Особенности и пути развития платежной системы в Республике Беларусь

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 
 

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

на тему: Особенности и пути развития платежной системы в Республике Беларусь 
 
 
 
 

Студентка

ФФБД, 3 курс, ДФК-2                                                                            Т.Г.

Руководитель

ассистент                                                                                          Ж.Д. Данилович 
 
 

МИНСК 2008

РЕФЕРАТ 
 

     Курсовая работа: 29 с., 26 источников, 2 прил. 

     ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА, СИСТЕМА BISS, КЛИРИНГОВАЯ СИСТЕМА, АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ СИСТЕМА МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ, ИНСТУМЕНТЫ ПЛАТЕЖЕЙ, ПЛАТЕЖНЫЙ ДОКУМЕНТ

     Объектом исследования является платежная система Республики Беларусь, ее основные элементы.

     Предмет исследования – особенности платежной системы Республики Беларусь и ее основных элементов, перспективы ее развития.

     Цель работы – изучить сущность платежной системы; проанализировать ее особенности, перспективы развития в нашей стране.

     При выполнении работы использованы табличный метод, графический метод, прием сравнения.

     В процессе работы были рассмотрены сущность платежной системы и ее основных элементов, проанализированы особенности функционирования систем расчетов национальной платежной системы, выявлены перспективы развития национальной платежной системы.

     В результате работы определены основные особенности платежной системы Республики Беларусь и выработаны предложения по ее совершенствованию.

     Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения сопровождаются ссылками на их авторов.   

                                 __________________________

                                                                              (подпись студента) 

СОДЕРЖАНИЕ 
 

Введение……………………………………………………………………………...4

1.Платежная  система Республики Беларусь и ее основные элементы…………...6

2.Системы  расчетов платежной системы Республики  Беларусь………………..13

3.Перспективы  развития платежной системы Республики Беларусь…………...20

Заключение………………………………………………………………………….22

Список  использованных источников…………………………...…………………28

Приложения…………………………………………………………………………30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 

     Роль платежной системы в экономике  без преувеличения можно определить  как «артериальную». Более того, по состоянию национальной платежной системы можно судить о состоянии экономики отдельного государства, об уровне развития его финансовой системы. Безусловно, наличие эффективной платежной системы способствует безопасному и быстрому переводу денежных средств, а, следовательно, и эффективному удовлетворению потребностей пользователей такой платежной системы.

     В последнее время в нашей  стране много внимания уделяется совершенствованию платежной системы. Оправдывается это пониманием главенствующей роли платежной системы в достижении стабильности развития финансового сектора экономики Республики Беларусь. Поэтому в нашей стране вот уже второе десятилетие прикладываются все усилия для создания надежной, безопасной и эффективной национальной платежной системы. Данные преобразования проводятся путем частичных улучшений и модернизации отдельных ее частей, то есть поэтапно.  

     Актуальность темы курсовой работы  состоит в том, что надежная, безопасная и эффективная национальная платежная система – это предпосылка к снижению издержек отдельных экономических субъектов.

     Цель данной курсовой работы  – изучить сущность национальной  платежной системы Республики  Беларусь, ее отдельных элементов,  рассмотреть принципы и механизм  функционирования систем расчетов национальной платежной системы Республики Беларусь, определить перспективы ее развития.

     Задачи, поставленные в курсовой  работе:

- раскрыть  экономическую сущность платежной  системы и  ее значение в  экономике государства;

- проанализировать  механизм функционирования основных систем расчетов платежной системы Республики Беларусь;

- определить перспективы развития платежной системы Республики Беларусь.

     Объектом исследования  является платежная система Республики  Беларусь, ее основные элементы.

     Предмет исследования – особенности платежной системы Республики Беларусь и ее основных элементов, перспективы ее развития.

    Для достижения поставленных в курсовой работе задач была изучена экономическая литература, рассматривающая вопросы, связанные с платежной системой. В частности, были использованы учебники Г.И. Кравцовой, Т.Е. Гуринович. Кроме того, были использованы нормативно-правовые акты Республики Беларусь, регулирующие функционирование национальной платежной системы, материалы из журналов «Банкаўскi веснiк», «Дайджест-финансы», «Вестник Ассоциации белорусских банков». 

1. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ЕЕ ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ

     Важнейшим направлением банковской деятельности, где широко используются информационные технологии, является платежная система. Платежная система – это совокупность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, правил и процедур, платежных инструментов, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами с целью погашения возникающих у экономических субъектов платежных обязательств. [5, с. 20]

     Стабильная работа платежной системы в соответствии с предъявляемыми к ней требованиями является основой для эффективного выполнения центральным банком его важнейших функций – проведения денежно-кредитной политики и осуществления надзора за банковской системой с целью поддержания ликвидности банков. В современных условиях сложное переплетение отношений между различными субъектами в процессе хозяйственной и финансовой деятельности, большие объемы и разнообразие совершаемых сделок обусловили необходимость установления четко организованной системы движения денежных средств. Именно в этих целях для организации движения безналичных и наличных денежных средств создаются платежные системы. Они функционируют в каждой стране как важнейший компонент финансовой системы государства и инфраструктуры финансовых рынков.

    Распад СССР и прекращение деятельности в декабре 1991 г. Госбанка СССР привели к возникновению абсолютно новой ситуации в банковском деле всех государств бывшего СССР. Возник вопрос относительно будущего денежных систем этих государств. К концу 1993 г. денежная система Советского Союза прекратила свое существование. Республика Беларусь начала создавать собственную денежную систему во главе с Национальным банком Республики Беларусь. С 1 июля 1992 г. в платежный оборот вводится белорусский рубль – национальная валюта, которая стала законным платежным средством. Появление развивающейся сети коммерческих банков, прекращение функционирования системы учета межфилиальных оборотов Госбанка СССР, который гарантировал осуществление межбанковских расчетов, потребовало принятия неотложных мер по созданию собственной платежной системы. До 1993 г. межбанковские расчеты осуществлялись через счета банков и их филиалов в Главных управлениях Национального банка по областям. Однако увеличение сети филиалов не позволило банкам достаточно оперативно управлять своими ресурсами. В целях поддержания банками текущей ликвидности, обеспечения контроля со стороны Национального банка с января 1993 г. был введен механизм осуществления межбанковских расчетов через единый корреспондентский счет банка, открытый в Национальном банке. [15, с. 13]

     В мае 1995 г. введен единый  расчетный час для межбанковских  расчетов через государственное  предприятие «Белорусский межбанковский  расчетный центр», которое также  обеспечивало банки в электронном  виде о состоянии корреспондентского счета после каждого расчетного сеанса. В 1994 г. белорусские банки присоединились к системе S.W.I.F.T. (Всемирная межбанковская система финансовых телекоммуникаций). Данная система может использоваться для платежей во внутреннем обороте, но чаще обслуживает платежи за границу. [5, с. 26] В 1995 г. Правлением Национального банка Республики Беларусь утверждены требования к проекту развития и модернизации платежной системы. В основе этих требований: осуществление межбанковских расчетов по крупным и срочным платежам на валовой основе в режиме реального времени; сокращение сроков документооборота; повышение сохранности и защищенности информации по платежам на всех стадиях ее обработки; более эффективное использование банками средств за счет получения информации о состоянии корреспондентских счетов в режиме реального времени; безотзывность платежного сообщения и окончательность межбанковского расчета; дематериализация платежного оборота. [15, с. 13]

     В целях ускорения процесса расчетов и снижения рисков по ним была создана Автоматизированная система межбанковских расчетов (АС МБР) – основной компонент национальной платежной системы. Оператором АС МБР является Национальный банк Республики Беларусь, функции которого выполняет расчетный центр Национального банка Республики Беларусь. Обязательным условием для осуществления расчетов через АС МБР является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке.

     Основными компонентами АС МБР являются:

• система BISS (Belarus Interbank Settlement System) – система расчетов, предназначенная для крупных и срочных платежей. Ее применение предполагает расчеты на валовой основе в режиме реального времени.
• клиринговая система – система расчетов по мелким и несрочным платежам на чистой основе.  

     На сегодняшний день основой национальной платежной системы Республики Беларусь является система BISS, построенная на принципах RTGS (Real Time Gross System), т. е. система расчетов в режиме реального времени на валовой основе.

