Бизнес - план транспортной организации

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 
СИБИРСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ АВТОМОБИЛЬНО-ДОРОЖНАЯ АКАДЕМИЯ 
(СибАДИ)

 

Факультет «Автомобильный транспорт»

Кафедра «Экономика и управление»

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине «Бизнес - планирование транспортной организации»

на тему «Бизнес - план транспортной организации»

 

 

 

              Работу выполнил

студент группы АТ-

             

          Проверил преподаватель:

               Храмцова Н.А.

 

Омск 2013

Содержание

Введение 3

1. Резюме 4

2. Общая характеристика транспортной компании Скиф-Карго 6

3. Анализ рынка сбыта и основных конкурентов 8

4. План реализации услуги 12

5.  Организационный план 18

6. Финансовый план 20

Заключение 25

Библиографический список 26

 

 

Введение

 

          Данная курсовая работа актуальна тем, что деятельность любого предприятия начинается с бизнес-плана.

           Бизнес-план - краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, важнейший инструмент при рассмотрении большого количества различных ситуаций, позволяющий выбрать наиболее перспективный желаемый результат и определить средства для его достижения. Бизнес-план является документом, позволяющим управлять бизнесом, поэтому его можно представить как неотъемлемый элемент стратегического планирования и как руководство для исполнения и контроля. Важно рассматривать бизнес-план как сам процесс планирования и инструмент внутрифирменного управления.

Целью курсовой работы является составление бизнес-плана для  транспортной компании Скиф-Карго. Для этого необходимо:

- составить резюме, в котором  необходимо дать сжатый обзор  делового предложения для привлечения  новых и развития сотрудничества  со старыми клиентами; 

- описать предприятие  и виды выпускаемой продукции; 

- провести анализ рынка  и основных конкурентов; 

- составить план реализации  продукции (услуги);

- составить организационный  и финансовый планы.

На предприятие транспортная компания Скиф-Карго, предлагается внедрить подвижной состав марки МАЗ 5335, грузоподъемностью 8 тонн, в количестве 2 автомобилей, для того, чтобы расширить спектр предоставляемых услуг.

Для работы на внедряемом автомобиле МАЗ 5335 требуется нанять двух водителей. Планируется оказывать услугу по перевозке пластмассовых плит для полов и стен.

1. Резюме

 

Транспортная компания Скиф-Карго  успешно работает на рынке грузоперевозок с 1994 года. За это время был накоплен колоссальный опыт, который позволяет  решать самые сложные задачи доставки грузов по России в любую точку, выдерживать  жесткие сроки, обеспечивать полную сохранность грузов и предлагать клиентам выгодные условия перевозок, выгодно конкурирующие с предложениями  других транспортных компаний.

Транспортная компания Скиф-Карго  имеет свой автопарк, оснащённый более 100 надежными автомобилями грузоподъёмностью  от 500 кг до 20 тонн, что позволяют осуществлять автоперевозки быстро и доставлять товар в полной сохранности. Располагая собственным автопарком, компания тщательнейшим образом следит за техническим состоянием  транспорта. В компании работают высокопрофессиональные автомеханики. Каждый автомобиль проходит строгий техосмотр перед рейсом, чтобы никакие неожиданности в дороге не помешали доставить товар в кратчайшие сроки. Особая гордость компании – высококвалифицированные, надёжные и ответственные водители, работающие в компании уже долгие годы. Им можно доверить любой груз!

 Все склады Скиф-Карго  оборудованы автоматизированными  системами учета, приема и отправки  товара. Для любого груза, независимо  от количества, веса, габаритов и  т.д., созданы подходящие наилучшим  образом условия транспортировки.  На складе осуществляется индивидуальный  подход к упаковке, размещению  и закреплению груза на борту  автомашины. Компания следит за  бережным перемещением  товара.

               На складе осуществляется формирование грузов для одного города, так называемых сборных грузов, что позволяет снизить цену на автомобильные перевозки грузов по России за счет эффективного использования грузового пространства.

               Бизнес-план создан для того, чтобы просчитать экономическую целесообразность приобретения в автопарк компании нового транспорта.

              Планируемый объем реализации в год 11 500 тонн.

              Цена реализации в среднем 400 рублей/тонна.

              Планируемая чистая прибыль  1 116 498 рублей.

