Бізнес план по наданню діагностичних послуг на станції технічного обслуговування

Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України

Рівненський державний  гуманітарний університет

Факультет документальних комунікацій та менеджменту

 

 

 

 

 

 

 

 

БІЗНЕС-ПЛАН

 

по наданню  діагностичних послуг на станції технічного обслуговування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Виконав:

 

Науковий  керівник:

 

 

 

 

Рівне – 2011

Зміст

 

розділ i. Резюме………………………………………………………………..………....3

розділ ii. Характеристика підприємства……………………………………...4

розділ iii. Характеристика послуг, що надаються підприємством..9

розділ iv. Дослідження та аналіз ринків збуту послуг………………....11

розділ v. Характеристика конкурентного середовища та конкурентні переваги…………………………………………………………...…..13

розділ vi. Маркетинговий план…………………………………………………..19

розділ vii. План виробничої діяльності підприємства……………...…..21

рОЗДІЛ viii. організаційний план………………………………………………...25

РоЗДІЛ  ІХ. Фінансовий план …………………………………..…………………...26

РОЗДІЛ  Х. Аналіз беззбитковості та ймовірних  ризиків………………....28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

розділ i. Резюме

Форма власності - приватна; основний вид діяльності - послуги діагностування шасі автомобілів.

Даний проект планується реалізувати без утворення юридичної особи для зменшення оподаткування та спрощення фінансової звітності. 
Виробниче обладнання розміщене на орендованій площі.

Горизонт планування при здійсненні проекту приймемо як середньостатистичний по даному виду діяльності, тобто 3 роки. Розмір статутного капіталу становить 20000 гривень, який буде отриманий за рахунок кредиту під 20% річних (погашення кредиту щомісячно рівними частками).

Місія - провести діагностику будь-якого автомобіля швидко і якісно. Цілями є:

1. Задоволення попиту населення в місті Рівне;

2. Отримання прибутку;

3. Подальше збільшення і розширення виробництва.

Загальні стратегії фірми: стратегія виходу на ринок

Перевага нашої фірми а тому, що ми займаємося тільки діагностикою, так як це є основою для ремонту автомобілів. Необхідно правильно встановити причину неполадки для того, щоб розпочати ремонт.

Прийнято рішення взяти кредит у Рівненському відділенні «Приват Банку». Тоді виходить:

1. Сума кредиту - 20000;

2. Відсоток по кредиту - 18% річних;

3. Погашення кредиту щомісячно рівними частками.

Кредит отриманий на термін 2 роки.

Режим роботи наступний: 2 людини будуть працювати по 8 годин 21 день на місяць.

Точка беззбитковості становить 2583 автомобіля, тобто щоб покрити всі витрати необхідно на рік обслужити 2583 машини.

Термін окупності даного проекту 1,98 року.

 

розділ ii. Характеристика підприємства

Товариство з  обмеженою відповідальністю “Дівітракс” створене  03.10.2005 року. Директор підприємства - Верьовка Віктор Михайлович. Знаходиться підприємство: с. Велика Омеляна, вул. Дубенська, буд. 11Б, Рівненський р-н, Рівненська обл.. Контактний телефон: 8-(0362)-27-81-22.

ТОВ “Дівітракс” — це сучасне підприємство по ремонту й обслуговуванню легкових i вантажних автомобілів. СТО розташований на площі 2558 м². Спеціалізовані ділянки i пости оснащені професійним устаткуванням, інструментом і інформацією. Усе це, у сполучені з сучасними технологіями і кваліфікованим персоналом, створюють умови для якісного ремонту практично будь-якого автомобіля.

Основні напрямки діяльності “Дівітракс” — сервісне обслуговування, комп'ютерна діагностика, заміна фільтрів, масел, ременів, свіч, колодок i т.д.; ремонт ходової частини, двигуна, електроустаткування, паливної системи; установка магнітофонів, ксенону, підсвічування днища, протитуманних фар, фаркопів, дуги на джипи; діагностика ходової, двигуна, електроустаткування, акумуляторів; ремонт легкових, вантажних, мікроавтобусів, джипів (підйомники до 4000 кг); шиномонтаж, балансування, ремонт автомобільних i вантажних коліс до R 21,5"; запасні частини й видаткові матеріали в наявності й під замовлення; допомога в підборі запасних частин.

Товариство розробляє i затверджує фінансові плани в  порядку i в строки, визначені загальними зборами. Воно самостійно планує свою господарську діяльність та визначає перспективи розвитку, виходячи з попиту на вироблену продукцію, роботи, послуги та необхідності забезпечення виробничого та соціального розвитку, збільшення прибутку.