     Межбанковские расчеты в системе  BISS осуществляются с учетом             следующих принципов: 

• разделение платежного потока на электронные платежные документы               Национального банка, срочные электронные платежные документы и               несрочные электронные платежные документы;
• обработка электронных платежных документов в режиме реального               времени;
• проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;
• проведение межбанковских расчетов по несрочным электронным               платежным документам с использованием алгоритмов неттинга платежей с учетом денежных средств, зарезервированных на корреспондентских               счетах банков для осуществления расчетов по несрочным денежным               переводам в системе BISS;
• отражение суммы каждого электронного платежного документа по               корреспондентскому (межфилиальному) счету банка индивидуально в               полном размере платежа;
• наличие технологической возможности комплексного управления состоянием корреспондентских счетов, включая мониторинг состояния расчетов и использование предоставляемых Национальным банком инструментов поддержания ликвидности.

     Промышленная эксплуатация системы BISS началась в 1998 г., а в 2005 г. введена в промышленную эксплуатацию модернизированная система BISS с элементами клиринга, в которой применяется алгоритм взаимозачета встречных платежей для несрочных денежных переводов. [11, с. 19] Введение в эксплуатацию модернизированной системы BISS позволило повысить качество услуг, предоставляемых платежной системой участникам, достигнуть экономии внутридневной ликвидности и равномерности обработки поступающих платежей в течение операционного дня за счет использования механизмов непрерывной оптимизации очереди ожидания средств несрочных платежей. Эффективность модернизированной системы подтверждается значительным снижением объема неисполненных платежей.

     Одновременно с разработкой новой версии системы BISS разработана и в апреле 2005 г. внедрена взамен устаревшей системы передачи информации новая система передачи финансовой информации (СПФИ). Назначение СПФИ – обеспечение гарантированной передачи информации по безналичным расчетам между банковскими и другими финансовыми учреждениями Республики Беларусь. [11, с. 19]

     Прочие платежи объемом менее установленной Национальным банком суммы проводятся через клиринговую систему межбанковских расчетов. Хотя их объем по сравнению с крупными платежами невелик, но количество достигает достаточно значимой величины числа всех платежных сообщений.

     Помимо АС МБР  национальная  платежная  система включает в себя совокупность взаимодействующих  систем  и  средств  автоматизации   процессов   осуществления денежных переводов в составе: системы  расчетов  по  сделкам  купли-продажи  ценных  бумаг  и инструментов срочного  рынка  Республики  Беларусь; систем безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек; программно-технической инфраструктуры платежной системы; локальных автоматизированных систем расчетов банков.

     Основными элементами платежной системы Республики Беларусь являются:

• участники платежной системы, в качестве которых выступают плательщики; получатели средств; банк плательщика и банк получателя; расчетный (клиринговый) центр и орган, регулирующий порядок платежей (т. е. устанавливающий правила и методы их проведения и предоставляющий необходимые ресурсы в форме кредита). Последние функции выполняет Национальный банк Республики Беларусь;
• законодательная база, которая имеет двухъярусную структуру – общехозяйственное законодательство и нормативные документы, принятые центральным банком. Представлена законодательная база Банковским кодексом Республики Беларусь, Концепцией  развития национальной платежной системы Республики Беларусь до 2010 года с учетом мировых тенденций, Концепцией информационной безопасности платежной системы и др.;
• контрактные соглашения между участниками системы, определяющие их права и обязанности и регламентирующие порядок перевода денег, совершения расчетов и платежей и другие процедуры, связанные с организацией платежного оборота;
• средства перевода (коммуникационные сети для пересылки сообщений и обеспечения сохранности передаваемой информации – почтовая связь, телефонная связь, телетрансмиссионные средства,   электронная  почта,   система S.W.I.F.T. и др.);
• инструменты платежей – наличные деньги, расчетные документы, аккредитивы, векселя, чеки, банковские пластиковые карточки и т. д.

     Функционирование и взаимодействие этих элементов осуществляется в соответствии с правилами, действующими в рамках каждой конкретной платежной системы. Институты, осуществляющие переводы денег и расчетные операции от имени своих клиентов, называются участниками платежной системы. Юридические и физические лица – клиенты этих институтов – являются пользователями системы.

     Банковская система Республики  Беларусь является институциональной основой национальной платежной системы. Оказание платежных услуг в нашей стране согласно действующему законодательству рассматривается как исключительно банковская деятельность, поэтому участниками национальной платежной системы являются только банки и небанковские кредитно-финансовые организации, предоставляющие данные услуги на основе лицензий Национального банка.

