Бизнес-план магазина игрушек «Капитошка»

Введение…………………………………………………………………………...3

I. Титульный лист:

1. Название и адрес фирмы…………………………………………………..4
2. Имена и адреса учредителей………………………………………………4
3. Суть предлагаемого проекта ……………………………………………...4
4. Стоимость проекта…………………………………………………………4
5. Ссылка на секретность……………………………………………………..4

II. Обзор и краткое содержание  проекта (резюме):

1. Постановка цели плана…………………………………………………….5
2. Результаты от реализации данной цели…………………………………..5
3. Привлекательность проекта……………………………………………….5
4. Экономическая эффективность проекта………………………………….5
5. Краткая характеристика рынка……………………………………………5

III. Продукция, услуги……………………………………………………………6

IV. Анализ рынка…………………………………………………………………8

V. Маркетинг и сбыт…………………………………………………………….10

VI. Производство и производственные операции……………………………..11

VII. Финансовый план…………………………………………………………..14

Заключение………………………………………………………………………19

Список литературы……………………………………………………………...20

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время в условиях все  более широкого распространения  рыночных отношений на предприятиях и в организациях нашей страны бурно протекает процесс совершенствования  форм и методов работы. Новый импульс  приобретает развитие частной инициативы и создания малых предприятий. Управление существующими производственными  и непроизводственными процессами требует изменения стиля и  принципов подготовки и принятия решений. Не все собственники и менеджеры  в должной степени подготовлены к ведению бизнеса в рамках цивилизованных общепринятых правил. Как показывает практика, новое руководство  остро нуждается в методической помощи для решения ежедневно  возникающих практических вопросов.  

Одним из таких вопросов является составление  бизнес-планов, необходимых для определения  перспектив развития предприятий; осуществления  структурной перестройки производства; обоснования целесообразности получения  банковских кредитов; создания условий  для организации рентабельной работы.  

Важнейшей задачей разработки бизнес-планов является проблема привлечения и обоснования  инвестиций и кредитов, в том числе  зарубежных, необходимых для осуществления  проектов (предложений) технического перевооружения или реконструкции предприятий. В этом случае бизнес-план необходим  как основной инструмент, дающий возможность  выбора того или иного варианта инвестирования основной деятельности, подтверждающий гарантированность их возврата на основе эффективного использования.

 

 

 

1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ

 

1. Название и адрес фирмы:

Создание магазина игрушек  «Капитошка». Юридический адрес: Забайкальский край, г. Чита, ул. Бутина.

2. Имена и адреса учредителей:

Директор магазина: Макеева  Анастасия Петровна, тел. +79144972414

Бухгалтер: Вырупаева Кристина Васильевна, тел. +79145166619

Экономист: Коренева Ирина  Игоревна, тел. +79143731567

3. Суть предлагаемого проекта:

Здесь представлен бизнес план открытия магазина детских игрушек, который описывает создание бизнеса  с нуля на базе арендованного помещения  – 60 квадратных метров. Время работы: 09.00-21.00.

4. Стоимость проекта:

3 000 000 рублей

5. Ссылка на секретность:

Данный бизнес-план представляется на рассмотрение исключительно для  принятия решения по финансированию проекта, и не может быть использован  для копирования и иных целей.

Принимая на рассмотрения данный бизнес-план, получатель берет  на себя ответственность.

Информация, содержащаяся в  бизнес-плане, получена обработкой фактических  показателей предприятия и заслуживает  доверия.

 

 

 

 

 

 

 

2. ОБЗОР И КРАТКОЕ СОДЕРЖАНИЕ ПРОЕКТА (РЕЗЮМЕ)

 

1. Постановка цели плана

- выход на рынок игрушек г. Читы, создание положительного имиджа магазина, получение прибыли;

- максимизация товарооборота,  расширение товарной номенклатуры, создание сети магазинов.

    2.  Результаты  от реализации данной цели

Увеличение нормы прибыли, создание новых рабочих мест.