 

 

2. Общая характеристика транспортной компании Скиф-Карго

Транспортная компания Скиф-Карго  успешно работает на рынке грузоперевозок с 1994 года. Скиф-Карго имеет свой автопарк, оснащённый более 100 надежными  автомобилями грузоподъёмностью от 500 кг до 20 тонн, что позволяют осуществлять автоперевозки быстро и доставлять товар в полной сохранности. Филиалы открыты в 27 городах России. Все филиалы Скиф-Карго имеют собственные склады и автотранспорт. Грузы из филиалов доставляются по расписанию в 183 города России. Доставка производится не только по городу, но и области.

 На складе не происходит  накопления до полного заполнения  машины. Автомашины оправляются  со склада по чёткому расписанию. Развоз по указанным адресам  возможен в день прибытия товара  на склад. Если город назначения  не входит в зону обслуживания  Скиф-Карго, то компания может  организовать перевозку грузов  по России индивидуально в  любую, даже самую отдалённую  точку. 

 По точному адресу («от двери до двери») в выбранном  городе и области экспедиторы  заберут груз для отправки  или доставят его по указанному  адресу.

 Все операции по  упаковке, формированию и распределению,  включая все необходимые работы  при автомобильной перевозке  сборных грузов по России, компания  берёт на себя.

 Все склады Скиф-Карго  оборудованы автоматизированными  системами учета, приема и отправки  товара. Хранение груза и полный  комплекс услуг, включая хранение  при организации доставки и  перевозки сборных грузов, предоставляется  на всех складах. В течение  3-х дней хранение – бесплатно. 
Адрес филиала в городе Омске:

Тел./факс: +7 (3812) 33-10-92, доб. 120

 Адрес: Омск, ул. 22 декабря,  д. 94

 График работы: пн.-пт. с 9:00 до 18:00

 

Таблица 1

Слабые и сильные  стороны услуги

Критерии	Слабые стороны услуги	Сильные стороны услуги
Цена		400 р/т в среднем
Наличие собственного автопарка		Большой автопарк
Время деятельности на рынке		19 лет
Количество филиалов		28 по России
Наличие собственных складов		Есть, в каждом филиале
Качество обслуживания		На высоком уровне, работают только высококвалифицированные специалисты

 

Исходя из данных таблицы 1 можно сделать вывод, что Скиф-Карго  крупная динамично развивающаяся  компания. Которая имеет свой автопарк, собственные складские  помещения. Скиф-Карго существует уже 19 лет, значит уже нашла свой рынок сбыта.

 

3. Анализ рынка сбыта и основных конкурентов

Анализ динамики показателей  развития российского рынка грузоперевозок по видам транспорта в России за последние годы свидетельствует  о возрастании роли автомобильного грузового транспорта в общем  объеме грузоперевозок по России.

Рис. 1 –Структура российского  рынка грузоперевозок  в России по видам транспорта.

45%  всего объема грузооборота  России осуществляется с помощью  автомобильного транспорта, что  в очередной раз подтверждает. Огромная территория страны и  плохое состояние автомобильных  дорог  способствует развитию  грузоперевозок железнодорожным  транспортом(47%грузооборота). На долю  водного и воздушного транспорта  приходится всего 8% грузооборота  страны.

Рис.2 – Структура грузооборота в России по видам транспорта.

В 2012 году на рынке автомобильных  грузоперевозок выросла конкуренция  за счет появления новых небольших  компаний, которые для привлечения  клиентов снижают тарифы. Крупные  и средние перевозчики удерживают клиентов повышением качества работ  и открытием новых, более дальних  направлений. За год тарифы на доставку грузов практически не изменились, у некоторых успешных перевозчиков они выросли на величину от 4 до 15%.

Рост объемов перевозок  и грузооборота в Омской области  в 2012 году  по сравнению с 2011 годом:

 

Рис.3-Рост объёма перевозок и грузооборота

 В 2012 году на рынок  автоперевозок пришло много новых  небольших игроков, заметивших  рост спроса со стороны грузовладельцев.  По мнению участников рынка,  появление новичков связано с  тем, что этот бизнес простой  и быстро окупается. Однако  их количество участники рынка  оценить затруднились. В то же  время лидеры рынка остались, по всей видимости, прежними  — это представительства федеральных  компаний, которые работают долгое  время, например «Деловые линии», «Байкал-Сервис», ПЭК.