     Коммерческие банки выполняют расчеты и платежи своих клиентов – хозяйствующих субъектов и населения, а также совершают межбанковские платежи от своего имени. Национальный банк Республики Беларусь проводит расчетные операции для специфического круга клиентов. Как центральный банк страны он ведет счета государственного бюджета и предоставляет платежные услуги государственным органам власти и управления (Правительству Республики Беларусь, Министерству финансов, Министерству обороны, Министерству внутренних дел и т. д.). Кроме того, одной из основных функций Национального банка Республики Беларусь согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования системы межбанковских расчетов. Национальный банк осуществляет управление функционированием платежной системы Республики Беларусь и надзор за ней посредством установления правил осуществления платежей, тарифной политики, управления ликвидностью, а также посредством сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платежной системы Республики Беларусь.

     Национальный банк определяет правила, сроки и стандарты проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах и ответственность за их нарушение, ведет ведомственный архив данных и документов по межбанковским расчетам.

     От организации межбанковских расчетов во многом зависит надежность, безопасность и эффективность функционирования национальной платежной системы в целом. Для снижения системного риска Национальный банк Республики Беларусь проводит мониторинг текущего состояния корреспондентских счетов банков, проверяет правильность соблюдения банками нормативных актов в части порядка проведения расчетов через корреспондентские счета, поддерживает ликвидность банков путем предоставления им денежных средств на основе использования различных инструментов рефинансирования и т. д. Необходимость в дополнительных средствах у банков возникает в случае, если для завершения платежей не хватает денежных сумм, находящихся на корреспондентском счете.

     Таким образом, национальная платежная система Республики Беларусь является централизованной одноуровневой системой, т.е. все ее участники являются прямыми и функции расчетного агента выполняет Национальный банк Республики Беларусь.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. СИСТЕМЫ РАСЧЕТОВ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

     Платежная система, удовлетворяющая потребности банков и их клиентов в быстром, безопасном и эффективном переводе денежных средств, является важной составляющей экономики каждого государства. Национальная платежная система обеспечивает движение наличных и безналичных денежных средств всех экономических агентов в пределах страны, а через взаимосвязь с другими национальными и международными платежными системами – возможность осуществления международных расчетов.

     Национальную платежную систему  Республики Беларусь можно представить как совокупность систем расчетов, каждая их которых обслуживает определенные виды платежей и обладает своими особенностями. Выделяют следующие основные системы расчетов, являющиеся составными частями национальной платежной системы:

• межбанковских переводов денежных средств;
• расчетов по ценным бумагам;
• безналичных расчетов по розничным платежам;
• международных расчетов и расчетов по операциям с иностранной валютой;
• межбанковских децентрализованных  расчетов;
• внутрибанковских расчетов.

     Главной составной частью платежной системы Республики Беларусь является система межбанковских переводов денежных средств. Межбанковские расчеты осуществляются посредством Автоматизированной системы межбанковских расчетов, которая состоит из совокупности правил и программно-технических средств, при помощи которых и осуществляются межбанковские расчеты. АС МБР находится под непосредственным административным, технико-эксплуатационным и финансовым управлением Национального банка Республики Беларусь. Функции расчетного оператора этой системы выполняет расчетный центр Национального банка. Автоматизированная система межбанковских расчетов, состоящая из двух основных частей – системы BISS и клиринговой системы – обеспечивает основной оборот денежных средств внутри страны и взаимодействие с другими платежными системами.

     Расчет в системе BISS осуществляется следующим образом. Банк-отправитель на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документы и передает их в систему BISS. В формируемых для передачи в систему BISS электронных платежных документах банками-отправителями указывается статус: «Срочный» или «Несрочный». Поступающим в систему BISS электронным платежным документам, в зависимости от указанного банками-отправителями статуса, автоматически присваиваются приоритеты.

     В системе BISS допускается перевод  несрочных денежных переводов  в срочные посредством направления  банком-отправителем в систему  BISS электронного сообщения на присвоение им приоритета из диапазона значений для срочных денежных переводов. Перевод срочных денежных             переводов в несрочные не допускается.