    3.  Привлекательность  проекта

Открытие нового магазина позволит уменьшить безработицу. Также  магазин может предложить населению  качественную продукцию без вредных  для детей веществ.

   4.  Экономическая  эффективность проекта

Имеется собственный капитал  в сумме 1 млн. рублей. Дополнительно  необходимо финансовые средства в размере 2 млн. рублей. Срок окупаемости 2-2,5 года. Размер кредита 2 млн. руб. под 20% годовых на 5 лет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. ПРОДУКЦИЯ, УСЛУГИ

Дети всегда были, есть и будут. Не зависимо от экономической и политической обстановки в стране им требуются игрушки (различные, не только увеселительного плана, но и развивающего). Игрушки приносят радость, причем не, только детям, но и их родителям, поэтому игрушки будут покупать всегда, не, только по праздникам, но и в обычные дни.

Предполагается, что магазин  будет осуществлять розничную реализацию следующих типов товаров: 
- детские игрушки 
- детское питание 
- детские коляски 
- одежда и обувь для детей.

По мере необходимости список товаров можно варьировать как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения общего числа позиций.

Воссоздавая реальные и воображаемые предметы, образы, игрушка служит целям  умственного, нравственного, эстетического  и физического воспитания. Игрушка  помогает ребёнку познавать окружающий мир, приучает его к целенаправленной, осмысленной деятельности, способствует развитию мышления, памяти, речи, эмоций. Игрушка широко используется в учебно-воспитательной работе с детьми, в частности для развития детского, технического и художественного творчества.

К детским игрушкам предъявляются  следующие основные требования. Прежде всего, это безопасность материалов, из которых они изготовлены и  которым покрыты. Она должна быть заверена в специальном паспорте, в котором кроме этого указывается, что материалы не являются аллергенными раздражителями и не содержат токсических  химических и вредных веществ. Проверяются  игрушки также на предмет наличия  резкого неприятного запаха, а также оценивается цвет — слишком яркий и ядовитый цвет может оказывать негативное воздействие на психику ребёнка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.  АНАЛИЗ РЫНКА

Сегментация рынка будет  выглядеть следующим образом:

 Психографический тип:  ориентация на средне обеспеченные  слои населения. 

Демографический тип: покупателями являются молодые люди в возрасте от 20 до 35 лет, имеющие средний уровень  дохода составляют примерно 70% всех покупателей, а также есть небольшой процент  пенсионеров примерно 10% и людей  среднего возраста - 20%.

Географический тип: Основными клиентами является жители

Поведенческий тип: ребенку  от года до 3-х лет в среднем  в месяц покупают по игрушке, потому что в этот период ребенок часто  их ломает. От 3-х до 5-ти - раз в 1,5-3 месяца. Позже игрушки покупаются реже, так как чем в это возрасте ему нужны более сложные и  дорогие игрушки.

В связи с тем, что в  последнее время в России в  целом и в частности в нашем  городе повысилась рождаемость и  увеличились доходы населения, у  людей появилась потребность  в покупке качественных детских  товаров, то есть спрос вырос. Покупателями предлагаемой продукции будут являться жители г. Читы, в основном молодые родители, также могут быть бабушки, дедушки, потребителями товаров являются дети. В то же время на рынке города существуют такие крупные магазины товаров для детей как «Дочки и сыночки», «Лимпопо», «Чудо Мир», «Бамбино». Эти магазины крупные конкуренты в сфере детских товаров.

Но мы имеем ряд преимуществ  перед данным конкурентом, а именно: после открытия в нашем магазине ожидаются различного рода акции  с розыгрышами призов и подарков, скидки постоянным покупателям по дисконтным картам. Кроме различных скидок и подарков в нашем магазине будут умеренные цены для наших покупателей. Игрушки будут российского производства (не китайские). Поэтому у нас есть потенциальная возможность открытия сети магазинов «Капитошка». Следовательно, можно утверждать, что открытие нашего магазина будет выгодно и покупателям, и нам.

