Бизнес план:экономика организаций предприятий на тему: «Сауна при отеле Паттайя»

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Российская академия народного хозяйства

и государственной службы

при Президенте Российской Федерации»

 

ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ИНСТИТУТ

 

 

Факультет «Экономика и право»

Направление подготовки 080100.62 «Экономика»

Профиль подготовки «Финансы и кредит»

Кафедра_______________________________________________

 

 

 

 

 

Бизнес  план

По  предмету: экономика организаций  предприятий

на  тему: «Сауна при отеле  Паттайя»

 

 

 

 

 

Автор работы:

Студент 2 курса

Очной формы обучения

Ф.И.О.

подпись_________________________

 

Руководитель  работы:

Должность, звание Ф.И.О.

Оценка_________________________

                                                                                            Подпись ________________________

                                                                                    «_____» ___________2012 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

         Хабаровск 2012 г.

Оглавление

Введение…………………………………………………………………………..3

1ГЛАВА. Целесообразность  развития проекта………………………………..4

  • 1.1 Текущее состояние объекта…………………………………………………………….…..…4
  • 1.2 Цели проекта………………………………………………..….……6
  • 1.3 Сильные и слабые стороны проекта……………………………....7

2 ГЛАВА. Оценка возможностей  рынка………………………………….…….8

  • 2.1 Описание предоставляемых услуг…………………………….…..8

3 ГЛАВА. Стратегический рыночный  план…………………………………....9

  • 3.1  Ценообразование…………………………………………………...9
  • 3.2 Продвижение услуг………………………………………………....9

4 ГЛАВА. Технический план реализации  проекта……………………….…..10

5 ГЛАВА. Организационный план……………………………………………..11

  • 5.1 Организационно-правовая форма реализации проекта………..…11

  • 5.2 Структура управления……………………………………………….11

6ГЛАВА. Финансовый план………………………………………………..…..13

  • 6.1 Необходимые капиталовложения…………………………………...14

  • 6.2 Анализ эффективности вложений………………………….………..15

7ГЛАВА. Структура  рисков и меры по их предотвращению………………..18

  • 7.1 Основные факторы риска………………………………………...…..18

  • 7.2 Структура и анализ рисков и меры по их минимизации………….20

Заключение………………………………………………………………….……25

Список литературы………………………………………………………………26

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В данной работе рассматривается разработка бизнес-плана проекта по оказанию услуг. Составление бизнес-плана  осуществляется на основе информации предоставленной отелем «Хилтон». Было предложено на территории данного отеля пустующее здание, переоборудовать в комфортабельную сауну, которая бы соответствовала пятизвездочному отелю. На основании данного бизнес-плана будет ясно видно, стоит ли вкладывать денежные средства в реализацию данного проекта.

Таким образом, бизнес-план – краткое, точное, доступное  и понятное описание предполагаемого  бизнеса

Целью данной работы является составление бизнес-плана организации сауны на территории отеля «Хилтон».

В работе рассчитывается бизнес-план общества с ограниченной ответственностью, работающего в сфере оказания гостиничных и развлекательных услуг.

Общество, учрежденное отелем «Хилтон» и физическим лицом, переоборудовало на территории данного отеля пустующее здание в комфортабельную сауну. Сауна будет загружена в течении всего года. Сезонности в спросе на услуги сауны наблюдаться не будет, так как она будет работать для клиентов отеля «Хилтон», для жителей города Паттайя. Она имеет главное отличие от конкурентов в расположении и комфортности. Годовая загрузка сауны будет составлять 1800 часов в год, что соответствует 5 часовой ежедневной работы.

После всех произведенных расчетов видно, что организация данного  вида бизнеса очень выгодна, так  как вложенные денежные средства с учетом дисконтирования, быстро окупаются. Такая окупаемость объясняется тем, что для осуществления данного проекта не требуется больших финансовых средств и планируемое количество часов для продажи значительное.

 

1ГЛАВА. Целесообразность развития проекта

1.1 Текущее состояние объекта

 

1. Сфера деятельности

Оказание  услуг в сфере отдыха.

2. Организационно-правовая форма организации

Общество  с ограниченной ответственностью.

3. Наименование  услуги

Сауна

4. Емкость  рынка

Планируемый сбыт должен составить 750 часов в  год.

5. Источники  и условия финансирования

Собственный капитал учредителей ООО:

– ООО отель «Хилтон»: земля, здание, энергетические сети;

– физическое лицо: денежный взнос.

6. Налоги

Налог на прибыль – 30%.

7. Ликвидационная  стоимость

Остаточная  стоимость основных фондов.

8. Режим  работы сауны с 12 часов дня  до 24 часов ночи, перерыв 2 часа.

9. Сроки  осуществления проекта

Строительно-монтажнные работы –4 месяца.

