Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Бизнес – план расширения предоставляемых услуг ООО «Инженер»

Бизнес – план расширения предоставляемых услуг

1 Резюме проекта

Настоящий инвестиционный проект предполагает расширение деятельности предприятия ООО «Инженер» - предоставление услуг комплексного проектирования. Цель данного проекта - определение экономически эффективного варианта расширения деятельности предприятия.

Для реализации данного проекта потребуется 586 тыс. рублей. Инвестиции направлены на получение допуска СРО, оплату труда и оплату курсов по повышению квалификации сотрудников, оплату оборудования дополнительных рабочих мест (персональные компьютеры, оргтехника, программное обеспечение), оплату маркетинговых мероприятий по продвижению услуги. Реализация проекта позволит: расширить виды проектных услуг; расширить клиентскую базу; достигнуть плановых показателей по прибыли и рентабельности.

Для реализации проекта планируется приобретение персональных компьютеров, оргтехники и программного обеспечения на сумму 571 600 руб. Для этого необходимо привлечение собственного капитала в размере 300 000 руб. Объем реализации услуг на 2011 год предполагается порядка 6 400 000 руб. Потребность в персонале – 11 человек.

Оказание услуг по комплексному проектированию зданий планируется начать через 1 месяц с начала проекта. Для расчета интегральных показателей проекта был взят горизонт проекта 12 мес. и выбрана ставка дисконтирования 20%

Для проекта выбрана общая схема налогообложения, ставка рефинансирования принята в размере 8,0%, прогноз инфляции – 10,5% в год.

Период окупаемости проекта составит 3 мес., дисконтированный период окупаемости – 4 мес., проект начнет приносить прибыль менее чем через один год с начала оказания услуг. Чистый приведенный доход за принятый горизонт расчета составит 596 943 руб. Индекс прибыльности 2,02, внутренняя норма рентабельности 44,2%.

Несмотря на первоначальные затраты, показатели эффективности проекта высокие, срок окупаемости 4 месяца.

Суть проекта.

Кризис лишь незначительно приостановил развитие рынка строительства, на котором остались лишь самые сильные проектные и строительные компании, у которых есть хорошие конкурентные преимущества. Как правило, в конкурентной борьбе выигрывает тот, кто предлагает наиболее выгодные условия, качество и выполненные работы в срок.

Для реализации проекта необходимо:

наличие офисных помещений;
высококвалифицированный персонал, требования к уровню квалификации, которых представлены в разделе «Производственный и организационный план» данного бизнес-плана.

Финансирование проекта планируется осуществлять за счет заемных и собственных средств ООО «Инженер».

Суть проекта заключается в выделении узкоспециализированной направленности комплексного проектирования.

Главной целью настоящего бизнеса является получение прибыли за счет оказания конкурентоспособных высококачественных услуг по комплексону проектированию.

Достижению главной цели вновь создаваемого дела (бизнеса) будет способствовать выполнение следующих подцелей:

1. Производственные (объем услуг). Обеспечение выполнения планируемого объема реализации услуг: годовая программа проектного отдела – 21 802 чел. ч.

2. Экономические (прибыль, рентабельность). Получение прибыли (норма прибыли, установленная для предприятия 20% к себестоимости услуг), обеспечение высокой рентабельности производства и капитала.

3. Социальные (уровень жизни, зарплаты, условия труда). Сохранение и создание новых рабочих мест, своевременная выплата заработной платы, обеспечение нормальных условий труда и техники безопасности, повышение жизненного уровня работающих.

4. Рыночные (нахождение ниши в рынке, сегментация рынка).

2 Описание услуги

Выполнение комплексного проектирования на новое строительство, включая инженерно-геологические и инженерно-геодезические изыскания на реконструкцию, капитальный ремонт и ликвидацию жилых и административных и общественных зданий I – II уровня ответственности, производственно-складских зданий и сооружений (в том числе галерей и эстакад).

Для нашего проекта буду приобретены персональные компьютеры, оргтехника, программное обеспечение.

Предполагаемый объем проектных услуг и расчет валовой выручки представим в таблице 1.

дл

Таблица 1 – расчет валовой выручки за год

№ п/п	Наименование услуги	Единица измерения	Сумма, руб.	Объем по месяцам	Валовая выручка по месяцам, руб.
1.	Проектирование зданий	м.кв.	400,00	2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
				2000	800 000
	ИТОГО за год:			24 000	9 600 000

Заданный объем работ проектному отделу обеспечат долгосрочные связи.

