высоком уровне.

     Таким образом, переход к рыночной экономике  и расширение внешнеэкономических  связей потребовали формирования в  нашей стране платежной системы, удовлетворяющей международным  стандартам, в основу которых положены принципы  эффективности, надежности и безопасности  ее функционирования. Реализация данных принципов является одной из основных целей деятельности Национального банка Республики Беларусь, и возможна только при условии четкого взаимодействия всех вышеперечисленных элементов национальной платежной системы. Платежная система Республики Беларусь обеспечивает потребности банков и субъектов хозяйствования в проведении расчетов, а также способствует реализации основных направлений денежно-кредитной политики страны. Она является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики, и ее состояние имеет ключевое значение для обеспечения платежного обслуживания финансовой системы государства и реального сектора экономки.