Внедрение на рынок –7 месяцев.

оказание  услуг –7 лет.

10. Стоимость основных фондов

10.1. Здание – 1360000 руб.

10.2. Комплект сауна-нагреватель – 32600 руб.

10.3. Бассейн  с фильтрующим устройством – 29500 руб.

10.4. Энергетические сети – 20100 руб.

10.5. Энергетическое оборудование – 22100 руб.

10.6. Бытовая  техника (телевизор, музыкальный центр, пылесос, фен, масляный радиатор, электрический чайник, холодильник, телефон, электрический фонтан) -16245 руб.

10.7. Мебель – 32719 руб.

10.8. Инвентарь – 4280 руб.

10.9. Полотенца, простыни – 6500 руб.

11. Стоимость одного часа – 400 руб.

12. Издержки на рекламу 4% от себестоимости.

13. Краткая характеристика.

– Максимальная температура в парилке – 130 градусов.

– Максимальная вместимость сауны – 10 человек.

– Объем бассейна – 12 м3.

– Общая площадь – 68 м3.

Все помещения  сауны отделаны евроматериалами. В  душевой комнате находятся две  душевые кабины. В комнате отдыха установлены стол, девять бамбуковых кресел, холодильник, музыкальный центр, фонтан, электрический чайник, шахматный  стол, шкаф для посуды, шкаф для белья, масляный радиатор. В массажной комнате  стоит массажная кушетка, кресло, вешалка, В раздевалке установлены  два шкафа, два мягких кресла, зеркало. В технической комнате находятся  фильтрующее устройство (а), электрический  пульт для включения и контроля температурного режима сауны.

14. Учредители.

- ООО отель «Хилтон».

- Физическое лицо.

15. Инвестиции.

Проект  будет осуществляться за счет собственного капитала учредителей.

  • ООО отель «Хилтон» – здание, энергетические сети, энергетическое оборудование, бассейн с фильтрующим оборудованием.
  • Физическое лицо – денежный взнос, комплект сауна с нагревателем.
16. Общая площадь сауны – 68 м2. Расположение сауны характеризуется:
  • наличием энергетических сетей (электрических, тепловых, водопроводных, канализационных, телефонных);
  • расположением на территории пятизвездочного отеля «Хилтон», в котором постоянно останавливаются клиенты, проводятся презентации, конференции, устраиваются банкеты, развлекательные программы;
  • наличием прачечной, принадлежащей отелю и стирающей белье для сауны бесплатно;

Арендную  плату за землю созданное ООО  не уплачивает, так как в соответствии с договоренностью с отелем «Хилтон», последний производит платежи налога за землю, которые учтены в доле складочного капитала

1.2 Цели проекта

 

Причины создания сауны:

  • на территории пятизвездочного отеля «Хилтон» необходима сауна, отвечающая запросам проживающих в отеле посетителей;
  • отсутствие комфортабельных, дорогостоящих саун в ближайших районах.

Наличие на территории отеля трех ресторанов, в которых посетители сауны могут сделать заказ, выгодно отличает ее и будет привлекать клиентов, проживающих и не проживающих в отеле. Сауна очень комфортабельна и отличается высоким температурным режимом. В сауне есть комната отдыха, бассейн две душевых кабины, массажная комната. В стоимость посещения входит пользование полотенцем, простыней, шапочкой, чай. Рядом с сауной находится бесплатная охраняемая автостоянка.

1.3 Сильные и слабые стороны проекта

 

Сауна представляет собой помещение, состоящее из комнаты  отдыха, массажной комнаты, раздевалки, парилки, бассейна, душевых кабинок. Все помещения сауны отделаны евроматериалами, полкомнаты отдыха, массажной, раздевалки покрыт ковровым покрытием; бассейн, душевая отделаны кафельной плиткой; пол у бассейна, душевых, пол в парилке покрыт деревянным настилом. Максимальная вместимость сауны 8 человек. Сауна отвечает всем требованиям комфортабельности и уюта. Все это выступает положительными сторонами проекта.

Несомненными  достоинствами ее являются:

  • нахождение сауны на территории пятизвездочного отеля «Хилтон»;
  • наличие на территории отеля ресторанов, баров, развлекательных программ, ночного клуба;
  • бесплатная охраняемая стоянка;
  • большой бассейн, наличие телевизора, музыкального центра, фена, холодильника.

Отрицательной стороной проекта является достаточно высокий уровень оплаты услуг сауны.

 

2ГЛАВА. Оценка возможностей рынка

2.1 Описание предоставляемых услуг

 

Целевыми рынками сбыта являются:

  • город Паттайя;
  • отель «Хилтон».

Позиционирование товара

Сауна в  основном предназначена для клиентов, которые ценят удобства, качество и готовы за это платить.