В течение всего времени работы компании ООО "Инженер" удается не только выполнять требования заказчиков, обеспечивая высокий уровень качества услуг, но и выстраивать с ними долговременные партнерские отношения.

Среди наших клиентов:

1. ОАО Научно-производственная корпорация «Уралвагонзавод» имени Ф.Э. Дзержинского

2. Предприятия металлургического комплекса уральской горно-металлургической компании.

3. ООО «Евраз Холдинг».

4. АООТ «Русский алюминий» (РусАл).

5. ОАО «Уралмашзавод»

6. ОАО "Московская объединенная энергетическая компания"

Филиал №№ 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,16.

7. ОАО «Челябинский трубопрокатный завод»

8. ОАО «Трубная Металлургическая Компания».

9. ОАО «Корпорация ВСМПО-АВИСМА».

10. ООО «Верхнесалдинский металлургический завод» (ВСМЗ).

11. ЗАО «Рязанская нефтеперерабатывающая компания (РНПК)».

И другие.

3 Маркетинг проекта

3.1 Изучение рынка

Выполнение предприятием ООО «Инженер» комплексного проектирования на новое строительство, включая инженерно-геологические и инженерно-геодезические изыскания на реконструкцию, капитальный ремонт и ликвидацию жилых и административных и общественных зданий I – II уровня ответственности, производственно-складских зданий и сооружений (в том числе галерей и эстакад). Цель моей дипломной работы расширение деятельности предприятия, изложу его преимущества:

- новый бизнес может обеспечить достижение синергического эффекта (совокупный эффект различных сил, использование общих ресурсов и взаимодополняемости).

- повышение эффективности по средством роста производительности и /или в снижении издержек производства;

- финансирование собственных ресурсов фирмы для инвестирования в различные сферы бизнеса.

3.2. Оценка конкурентов

При выставлении тендера на проектирование, возникает большое количество желающих, как из близко лежащих регионов, так и из дальних. Для заказчика необходимы: в срок выполненный проект и не высокая цена строительства объекта проектирования, в связи с этим выдвигаются определенные требования, при которых конкуренты из более дальних регионов не подойдут. Поэтому рассматривать всех конкурентов нет необходимости, рассмотрим непосредственного конкурента, находящегося в нашем регионе, представим в таблице 2.

Таблица 2 – сравнительные характеристики

Требования	ООО «Инженер»	ОАО «Пермгражданпроект»	ООО «Проектное бюро ЮБЦ»
Нахождение предприятия	Г. Пермь	Г. Пермь	Г. Пермь
Время существования фирмы на рынке	20 лет	Более 13 лет	8 лет
Наличие сертифицированного программного обеспечения	Есть	есть	есть
Лицензирование деятельности	Да	да	да
Срок эксплуатации офисного оборудования	2 года	3 года	5 лет
Стоимость 1м², руб	От 400	От 400	От 500

Сравнив характеристики, можно сказать, что у ООО «Инженер» есть все предпосылки выиграть тендер, т.к. предприятие зарекомендовало себя как надежный, стабильный подрядчик. Своевременно оказывает услуги, максимально учитываются все пожелания и требования клиентов, высококвалифицированный подход специалистов предприятия, постоянно отслеживается качество оказываемых услуг.

Сильные стороны ООО «Инженер»:

Близкое расположение офиса к центру города.

Новая техника, новое лицензированное программное обеспечение.

Более низкие эксплуатационные расходы на использование оргтехники, в связи с этим и цена на услуги меньше.

Наличие высококвалифицированных специалистов.

3.3 Стратегия маркетинга

Развитие предприятия, прежде всего, направлено на стабильное достижение поставленных целей - рентабельности предприятия и его устойчивости.

Под стратегией понимается детальный комплексный долгосрочный план, обеспечивающий достижение указанных целей. Чтобы избежать потерь, необходимо принять к действию следующие меры.

- Учитывая невозможность хранения услуги, необходимо синхронизировать спрос и предложение.

- Установить контроль качества выполнения работ.

- Постоянно повышать уровень производительности за счет роста уровня квалификации сотрудников компании.

- Предусмотреть особое обслуживание крупных заказчиков, которые составляют большую часть бизнеса, то есть тех, которые дают возможность предприятию поддерживать бизнес на должном уровне.

- Провести усиленную рекламную кампанию. Реклама в интернете (на собственном сайте), распространение рекламных буклетов существующим и потенциальным клиентам, внешняя реклама на плакатах и растяжках.