     Банк-отправитель может отозвать  электронный платежный документ  из очереди ожидания средств по срочным и несрочным денежным переводам  при наличии ошибочных реквизитов в электронном платежном документе либо в случае, если электронный платежный документ не позволяет осуществлять дальнейшую обработку очереди ожидания средств (носит блокирующий характер).

     После списания денежных средств  с корреспондентского (межфилиального) счета банка-отправителя и зачисления  на корреспондентский (межфилиальный)  счет банка-получателя межбанковский  расчет является окончательным  и аннулированию не подлежит.

     В отличие от системы BISS в системе межбанковского клиринга осуществляются расчеты на чистой основе. Регламент работы клиринговой системы предполагает наличие клиринговых сеансов, расчетного времени клиринговых сеансов и расчетного времени сеанса по обработке отложенных платежей, а также времени для уведомления Национального банка и банков о результатах проведенных клирингов.

     При расчетах на основе клиринга  каждый отдельный платеж по  корреспондентскому (межфилиальному) счету банка не проводится. Денежные требования и обязательства банков накапливаются в течение клирингового сеанса.

     Расчеты в клиринговой системе  осуществляются на основании  реестров входящих платежей –  электронных платежных документов, заверенных электронной цифровой  подписью банка-отправителя. Формирование реестров входящих платежей осуществляется банком-отправителем на основании платежных документов клиентов, оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Реестры входящих платежей должны содержать реквизиты платежных документов, необходимые для отражения операций по счетам банков и их клиентов.

     Перевод денежных средств через  клиринговую систему прочих платежей  сопровождается обязательным обменом  экземплярами платежных документов  на бумажном носителе.

     В течение расчетного времени  текущего клирингового сеанса  клиринговой системой прочих  платежей на основании полученных  от банков-отправителей в текущем  клиринговом сеансе реестров  входящих платежей и неисполненных  платежей предыдущих клиринговых  сеансов осуществляется вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций с учетом денежных средств, зарезервированных на корреспондентских счетах банков. До наступления расчетного времени текущего клирингового сеанса банк отправитель может отозвать реестр входящих платежей или отдельный платеж из реестра.

     После отражения результатов  клиринга по корреспондентским счетам банков в системе BISS межбанковские расчеты по результатам клиринга являются окончательными.

     В соответствии с приложением А в феврале 2008 г. всего в АС МБР проведено 4367,4 тыс. платежей, из них в системе BISS – 860,5 тыс., а в клиринговой системе – 3506,9 тыс. платежей. В то же время за данный промежуток проведено платежей на сумму в 42255,9 млрд. руб., из них в системе BISS – 40748,5 млрд. руб., а в клиринговой системе – 1507,4 млрд. руб. Очевидно, что в системе BISS проведено меньше платежей, чем в клиринговой системе, но при этом сумма проведенных платежей в системе BISS на 39241,1 млрд. руб. превышает сумму проведенных платежей в клиринговой системе. 

     В последнее время можно наблюдать  тенденцию нивелирования различий между системой BISS и клиринговой системой. Современные технологии позволили создать гибридные системы расчетов, соединяющие достоинства двух систем. В них можно обрабатывать все виды платежей – крупные (срочные) и мелкие (несрочные), использовать комбинированные механизмы расчетов (на валовой основе и на основе клиринга), снизить стоимость расчетных операций, применять унифицированные технические средства и технологии обработки электронных платежных документов и т. д. Тем не менее, в таких гибридных системах выделяются расчетные системы, ориентированные на обработку крупных (срочных) сумм платежей, и системы, ориентированные на обработку мелких (несрочных) сумм платежей (или прочих денежных переводов).

     Порядок проведения операций по купле-продаже ценных бумаг, процедура функционирования расчетно-клиринговой системы по ценным бумагам, регламент и порядок проведения торгов определяется отдельными нормативными документами Национального банка Республики Беларусь. Основным элементом в системе расчетов по ценным бумагам выступает Белорусская валютно-фондовая биржа, которая организует торги ценными бумагами и инструментами срочного рынка, выполняет функции оператора и по результатам торгов вычисляет требования и обязательства контрагентов сделок по денежным средствам и ценным бумагам. Роль расчетного банка в системе расчетов по ценным бумагам выполняет Национальный банк. Основой функционирования системы расчетов по ценным бумагам является организация взаимодействия системы перевода денежных средств с системой перевода ценных бумаг (депозитарной системой).