Планируемый спрос

Каждые  пятница (вечер), суббота, воскресение, праздничные дни будут заняты клиентами, непроживающими в отеле, особенно в межсезонье. В другие дни недели и летний сезон услугами сауны будут пользоваться клиенты, проживающие в отеле. Хотя, несомненно, будут проходить изменения в днях посещения среди всех клиенов. Ожидаемый спрос на услуги сауны – 150 часов в месяц, в год – 1800 часов.

План работы

Планируемый спрос на услуги сауны –150 часов  ежемесячно, в год – 1800 часов. Для  удовлетворения спроса сауна будет  работать каждый день, без выходных и праздничных дней – 365 дней в году. Рабочие часы с1300 до 2300, перерыв 2 часа.

3Глава. Стратегический рыночный план

3.1 Ценообразование

 

Предварительно  до расчета издержек устанавливаем  цену – 400 руб. за один час работы сауны.

3.2 Продвижение услуг

 

Будут использованы следующие методы стимулирования и продвижения услуг:

  • во всех буклетах отеля «Хилтон», где есть перечень услуг, которые может получить клиент, отдыхая в нем, будет указана сауна. Эти буклеты находятся в каждом номере отеля, на барных стойках, стойках портье
  • бонусные скидки: если клиент выкупает 20 часов, то получает еще 2 часа бесплатно, и эти 22 часа могут быть использованы в течение 3 месяцев;
  • распространение рекламной информации в спортивных клубах;

Для формирования бюджета стимулирования принят метод  исчисления в процентах от полной себестоимости и составляет –2%.

 

4Глава. Технический план реализации проекта

 

План  реализации проекта состоит из трех основных этапов:

  1. строительно-монтажные работы, составляющие 4 месяца;
  2. внедрение на рынок, занимающее 8 месяцев;
  3. предоставление услуг, осуществляемое 6 лет.

На первом этапе выполняются следующие  работы:

  • строительно-монтажные работы: перепланировка помещений, отделка;
  • закупка и получение фильтрующего оборудования, комплекта сауна-нагреватель;
  • монтаж оборудования;
  • закупка и установка мебели, бытовой техники, коврового покрытия.

На втором этап происходит внедрение на рынок. За это время о сауне узнает достаточное количество клиентов, и сформируются постоянная клиентура

На третьем  этапе осуществляется предоставление услуг при спросе 4800 часов в год в течение 6 лет.

Горизонт  расчета.

Оценка  предстоящих затрат и результатов  осуществляется в пределах расчетного периода, продолжительность которого принимаем из реального срока  службы основного оборудования: комплект сауна и нагреватель, фильтрующее  оборудования, равного 7 лет.

Горизонт  расчета измеряется количеством  шагов в расчете. За шаг расчета  в пределах расчетного периода принимаем:

  • один месяц для первого года;
  • один год для дальнейшей работы сауны.

 

5Глава. Организационный план

5.1 Организационно-правовая форма реализации проекта

 

Предлагаемая  организационная структура предприятия  – общество с ограниченной ответственностью.

5.2 Структура управления

 

Сауна работает с 1300 до 2300, перерыв 2 час, без выходных и праздничных дней. Для непрерывной работы сауны необходим один человек, обслуживающий клиентов. На следующий день он отдыхает, а работает другой. Таким образом, явочное число рабочих – 2 человека, работающих через день по 8 часов.

Время работы сауны при непрерывной работе:

  • 365 дней в год – номинальное время ТН;
  • 253 дня в год – эффективное время ТЭФ

Списочное число рабочих определяется по формуле:

ЧСП=ЧЯВ*ТН / ТЭФ (1)

 

ЧСП=2 * 365/253=3

Таким образом, списочное число рабочих составит 3 человека.

Оплата  труда рабочих – повременная, месячная.

 

 

Таблица 2. Структура управления и распределение должностных обязанностей:

Должность

Должностные обязанности

Примечание

менеджер

руководство;

юридическое обеспечение;

маркетинг;

технические вопросы;

производственные вопросы;

является одним из учредителей

бухгалтер

бухучет

работает по договору

рабочие

следят за сохранностью материальных ценностей;

своевременно докладывают о  неисправностях;

обслуживают клиентов;

следят за чистотой и порядком в  сауне.

  

Таблица 3. Годовой фонд оплаты труда персонала

Должность

Количество

Зарплата

в месяц на 1 человека

в год на 1 человека

всего в год

рабочие

3

4500

54000

162000

бухгалтер

1

4700

56400

56400

менеджер

1

5900

70800

70800

итого

      

289200


 

Фонд оплаты труда  на 1 час составит – (282920:4800) = 58,9 руб.

Отчисления на социальные нужды (35,65%) – 21 руб.

Всего на 1 час работы сауны – 80 руб.