Фирма планирует реализовать  следующие методы стимулирования сбыта:

• Оптовые скидки  5 % при покупке от 5 единиц наименования товара;

• Скидки  по  дисконтным картам постоянным покупателям (до 10 %)

Для всех покупателей (по желанию) будут проводиться бесплатные консультации продавцов по покупке игрушек  для детей. Особое внимание планируется  уделить качеству продукции и  её оформлению, а также фирменной  упаковке и маркировке.

Таблица 5.1

ПРЕЙСКУРАНТ ЦЕН

Наименование товара	Цена за 1 шт., руб.
мягкие игрушки (средние)	40-300
мягкие игрушки (большие)	500-1200
куклы различных видов	50-500
гигиенические средства	100-800
музыкальные игрушки	60-300
детское питание	30-600
детские коляски, автокресла	700-5000
детская одежда и обувь	100-3000
игрушки для развития детей	100-500
настольные  игры	40-400

 

Цены на товар могут  варьировать в зависимости от размера и фирмы производства товара. Как видно из таблицы, цены на наши товары примерно на 5-10 % ниже, чем  цены у основных конкурентов. В магазине предполагается широкий выбор продукции, а также новые виды игрушек.

 

5. МАРКЕТИНГ И СБЫТ

Уникальное достоинство  продукта, позиционирование.

Создаваемый в рамках проекта  магазин будет позиционироваться, как микрорайонный магазин игрушек.

Кроме этого, в позиционировании будет делаться упор на следующие  достоинства магазина:

- широкий ассортимент товаров,

- невысокие относительно  основных конкурентов цены,

- транспортная доступность,

- компетентность и дружелюбность персонала.

Цены, ценовая политика. Обоснование  цены на продукцию.

Цена будет рассчитываться исходя из оптовой цены и наценки. Наценка будет составлять от 30 до 70% (в зависимости от вида товара). Уровень цен будет удерживаться немного ниже уровня конкурентов. Такая  политика обоснована тем, что на рынке  существует много крупных центральных  магазинов, которые по большей части  удерживают клиентов за счет ассортимента.

Рекламная стратегия.

Для привлечения потенциальных  покупателей будет использоваться проведение рекламной кампании. Она  будет состоять из следующих мероприятий:

- заказ и размещение  рекламного щита фирмы; 

- реклама в СМИ: в  газетах, журналах, на телевидении

        - изготовление и распространение листовок.

 

 

 

 

6. ПРОИЗВОДСТВО И ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ

Каждое предприятие представляет собой сложную систему, состоящую  из управляемой подсистемы (работников управления) и управляемой подсистемой.

Структура управления –  совокупность звеньев и отдельных  работников управления, порядок их соподчиненности и взаимосвязи  по вертикали и горизонтали.

Структура управления магазина «Капитошка» будет выглядеть следующим образом:

 

Директор

бухгалтер                                                                                                  экономист

продавец-консультант          товаровед                охранник                уборщица

Директор: от 25 до 35 лет, образование высшее. Опыт работ в рознице на руководящей позиции от 1 года, оплата труда – от 33 тыс. рублей. 

Бухгалтер должен иметь высшее экономическое образование. Опыт работы – 2 года, оплата труда – от 20 тыс. рублей.

Экономист: высшее экономическое  образование. Опыт работы – 3 года, оплата труда – от 22 тыс. рублей.