Скиф-Карго конкурнтноспособная  транспортная компания на уровне города Омска и России в целом. Компания имеет ряд приимуществ:

• Более 15 лет в России на рынке грузоперевозок
• 28 филиалов по всей стране
• Более 180 городов доставки
• Более 100 автомобилей в парке грузоподъемностью от 500 кг до 20т
• Доставка «от двери до двери» в любое время, в выходные и праздники
• Персональный менеджер для каждого клиента
• Собственные склады во всех филиалах компании
• Автоматизированные системы приема и упаковки груза на всех складах
• Заказ и отслежевание перевозки через интернет и по телефону 24 часа в сутки

Транспортная компания эффективно решает самые сложные задачи, которые  могут стоять перед компанией-грузоперевозчиком. Специалисты компании разработают  и внедрят индивидуальную схему  по доставке грузов по России в любую  точку, которая позволит выдерживать  жесткие сроки, обеспечивать полную сохранность грузов.

 Скиф-Карго предлагает  клиентам условия перевозок, выгодно  конкурирующие с предложениями  других транспортных компаний.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. План реализации услуги

В разделе предоставляется  информация об объемах реализации услуги в натуральном и стоимостном  выражении, классе груза, а также  краткая характеристика подвижного состава, который будет использоваться при оказании транспортной услуги.

Краткая характеристика подвижного состава.

Для реализации новой услуги Скиф-Карго планирует приобрести 2 автомобиля, грузоподъемностью 8 000 тонн, марки МАЗ 5335.

Рис.4 -Автомобиль МАЗ 5335

Общие данные

Производитель: МАЗ

Годы пр-ва: 1977—1990

Класс: грузовой

Двигатель  ЯМЗ-236

Трансмиссия механическая 5-ступ.

Характеристики

Массово-габаритные

Длина: 7250 мм

Ширина: 2500 мм

Высота: 2720 мм

Клиренс: 270 мм

Колёсная база: 3950 мм

Колея задняя: 1865 мм

Колея передняя: 1970 мм

Масса: 14950 кг

Макс. скорость: 85 км/ч

Грузоподъёмность: 8000 кг

Расход топлива: 22 л/100 км дизель

Объём бака: 200 л

В зависимости от степени  использования грузоподъемности автомобиля грузы делятся на четыре класса: к 1-му классу относятся грузы, обеспечивающие коэффициент использования грузоподъемности 1,0; ко 2-му классу - грузы, обеспечивающие коэффициент использования грузоподъемности от 0,71 до 0,99; к 3-му классу грузы, обеспечивающие коэффициент использования грузоподъемности от 0,51 до 0,70; к 4-му классу - грузы, обеспечивающие коэффициент использования грузоподъемности до 0,50.  Деление грузов по такому принципу принимают для расчета тарифов на оплату за перевозку 1 т груза.

Коэффициент использования  грузоподъемности 0,78, значит автомобиль может перевозить грузы 2 класса.

Так как заданный автомобиль МАЗ 3553 бортовой, то он может перевозить штучные грузы. Штучные грузы делятся на тарные и бестарные и отличаются между собой объемом, формой и массой.

            Таким образом, услугой, предлагаемой  "Скиф-Карго" на рынок является не используемая раннее перевозка и доставка пластмассовых плит для полов и стен. Данный груз относится ко второму классу грузов, в соответствии с коэффициентом грузоподъёмности 0,78.

Прогнозный объем реализации услуги в натуральном и стоимостном выражении представлен в таблице 2.

  Таблица 2 

План реализации продукции / услуг

Показатель	квартал				итого
	1	2	3	4
Объем перевозок, т.	2000	2500	3000	4000	11 500
Цена реализации, руб. за т.	400	400	400	400
Объем реализации, руб.	800 000	1 000 000	1 200 000	1 600 000	4 600 000

 

           Объем реализации наибольший  в третьем и четвёртом кварталах, в первом и втором наблюдается его снижение , что обусловлено снижением объёмов поставок, это говорит о достаточно  эффективной работе отдела сбыта компании.

Расчет потребности в  материальных ресурсах осуществляется в плане материально- технического обеспечения.

 

 

 

 

Таблица 3

План материально  – технического обеспечения

Показатель	квартал				итого
	1	2	3	4
Объем расхода топлива, т	9 000	10 000	10 000	12 000	41 000
Стоимость топлива, руб.	28	29	29,5	30
Затраты на топливо, руб.	252 000	290 000	295 000	360 000	1 197 000
Затраты на смазочные материалы, руб.(15 % от стоимости затрат на топливо)	37 800	43 500	44 250	54 000	179 550
Общая сумма затрат.	289 800	333 500	339 250	414 000	1 376 550

 

Общая сумма затрат на техническое  обеспечение  перевозки 11 500 тонн груза составляет 1 376 550 рублей. Значит затраты на перевозку одной тонны примерно 119,7 рублей.