 

6Глава. Финансовый план

 

Калькуляция издержек производства.

Ранее произведенные расчеты сводим в таблицу 4 и определяем: себестоимость, условно-постоянные издержки (У. Пос.), условно-переменные издержки (У. Пер.).

 

Таблица 4. Калькуляция себестоимости одного часа при спросе 2800 в год:

Статьи затрат

Сумма, тыс. руб.

% к полной себестоимости

Примечание

1. Мыло, шампунь, моющие средства

150

11,8

  

2. Энергоносители

135

10,6

  

3. Зарплата

289,2

    

4. Отчисление на социальные нужды  (35,6%)

103,0

8,1

  

5. Зарплата с отчислениями

392,2

30,9

  

6. Содержание и эксплуатация оборудования, зданий

152,8

12,0

в том числе амортизация 54,8

7. Реклама

33

2,6

4% от суммы (1+2+5+6)

8. Налоги

15

1,2

  

9. Себестоимость

878

100

  

10. Постоянные издержки

593

46,7

Сумма (5+6+7+8)

11. Переменные издержки

285

22,4

Сумма (1+2)

12. Постоянные издержки без амортизации

538,4

42,38

  

 

Стоимость одного часа работы сауны равна:

878: 4800 = 0,183 (тыс. руб.) или 183 руб.

 

6.1 Необходимые капиталовложения

 

Состав  и количество основных фондов сведены в табл. 5

 

Таблица 5. Состав и количество основных фондов

Наименование

Сумма, руб.

Амортизация

%

Руб.

1. Здание

250000

5

12500

2. Оборудование, включая СМР и наладку:

      

2.1 комплект сауна и нагреватель

      

2.2 бассейн

35000

15

5250

2.3 фильтрующее оборудование

      

Итого по группе 2

35000

  

5250

3. Бытовое оборудование:

      

3.1 телевизор

4500

12,5

562,5

3.2 телефон

1500

100

1500

3.3 холодильник

8550

10

855

3.4 музыкальный центр

6100

50

3050

Итого по группе 3

20650

  

5967,5

4. Оборудование энергообеспечения:

      

4.1 оборудование (трансформаторная подстанция, котельная, водопроводная насосная  станция);

45000

5

2250

4.2 энергетические сети (теплотрасса,  водопровод, канализация, электролиния, телефон)

12000

5

600

Итого по группе 4

57000

  

2850

5. Мебель

123000

6,7

8241

6. Инвентарь

13400

100

13400

7. Полотенце, простынь

6500

100

6500

8. Нематериальные активы

10000

12,5

1250

Всего

505550

  

54708,5


 

Моющие средства

Клиентам, посещающим сауну, выдается одноразовое  мыло и шампунь. Другие моющие средства, используются для поддержания чистоты  в сауне.

 

Таблица 6. Расчет стоимости моющих средств

Наименование

цена за единицу, руб.

расход на год

годовая стоимость, руб.

Одноразовый шампунь

50

360

18000

Одноразовое мыло

10

2250

22500

Средство «Ферри»

45

666,667

30000

Средство «Моющее средство»

55

436,364

24000

«Доместос»

65

392,308

25500

Средство для протирке стекол

32

937,5

30000

Итого

    

150000


6.2 Анализ эффективности вложений

В таблице  представлен расчет эффективности  проекта на плановый год

 

Таблица 7. Расчет эффективности проекта

Доходы и расходы по обычным  видам деятельности

2005

За месяц

За

Год

Выручка от продажи товаров, продукции, услуг

A

141666,67

1700000

НДС (20%)

B

28333,33

340000

Чистая выручка

C

113333,33

1360000

Переменные затраты:

Сырьевые материалы

  

12500

150000

Электроэнергия

  

11250

135000

Прочие переменные затраты

  

0

0

Итого переменные затраты

D

23750

285000

Постоянные затраты

      

Амортизация

  

4566,67

54800

Персонал

  

24100,00

289200

ФСС

36%

8583,33

103000

Содержание и эксплуатация оборудования

  

8166,67

98000

Реклама

  

2750,00

33000

Налоги

  

1250,00

15000

Итого постоянные затраты

E

49416,67

593000

Итого издержки

F

73166,67

878000

Балансовая прибыль

G=C-F

40166,67

482000

Налог на прибыль

H (30%)

12050,00

144600

Чистая прибыль

J=G-H

28116,67

337400

Бизнес план:экономика организаций предприятий на тему: «Сауна при отеле Паттайя» 📙 Курсовая → 🆔 40057

Бизнес план:экономика организаций предприятий на тему: «Сауна при отеле Паттайя» 📙 Курсовая → 🆔 40057

Бизнес план:экономика организаций предприятий на тему: «Сауна при отеле Паттайя»