Продавец-консультант: средне-специальное  образование от 24 лет, опыт работы приветствуется. Оплата труда – от 15 тыс. рублей

Товаровед: опыт работы на руководящей  должности в магазине от 1 года, опытный  пользователь ПК. Оплата труда –  от 13 тыс. рублей

Уборщица: оплата труда –  8 тыс. рублей

Охранник: средне-специальное  образование, опыт работы приветствуется. Оплата труда – 10 тыс. рублей                   

 

 

ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОЧИХ И  РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА

№ п/п	специальность	Численность работающих, чел.	Оплата труда за месяц, руб.	Оплата труда за год, тыс. руб.
1	Бухгалтер	1	14000	168,0
2	Экономист	1	16000	192,0
3	Продавец-консультант	4	10000	120,0
4	Товаровед	1	13000	156,0
5	Уборщица	2	6000	72,0
6	Охранник	2	8000	96,0
Итого:			67,0	804,0

 

 

Первым шагом в производственном плане станет поиск и подбор помещения  для магазина детских товаров. Здесь  необходимо учитывать несколько  факторов. Во-первых, магазин должен располагаться в непосредственной близости к потенциальному покупателю. Во-вторых, желательно, чтобы поблизости не было конкурирующих магазинов. В-третьих, помещение должно полностью соответствовать  всем потребностям магазина.

Наш магазин соответствует  всем этим требованиям. Во-первых, магазин  будет находиться в хорошо населенном микрорайоне, где в основном проживают  молодые семьи. Во-вторых, конкурирующих магазинов поблизости мало, что дает большое преимущество. В-третьих, на улице есть свободное помещение, которое будет соответствовать всем требованиям магазина. 

После того, как подходящее помещение найдено, следует переходить ко второму шагу – ремонт помещения  и приобретения оборудования для  магазина. Ремонт будет сделан по заказу в профессиональной дизайн-студии с  учетом детских интересов. На витрине  и стенах магазина будут нарисованы различные сказочные персонажи  и животные.

Оборудование магазина будет  состоять из: стеллажей для товаров, кассового аппарата, стол и кресло для кассира, компьютера.

ОБОРУДОВАНИЕ

№ п/п	Наименование	Кол-во	Цена за ед. продукции	Общая сумма
1	стеллажи	7	2000	14000
2	кассовый аппарат	1	15000	15000
3	стол	1	5000	5000
4	кресло	2	2500	5000
5	компьютер	1	27000	27000
6	кондиционер	2	16400	32800
Итого:				98800

 

После приобретения оборудования можно переходить к следующему шагу – найму персонала. Желательно, чтобы  продавцы были приятной внешности, общительные.

Следующим шагом станет поиск потенциальных  поставщиков товара. Нашими поставщиками будут: "Звезда" г. Москва, фабрика детских игрушек, «TUTI-BABY» - оптовый поставщик детской одежды (Турция).

 

 

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

В данном разделе бизнес-плана  магазина игрушек мы рассмотрим финансовую составляющую проекта. Отметим, что  составить универсальный финансовый план просто невозможно, так как  ситуация на рынке постоянно меняется. Поэтому здесь приведём некую  усреднённую информацию.

Для реализации проекта используются собственные средства в размере 1 млн. руб. и привлекаются кредит в размере 2 млн. руб., под 20 % годовых. Выплаты процентов по кредиту осуществляются единовременными (равными) платежами в конце каждого года расчетного периода. Полученные деньги будут использованы:

- на аренду, подготовку и содержание торговых площадей и складских помещений,

- на закупку оборудования, товара и необходимых вспомогательных материалов,

- на заработную плату  сотрудников предприятия,

- на прочие расходы  путем образования оборотного  капитала на период первого  года  производственной деятельности.

РАСХОДЫ

Статьи расхода	Сумма ежемесячно в рублях
1	2
Постоянные расходы Арендная плата Погашение банковского кредита Заработная плата работников Отчисления из заработной платы Плата за телефон Расходы на эл. энергию Страховые взносы Амортизационные отчисления: А) Оборудование Б) Здание	22500 80000 67000 24790 1686 23730   9880 32400
Продолжение табл. 8.1
1	2
Переменные расходы Расходы на закупку сырья Выплата банковского процента Расходы на рекламу Прочие неучтённые расходы НДС                 7.  Налог на прибыль	340000 34000 10000 2500 18358 15000
Первоначальные выплаты Стоимость оборудования            2.  Первоначальный взнос за аренду	98800 270000
Итого:	1050644

Арендная плата 

Мы арендуем 45м², если в месяц 500 рублей за 1м². Арендную плату мы будем оплачивать ежемесячно в размере 30000р.