Основной целью планирования средств на оплату труда является определение оптимального размера заработной платы исходя из результатов деятельности транспортной организации. Размер заработной  платы водителей устанавливался с учетом реальных заработных плат водителей компании

План затрат на оплату труда  показан в таблице 4

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

Затраты на оплату труда

Показатель	В месяц	квартал				количество	итого
		1	2	3	4	водителей
Оклад водителя	10000	30000	30000	30000	30000	2	240 000
Доплата (20%)	2000	6000	6000	6000	6000	2	48 000
Премия(15%)	1500	4500	4500	4500	4500	2	36 000
Районный коэффициент(15%)	2025	6075	6075	6075	6075	2	48 600
Заработная плата	15525	46575	46575	46575	46575	2	372 600
Отчисления в ГВФ (30%)	4658	13974	13974	13974	13974	2	111 792

 

Районный коэффициент  1,15 от оклада водителей, премии – 20% от оклада водителей, отчисления в государственный внебюджетный фонд берутся в размере 30% от суммы оклада водителя и районного коэффициента и премий.

Значения во всех четырех  кварталах неизменны, так значения показателя оклада водителей во всех кварталах не менялись.

Себестоимость перевозки грузов отражена в таблице 5.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5

Себестоимость перевозки  грузов

Показатель	квартал					итого
	1	2	3	4
ФОТ, руб.	93 150	93 150	93 150	93 150		372 600
Взносы в ГВФ.	27 948	27 948	27 948	27 948		111 792
Затраты на топливо, руб.	252 000	290 000	295 000	360 000		1 197 000
Затраты на смазочные материалы, руб.	37 800	43 500	44 250	54 000		179 550
Ремонтный фонд(20)	57 960	66 700	67 850	82 800		275 310
Накладные расходы(25)	117 214,5	130 324,5	132 049,5	154 474,5		534 063
Общая сумма затрат, руб.	586 072,5	651 622,5	660 247,5	772 372,5	2 670 315

 

ФОТ складывается из значений показателей оклада труда, районного  коэффициента  и премий. Ремонтный  фонд берется в размере 20% от затрат на топливо и смазочные материалы. Накладные расходы – в размере 25% от суммы значений показателей  затрат на топливо, смазочные материалы, ремонтный фонд и оплата труда  водителей.

Наибольшие значения показателей  ремонтного фонда и накладных  расходов принадлежат 3 кварталу, так  как затраты на смазочные материалы  и топливо в этом квартале имеют  наибольшее значение, вследствие того, что этом квартале подвижной состав проходил большее расстояние чем  в других кварталах.

           На реализацию 11500 тонн груза компания затрачивает 2 670 315 рублей, значит себестоимость  перевозки 1 тонны  груза примерно 232 рубля.

Можно сделать вывод, что  при  установленной цене реализации, компания с каждой перевезенной тонны  груза имеет 168 рублей прибыли.

5.Организационный план

 

Организационная структура  главного филиала транспортной компании "Скиф-Карго"  .

Транспортно- экспедиционный отдел

Генеральный директор

Коммерческий  отдел

Юридический отдел

Бухгалтерия

 

 

Рис 1. Организационная структура

Описание  отделов: 

Коммерческий отдел- работа с клиентами, прием заявок, оформление документов, на перевозку (накладная, счет, с/ф., акт выполненных работ), формирование общей накладной на сборные машины по направлениям, отправка по электронной почте этих накладных в филиалы, поименно по клиентам, так же эти накладные несут информационную нагрузку по оплате, т.е. к прибытию машины в филиале уже имеют представление по оплаченным услугам, кому делать доставку до дверей, кто из клиентов сам забирает груз.  Оформление путевых листов, региональным перевозчикам. Привлечение новых клиентов. 

Юридический отдел - работа по претензиям, взаимодействие с региональными  представительствами по юридическим  вопросам, а так же подготовка и  ведение договоров, как с клиентами, так и с  транспортными компаниями, вопросы страхования груза и  т.д.