4 План производства

Для нормальной работы фирмы арендуется офис общей площадью 28м² на 3-м этаже здания. Режим работы предприятия пятидневный с 9 до 18 часов с обеденным перерывом с 13 до 14 час с выходными днями в субботу и воскресенье и общими праздничными днями. Такой режим соответствует работе большинства организаций и поэтому является удобным для клиентов.

Процесс оказания услуги по комплексному проектированию зданий и сооружений за месяц:

составление договора возмездного оказания услуг в соответствии с пунктом 2 статьи 779 Гражданского кодекса Российской Федерации. Договор может быть расторгнут каждой из сторон с письменным уведомлением другой стороны за один месяц. При расторжении договора стороны обязуются произвести взаимные расчеты соразмерно фактически выполненной работе. Все изменения и дополнения к договору действительны лишь в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны сторонами. Договор составляется в двух экземплярах;
оплата услуг до пятого числа каждого месяца (авансом). За нарушение сроков оплаты заказчик оплачивает пени в размере 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки;
получение задания: заказчик предоставляет объемно-планировочное задание, обеспечивает всем необходимым данными для выполнения проекта, предусмотренных договором;
обработка задания;
вопросы заказчику и предоставление недостающих документов;
составление проекта;
подписание проекта;
отправка проекта по почте;
оказание консультационных услуг по вопросам строительства;
передача первичных документов клиенту по описи систематизировано в папках. Документы хранятся за текущий период систематизировано в папках.

Остальные услуги выполняются аналогично.

Все операции выполняются автоматизировано на компьютере с использованием программ. Также для постоянного мониторинга нормативно-законодательной базы учета и налогообложения используется программа Консультант-плюс. Учет объёма выполненных работ проектного отдела производится также автоматически с помощью специально разработанной программы.

На первоначальном этапе создания проектного отдела ООО «Инженер» вкладываются денежные средства в инвестиционные затраты – это те, которые мы делаем до начала работы. Все, что мы тратим до прихода первого клиента – закуп оборудования, наём персонала, закуп хозяйственных товаров для начала работы, мебели, инвентаря и т.д. Рассмотрим перечень инвестиционных затрат организации и отразим их в таблице 3.

Таблица 3 – инвестиционные затраты

Издержки	Сумма, руб.
Компьютеры 11 шт.	220 000
Многофункциональное устройство (принтер, сканер, копировальный аппарат, факс)	300 000
Покупка оборудования (офисная мебель)	51 600
Затраты на маркетинг	10 000
Государственная регистрация	4 000
Регистрация у нотариуса	400
ИТОГО:	586 000

Далее планируются текущие издержки фирмы. Составляется смета затрат на содержание офиса (табл. 4).

Таблица 4 – общие издержки за месяц

Общие издержки в месяц	Затраты за месяц, руб.
Аренда помещения площадью 52 м²	31 500
Электроэнергия	1 872
Водоснабжение и канализация	1 100
Отопление	2 649
Материалы (канцтовары)	3 000
Уборка помещения	1 500
Интернет	2 000
Услуги связи (телефон)	1 500
Консультант Плюс (правовая поддержка)	3 500
Услуги банка	1 600
Амортизация основных средств	18 333
Заправка картриджа	400
Почтовые услуги	1 000
Посещение семинаров	1 000
Итого:	61 788

Прямыми издержками является заработная плата конструкторов-исполнителей, которая составляет 35000 руб. (с учетом уральского коэффициента). Постоянные затраты - это затраты, которые не изменяются в зависимости от объема производства.

Общая потребность в инвестициях составляет 586 000 рублей.

Финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных и заемных средств (кредита банка). Собственные средства составляют 300 000 руб. Величина заемных средств – 286 000 руб. Заемные средства – это кредит банка ЗУБ СБ РФ на 1 год под 20 % годовых, при условии оплаты равными частями.

5 Организационный план

Организационно-правовая форма предприятия – общество с ограниченной ответственностью.

Общество с ограниченной ответственностью «Инженер» является юридическим лицом, и будет действовать на основании Устава, который регистрируется в установленном порядке. Деятельность ООО « «Инженер» начнется с января 1991 года. Офис компании расположен по адресу: г. Пермь, ул. Крупской, 34, а на 3-м этаже в здании находящемся в собственности.

Фирма учреждается частным лицом: Ковалевым Сергеем Семеновичем. Учредитель также является Генеральным директором данного предприятия, имеет специальное образование, опыт работы в данной сфере. Организация будет оказывать услуги по комплексному проектированию зданий и сооружений организациям, как коммерческим, так и некоммерческим, и индивидуальным предпринимателям (ИП). Общее количество сотрудников проектного отдела 7 человек.