Діяльність ТОВ “Дівітракс” регламентується правилами, положеннями, інструкціями та іншими внутрішніми актами, які приймаються органами управління Товариства у відповідності з їх повноваженнями, законодавством України.

Організаційна структура ТОВ “Дівітракс” складається з керівника, який керує діяльністю станції, безпосередньо зі станції технічного обслуговування надаються технічні послуги, відділу запчастин де замовляються запчастини для авто, складу де знаходяться замовлені запчастини, бухгалтерії в якій ведеться облік всієї документації СТО, а також системного адміністратора, який забезпечує створення бази даних та їх ведення (див. рис. 2.1.).

Рис. 2.1. Організаційна структура ТОВ “Дівітракс”

Керівник: аналіз оперативних i статистичних даних, контроль і планування роботи станції.

СТО

Начальник СТО: оперативний аналіз i контроль роботи СТО, планування роботи СТО, установка нормативних даних для роботи, виняткові права роботи в системі (установка прав співробітникам, формування карт знижок на роботи, відкриття закритих документів)

Адміністратор СТО: створення документів для клієнта на виконання робіт, призначення майстра-приймальника, заповнення необхідних довідників, формування звітів про роботу СТО.

Майстер-nриймальник: створення документів для клієнта, підбір робіт, призначення виконавців i установка відсотка виконання робіт, виписування податкових накладних, заповнення необхідних довідкових даних, формованих звітів про роботу.

Інженер ділянки: призначення виконавців i установка відсотка виконання робіт, установка фактичного часу виконання робіт, формування звітів по обліку робітника часу i завантаженню ділянки.

Механік: переглядання звіту по обліку власного робочого часу.

Відділ запчастин

Начальник В3Ч: оперативний аналіз i контроль роботи ВЗЧ, планування роботи ВЗЧ, установка нормативних даних для роботи, виняткові права роботи в системі (установка прав співробітникам, формування карт знижок на запчастини.

Продавець: створення документів для клієнта на продаж запчастин, підбір i резервування запчастин, виписування податкових накладних, повернення запчастин від клієнта, заповнення необхідних довідкових даних, формування звітів про роботу, робота з простроченими резервами, контроль оплат документів.

Логістик: формування замовлень постачальнику, аналіз продажів i установка довідкових даних для автоматичного формування замовлення постачальнику, виконання розподілу замовлених запчастин, контроль замовлення клієнта на всіх етапах до видачі.

Системний адміністратор

Системний адміністратор: настройка i первинний запуск системи, заповнення констант, завантаження або початкове заповнення довідників, віддзеркалення в довідниках структури станції (кількість цехів, складів, робочих місць) при початку роботи, ведення списку користувачів i установка їх прав в системі, щоденне формування архіву бази (в ручну або автоматично), виконання вивантаження і завантаження даних за день (вручну або автоматично) (за наявності модуля вивантаження даних в бухгалтерію), створення зовнішніх звітів, зміна виду друкарських документів.

Склад

3ав. складу: прийом на склад i видача запчастин з складу, переміщення i списання запчастин, повернення постачальнику, виконання інвентаризації, контроль стану складу, рекомендації для замовлення постачальнику, заповнення необхідних довідкових даних, формування і аналіз звітів про стан складу, аналіз взаєморозрахунків з постачальниками, аналіз реалізації запчастин.

Комірник: прийом на склад i видача запчастин з складу, переміщення і списання запчастин, повернення постачальнику, виконання інвентаризації, контроль стану складу, рекомендації для замовлення постачальнику, заповнення необхідних довідкових даних.

Бухгалтерія

Головний бухгалтер:

• Розробляє робочий план рахунків;
• Забезпечує дотримання на пiдприємствi встановлених єдиних   методологiчних засад бухгалтерського облiку, складання i подання у   встановленi строки фiнансової звiтностi;
• Органiзує контроль за вiдображенням на рахунках бухгалтерського   облiку всiх господарських операцiй;
• Бере участь в оформленнi матерiалiв, пов’язаних з нестачею та   вiдшкодуванням втрат вiд нестачi, крадiжки i псування  активiв   пiдприємства; Забезпечує перевiрку стану бухгалтерського облiку у вiдокремлених   пiдроздiлах пiдприємства;
• Несе вiдповiдальнiсть за бухгалтерський облiк господарських операцiй,пов"язаних з лiквiдацiєю пiдприємства, включаючи оцiнку майна i   зобов"язань пiдприємства та складання лiквiдацiйного балансу i   фiнансової звiтностi , покладається на лiквiдацiйну комiсiю, яка   утворюється вiдповiдно до законодавства;
• Має право другого підпису на документах. 