             Бухгалтерия - бухгалтера, наличный, безналичный, а так же бухгалтерский  документооборот. Выделенная единица  Финансовый контролер - 1 чел. Обязанности - командировки по филиалам, их ревизия, а так же головной офис, подчиняется непосредственно ген. директору.

Транспортно-экспедиционный отдел - работа с собственным подвижным  составом, обеспечение выполнения заявок по забору/доставке грузов  от /до клиентов со сдачей его на склад. Так же работа с региональными перевозчиками по полно-груженным и сборным фурам. Техническое обслуживание собственного автопарка в том числе прохождение техосмотра, получения разрешительных документов(пропуск в центр и т.д.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.Финансовый план

Финансовый план является заключительным и призван обобщить в стоимостном выражении материалы  всех предыдущих разделов. Расчет показателей  финансового плана осуществляется в виде прогнозного отчета о прибыли  и убытках, плана движения денежных средств.

Валовая прибыль 

Пв = B-S                                                          (1)

Где Пв – валовая прибыль, руб. ;

B – выручка от реализации  услуг, руб.;

S – Себестоимость реализации  услуг (переменные затраты), руб.

Прибыль от реализации услуг:

Пр = Пв- Зпос                                                   (2)

Где Пр – прибыль от реализации услуг, руб.;

Зпос – постоянные затраты, руб.

Налог на прибыль:

Nп = Пр* N                                                      (3)

Где Nп – сумма налога на прибыль, руб.;

N – Ставка налога на  прибыль ( 20%).

Чистая прибыль:

Пч = Пр  - Nп                                                (4)

Где Пч – чистая прибыль, руб.

Наибольшее значение показателя чистая прибыль предприятия приходится на третий квартал, так как в данном квартале необходимо было осуществить  наибольший объем перевозок.

 

 

Финансовый план предприятия  представлен в таблице 6.

Таблица 6

Финансовый план

Показатель	За текущий период
1. Выручка от реализации, руб.	4 600 000
2.Себестоимость реализации, руб.	2 670 315
3.Валовая прибыль, руб.	1 929 685
4.Постоянные затраты,  руб.	534 063/11500=46(за единицу продукции)
5.Переменные затраты	2 670 315/11 500-46=186
6.Прибыль от реализации, руб.	1 395 622
7.Налог на прибыль,  руб.	279 124
8.Чистая прибыль предприятия,  руб.	1 116 498

 

Далее необходимо проанализировать рентабельность проекта. Расчет по формуле:

Рентабельность  продукции ( услуг):

Рпр = Пр/ Сп * 100%,                                                            (5)

Где Рпр – рентабельность продукции;

Пр – прибыль от реализации продукции (услуг);

Сп – полная себестоимость транспортных услуг.

Рпр = 1 395 622/2 670 315* 100% = 52%

 

 

Рентабельность  продаж (оборота)

Рпр = Пр/В * 100%,                                                            (6)

Где В – выручка от реализации транспортных услуг.

Рпр = 1 395 622/4 600 000* 100% = 30%

При планируемом объеме реализации услуга рентабельна.

План движения денежных средств  составляется для согласования во времени  денежных средств с оттоком средств в виде издержек производства. План движения денежных средств используется для выплат, на обеспечение деятельности предприятия и отражает деятельность предприятия в динамике от периода к периоду. План движения денежных средств представлен в таблице 9.

Таблица 7

План движения денежных средств

Показатели, руб.	Кварталы				Всего за год
	1	2	3	4
Поступления денежных средств , всего В том числе выручка  от реализации услуг	800 000	1 000 000	1 200 000	1 600 000	4 600 000
Итого по разделу 1	800 000	1 000 000	1 200 000	1 600 000	4 600 000
Денежные выплаты, всего В том числе:
Топливо	252 000	290 000	295 000	360 000	1 197 000
Смазочные материалы	37 800	43 500	44 250	54 000	179 550
Заработная плата водителей	93 150	93 150	93 150	93 150	372 600
Ремонтный фонд	57 960	66 700	67 850	82 800	275 310
Накладные расходы	117 214,5	130 324,5	132 049,5	154 474,5	534 063
Платежи в бюджет	27 948	27 948	27 948	27 948	111 792
Итого по разделу 2	586 072,5	651 622,5	660 247,5	772 372,5	2 670 315
Сальдо денежных поступлений и выплат	213 927,5	348 377,5	539 752,5	827 627,5	1 929 685