Отчисления на зарплату:

Пенсионный фонд – 28% от ФЗП;

Фонд социального страхования – 5,4% от ФЗП;

Фонд обязательного медицинского страхования – 3,6% от ФЗП.

Амортизационные отчисления:

• Износ оборудования составит 10% от стоимости оборудования;

• Здание 15% от аренды в год.

НДС (20% от налогооблагаемой базы)

Налогооблагаемой базой  является прирост стоимости, то есть заработная плата + амортизационные  отчисления + чистая прибыль (но так  как мы рассчитываем на 1 месяц деятельности предприятия, то следует заметить, что чистой прибыли не будет).

Таблица 8.2

ОБЪЁМ ПРОДАЖ С УЧЁТОМ ВОЗМОЖНОГО РАСШИРЕНИЯ РЫНКА 

Показатели	2011	2012	2013
Предполагаемый объём  продаж, руб.	4,8млн.	5,4 млн.	5,8 млн.

Таблица 8.3

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Показатель		За отчетный период
Наименование	код
1	2	3
Доходы и расходы по обычным  видам деятельности Чистая сумма продаж (выручка  от реализации)	010	4800000
Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг	020	3890000
Валовая прибыль	029	800000
Коммерческие расходы	030	46032
Управленческие расходы	040	60000
Прибыль (убыток) от продаж	050	653968
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	100000
Проценты к уплате	070	408000
Доходы от участия в  других организациях	080	-
Прочие доходы	090	-
Прочие расходы	100	120000
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	225968
Отложенные налоговые  активы	141	-
Отложенные налоговые  обязательства	142	-
Текущий налог на прибыль	150	168000
Чистая прибыль (убыток) отчетного  периода	190	57968

Оценка возможных  рисков

1. Экономические:

-риск, связанный с экономическими  кризисами

2. Коммерческие:

-риск, связанный с реализацией  товара

-риск, связанный с перевозкой  груза или транспортный риск

-неплатежеспособность заказчика

-риск от потери спроса  и заинтересованности в услуге

-риск от банкротства  основного поставщика

3. Политические:

-риск, связанный с забастовками (войнами) во время перевозки  груза 

Источники возникновения  рисков:

-недостаточная информация  о спросе на данный вид услуг

-недостаточный анализ  рынка

-недооценка своих конкурентов

-падение спроса

Риски в предпринимательстве:

1. Имущественный ущерб:

а) страхование

б) тщательный подбор и регулярная профилактическая работа с персоналом

в) противопожарные мероприятия, охрана

2. Коммерческие и финансовые  риски:

а) страхование

б) постоянное  изучение состояние  рынка, конкурентов и законодательства

в) наем на работу квалифицированных  менеджеров

3. Длительная болезнь  или смерть руководителя или  ведущего специалиста

а) забота о своем здоровье и здоровье сотрудников

б) создание резерва управления кадров

4. Травмы, профессиональные  заболевания от несчастного случая  на производстве:

а) страхование

б) оборудование рабочих  мест в соответствии с нормами  ТБ и производственной санитарии

в) обязательное проведение инструктажа по ТБ при приеме на работу с фиксацией в специальном  журнале

5. Вымогательство:

а) уклонение от сомнительных контактов 

б) консультация у юриста и опытных предпринимателей

в) обращение в правоохранительные органы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В целом можно сказать, что данный проект является инвестиционно-привлекательным, т.к. предполагается, что год от года магазин будет расширяться, открывать сеть магазинов игрушек, увеличивать ассортимент, следовательно, увеличатся объемы продажи и возрастет прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов магазин «Капитошка» предлагает сравнительно низкие цены, системы скидок, высокое качество и широкой ассортимент.