Бухгалтер:

• Бере участь у розробленнi та здiйсненнi заходiв, якi спрямованi на   додержання дисциплiни та змiцнення господарського розрахунку;
• Приймає i контролює первинну документацiю за вiдповiдними напрямами   облiку i готує їх до лiчильного опрацювання;
• Вiдображає в бухгалтерському облiку операцiї, якi пов"язанi з рухом   фондiв, основних засобiв, нематерiальних активiв тощо;
• Складає звiтнi калькуляцiї собiвартостi продукцiї (робiт, послуг);
• Виявляє джерела появи втрат i непродуктивних витрат, готує пропозицiї   щодо їх запобiгання;
• Проводить нарахування i перерахування платежiв до бюджету, внескiв на   соцiальне страхування, коштiв на фiнансування капiтальних вкладень, заробiтної плати працiвникiв, податкiв та iнших виплат та платежiв, а   також перерахунки коштiв до вiдповiдних фондiв;
• Готує данi за напрямами облiку для складання звiтностi, стежить за   зберiганням бухгалтерських документiв, оформляє їх вiдповiдно до   заданого порядку з метою передання до архiву;
• Звiтує перед посадовими особами та органами вищого рiвня вiдповiдно   до форм, iнструкцiй i встановленої перiодичної звiтностi.

Касир: формування оплати по документах i друк чека.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

розділ iii. Характеристика послуг, що надаються підприємством

Усунути в автомобілі ту чи іншу несправність загалом нескладно. І, як правило, відносно недовго. Дане твердження справедливе тільки в тому випадку, коли дотримані три умови: відомо, як, чим і що саме треба робити. Якщо з першими двома, як правило, проблем ніколи не виникає, то третє часто стає справжнім каменем спотикання. Перш за все це стосується проблем, пов'язаних з двигуном і різними електронними системами. Таким чином, правильна ідентифікація причин збоїв і несправностей сьогодні вийшла на перший план, що дає нам право говорити навіть про нову спеціальність в автосервісі - діагноста. Різке збільшення кількості автомобілів, обладнаних електронними системами уприскування палива, призвело до відчутного підвищення попиту на послуги, пов'язані з діагностикою технічного стану та ремонтом таких автомобілів.

Технічний стан шасі автомобіля відноситься до числа найважливіших факторів, що впливають на тягові і швидкісні показники автомобіля в цілому. Практичне розв'язання задачі діагностування технічного стану і ремонту шасі неможливо без використання спеціальних технічних засобів, більшість з яких є вимірювальними приладами.

А можна піти по більш простому й природному шляху. Просто зрозуміти, які саме прилади для діагностики шасі сьогодні існують, і що саме з їх допомогою можна дізнатися. І також зрозуміти, що для повноцінної діагностики шасі потрібен якийсь комплект обладнання. А зрозумівши це, скласти ту його конфігурацію, яка найкращим чином відповідає тим чи іншим конкретним потребам.

Аналіз портфеля товарів фірми використовуючи концепцію ЖЦТ (життєвий цикл товару).

У даній роботі товаром є послуга діагностики шасі. У кожного продукту є власний життєвий цикл, хоча характер і протяжність цього циклу спрогнозувати досить нелегко. Типовий життєвий цикл продукту представлений кривою                на рис. 3.1.

           Рис.3.1. - Життєвий цикл

Дана послуга знаходиться на нашу думку на етапі зростання, так як етап впровадження товар вже пройшов. Етап зростання - період швидкого сприйняття товару ринком і швидкого зростання прибутків. Клієнтуру на цьому етапі можна охарактеризувати як сприйнятливу. Собівартість одиниці продукції в цей період знижується, а конкуренція - зростає.

На етапі зростання  обсяг продажу зростає, з’являються нові покупці.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

розділ iv. Дослідження та аналіз ринків збуту послуг

Проведені маркетингові дослідження з пропонованої послуги свідчать про існування значного обсягу попиту. Потенційними споживачами є люди, які досягли 18-річного віку і старше, що мають автомобіль іноземного виробництва.

Попит на дану послугу стабільний, тому що діагностика шасі є найважливішим етапом у ремонті автомобіля.

Дане підприємство може скласти гідну конкуренцію, вже існуючим, а це в свою чергу може сприяти підвищенню якості послуг, що надаються.

На діагностику одного автомобіля йде, приблизно, 40 хвилин.