Обществом с ограниченной ответственностью признается общество, уставный капитал которого разделен на доли; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей.

В соответствии с Уставом ООО «Инженер» в учредитель является единоличным собственником компании. Он является высшим органом управления фирмой. Генеральный директор решает основные вопросы управления фирмой, разрабатывает стратегию развития фирмы, распределяет прибыль, утверждает годовой отчет, назначает директоров подразделений и контролирует их работу.

Организационная структура

Для эффективной работы на предприятии создана следующая структура организации в соответствии со спецификой работы компании.

Плановая численность персонала проектного отдела 11 человек.

Генеральный директор является руководителем предприятия. Генеральный директор несет ответственность за работу предприятия, занимается также решением юридических вопросов, комплектованием и учетом персонала. Непосредственно Генеральному директору подчиняется Исполнительный директор.

Исполнительному директору подчиняются зам. директора по безопасности, коммерческий директор, юрист консультант, директор по производству, главный бухгалтер, финансовый директор, заместитель исполнительного директора.

Исполнительный директор является помощником Генерального директора, отвечает за деятельность фирмы.

Производственный директор отвечает за производственную деятельность предприятия, имеет высшее образование по специальности «Промышленное и гражданское строительство», с 20-ти летним опытом работы в области комплексного проектирования и экспертизы промышленной безопасности. Ему подчиняются главный инженер и главный инженер Пермского филиала.

Главный инженер является первым заместителем производственного директора и несет ответственность за результаты и эффективность производственной деятельности предприятия. Главный инженер имеет высшее образование по специальности «Промышленное и гражданское строительство», кандидат технических наук, с 20-ти летним опытом работы в области комплексного проектирования и экспертизы промышленной безопасности.

Главному инженеру подчиняются начальники отделов, руководители групп и исполнители.

Исполнители в зависимости от направления деятельности отдела являются инженеры-проектировщики, инженеры -конструктора, инженеры – техники, архитектор, архивариус.

Исполнители имеют высшее строительное образование с опытом работы до 5-ти лет.

Таким образом, команда управления фирмой и исполнители будет укомплектована образованными, опытными работниками, нацеленными на развитие и процветание бизнеса.

Оплата труда исполнителей напрямую зависит от количества выполненных проектов, в связи с этим их оплата труда является сдельной. От каждого проекта исполнитель будет получать 20 %. Заработная плата исполнительного и производственного директора, главного инженера состоит из установленного должностного оклада.

Соотношение величины стоимости заказа и фонда оплаты труда исполнителей приведены в таблице 5.

Таблица 5 – расчет заработной платы исполнителя

№ п/п	Содержание работ	Стоимость заказа, руб.	Фонд заработной платы, руб.	Количество исполнителей, чел.	Заработная плата исполнителя, руб.
1	Проект здания	500 000	250 000	5	50 000
2		250 000	125 000	4	31 250
3		150 000	75 000	3	25 000
4		50 000	25 000	2	12 500

Для расчета месячного фонда оплаты труда рассмотрим тарификационный список сотрудников организации.

Таблица 6 – тарификационный список сотрудников

Должность	Количество штатных единиц	ФОТ за месяц, руб.	Всего, руб.	Налоги с фонда оплаты труда (34%), руб.	Налог на доходы физических лиц (13%), руб.
Начальник отдела	1	45 000,00	45 000,00	15300	5 850,00
Руководитель группы	2	40 000,00	80 000,00	27200	10 400,00
Архитектор	1	32 500,00	32 500,00	11050	4 225,00
Инженер - конструктор	7	32 500,00	227 500,00	77350	29 575,00
ИТОГО:	11		385 000,00	130 900,00	50 050,00

Итого месячный фонд оплаты труда составил примерно 385 000 рублей.

Таблица 7 – расходы, принимаемые для расчета налога в соответствии с Налоговым кодексом.

Расходы	Сумма, руб.
Аренда помещения площадью 36 м²	31 500
Электроэнергия	1 872
Водоснабжение и канализация	1 100
Отопление	2 649
Материалы (канцтовары)	3 000
Уборка помещения	1 500
Интернет	2 000
Услуги связи (телефон)	1 500
Консультант Плюс (правовая поддержка)	3 500
Услуги банка	1 600
Амортизация основных средств	18 333
Заправка картриджа	400
Почтовые услуги	1 000
Посещение семинаров	1 000
Заработная плата	385 000
В том числе: Налог на доходы физических лиц (13%)	50 050
Налоги с фонда оплаты труда (34%)	130900
Итого:	586 854

Налогооблагаемая база 800 000 – 586 854 =213 146 руб.

Налог:

213 146 * 15% = 31 971,9 руб.

Произведем расчет по ставке 6%:

Налог:

800 000 * 6% =48 000 руб.

Вывод: Объектом налогообложения выбраны доходы, уменьшенные на величину расходов. Ставка налога 15%.

6 Финансовый план

В данной главе мы рассчитаем основные финансовые показатели движения денежных средств.

Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности деятельности.

Расчет денежного потока по периодам проекта отобразим в таблице 8

Таблица 8 – план движения денежных средств

Строка	Май 2011	Июнь 2011	Июль 2011	Август 2011	Сентябрь 2011	Октябрь 2011	Ноябрь 2011	Декабрь 2011	Январь 2012	Февраль 2012	Март 2012	Апрель 2012	Май 2012
Поступления от продаж		800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000
Прямые издержки (з/п, зависящая от процента)		400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000
Общие издержки		61 788	61 788	61 788	61 788	61 788	61 788	61 788	61 788	61 788	61 788	61 788	61 788
Затраты на персонал		120 000	120 000	120 000	120 000	120 000	120 000	120 000	120 000	120 000	120 000	120 000	120 000
Налоги		32 732	32 732	32 732	32 732	32 732	32 732	32 732	32 732	32 732	32 732	32 732	32 732
Кэш-фло от операционной деятельности		185 480	305 480	305 480	305 480	305 480	305 480	305 480	305 480	305 480	305 480	305 480	305 480
Затраты на приобретение активов	520 000
Другие издержки подготовительного периода	66 000
Всего первоначальные инвестиции	586 000
Амортизация			9 167	9 167	9 167	9 167	9 167	9 167	9 167	9 167	9 167	9 167	9 167
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-586 000
Собственный (акционерный) капитал	300000
Займы	286 000
Выплаты в погашение займов		23 833	23 833	23 833	23 833	23 833	23 833	23 833	23 833	23 833	23 833	23 833	23 833
Выплаты процентов по займам		4 767	4 369	3 972	3 575	3 178	2 781	2 383	1 986	1 589	1 192	794	397
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности	586 000	-28 600	-28 203	-27 806	-27 408	-27 011	-26 614	-26 217	-25 819	-25 422	-25 025	-24 628	-24 231
Баланс наличности на начало периода		0	214 080	491 358	769 033	1 047 105	1 325 575	1 604 441	1 883 705	2 163 366	2 443 424	2 723 880	3 004 733
Баланс наличности на конец периода	0	214 080	491 358	769 033	1 047 105	1 325 575	1 604 441	1 883 705	2 163 366	2 443 424	2 723 880	3 004 733	3 285 982

Анализ финансовых показателей

Произведем расчет следующих показателей:

NPV (чистое приращение капитала);

IRR – внутренняя норма рентабельности;

T_ок– период окупаемости;

PI – индекс доходности.

1. Метод определения чистого приведенного дохода основан на сопоставлении величины исходной суммы инвестиций с общей суммой дисконтированных денежных доходов, генерируемых ею в течение прогнозируемого срока. Определение чистого приведенного дохода явилось методом выбора проекта для реализации, если NPV>0.

Ставку дисконтирования примем 20%. При доходности 20% инвестор готов вложить свои денежные средства в проект, а так как инвестором является банк, то ставка дисконтирования равна проценту по кредиту.

Таблица 9 - расчет дисконтированного денежного потока

Строка	Май 2011	Июнь 2011	Июль 2011	Август 2011	Сентябрь 2011	Октябрь 2011	Ноябрь 2011	Декабрь 2011	Январь 2012	Февраль 2012	Март 2012	Апрель 2012	Май 2012
Ставка дисконтирования (желаемая доходность от проекта)	20%
Денежный поток проекта	-586 000	214 080	277 278	277 675	278 072	278 469	278 867	279 264	279 661	280 058	280 455	280 853	281 250
Дисконтированный денежный поток		178400	192554	160692	134101	111911	93392	77937	65040	54277	45295	37799	31544
(k1)Коэффициент дисконтирования по ставке 20%	1	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402	0,335	0,279	0,233	0,194	0,162	0,135	0,112
Суммарный дисконтированный денежный поток	1 182 943

Бизнес – план расширения предоставляемых услуг ООО «Инженер» 📙 Курсовая → 🆔 39485