Визначимо: скільки нормогодин теоретично ми можемо продати на місяць.

Маємо: 2 людини працюють по 8 годин 21 день на місяць.

2 ∙ 8 ∙ 21 = 336 н / г на місяць, тобто 546 автомобілів на місяць можна обслужити.

Отже, на рік - 6555 автомобілів.

Це в ідеальному випадку при завантаженні на 100%. Однак реально це зовсім не так. Прогнозуючи обсяг реалізації необхідно враховувати можливий попит. Для розрахунків приймемо коефіцієнт завантаження Кз:

• Низький попит - завантаження 40%, коефіцієнт завантаження 0,4;

• Середній попит - завантаження 70%, коефіцієнт завантаження 0,7;

• Високий попит, щоб завантажити 100%, коефіцієнт завантаження 1.

Для стабільно працюючого підприємства, як показує практика, завантаження (продуктивність), при якій підприємство починає приносити прибуток, становить від 55 до 70%.

Візьмемо для розрахунку середнє число автомобілів, які можна обслужити в день - 11, тобто на рік вийде приблизно 2772 автомобіля.

Виходячи з цих даних, розрахуємо потенційну ємність нашого сегменту ринку:

де Vn - потенційна ємність даного сегмента;

N - середня норма споживання товару;

S - число споживчих сегментів.

Таким чином, при незмінності економічної ситуації на ринку в перший 2011 рік потенційна ємність збільшиться на 10%, в ​​наступний - 2012 рік: на 15% - з 2013 р. і 21% - нове будівництво (всього 25%), тобто:

 

Таблиця 4.1.

Запланований об’єм реалізації на 2011-2013 рр.

Показник	Роки
	2011	2012	2013
Запланований об’єм реалізації послуги, Q (шт.)	2772	3049	3811

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

розділ v. Характеристика конкурентного середовища та конкурентні переваги

Конкуренція — важливий елемент механізму саморегулювання ринкової економіки і водночас конкретна форма її функціонування. У перекладі з латинської це слово означає “сходитися”, “стикатися”. Конкуренція — це суперництво між суб'єктами ринкової економіки за найкращі умови виробництва, вигідну позицію на ринку тощо. Вона є тією ринковою силою, що забезпечує взаємодію попиту і пропозиції, яка урівноважує ринкові ціни.

На даний момент у місті Рівне крім нашої фірми, діє ще велика кількість компаній, що займаються діагностикою автомобілів. Але більшість з них в основі займаються ремонтом автомобілів, а діагностика стоїть на другому місці. Перевага нашої фірми в тому, що ми займаємося тільки діагностикою, так як це є основою для ремонту автомобілів. Необхідно правильно встановити причину неполадки для того, щоб розпочати ремонт.

Зробивши аналіз даних  прибутків за минулий рік ТОВ “Дівітракс” та трьох підприємств-конкурентів можемо визначити, яку частину ринку займає наше підприємство (див. рис. 5.1.) .

Рис.5.1. Діаграма річного  грошового обороту СТО

Детально  аналіз діяльності конкурентів ми можемо побачити в  табл. 5.1. і  табл. 5.2.

 

 

 

Табл.5.1.

Оцінка діяльності конкурентів

№ п/п	Показники	Бали підприємств конкурентів
		1	2	3
1.	Доля ринку	2	1	3
2.	Рентабельність обігу	1	2	3
3.	Рентабельність капіталів	2	1	3
4.	Частка власних оборотних коштів	3	2	1
5.	Рівень ціни домінуючого товару	2	3	1
6.	Широта асортименту послуг	2	1	3
7.	Якість наданих послуг	3	1	2
8.	Рівень сервісу	2	1	3
9.	Система управління	2	1	3
Всього балів:		19	13	22

Табл. 5.2.

Аналіз конкурентів

1		2		3
Сильні сторони	Слабкі сторони	Сильні сторони	Слабкі сторони	Сильні сторони	Слабкі сторони
1) Досвід роботи 3 роки	1) фірма займається ремонтом  автомобілів	1) на ринку працюють 5 років, наявність  постійних замовників	1) невеликі виробничі потужності	1) асортимент послуг	1) не достатньо забезпечена обладнанням  в галузі діагностики
2) наявність постійних клієнтів	2) не вистачає кваліфікованого  персоналу	2)   не великий знос обладнання	2) плинність кадрів	2) кваліфікований персонал	2) висока ціна
3) не великий знос обладнання	3) не достатньо забезпечена обладнанням  для діагностики автомобіля	3) хороше обладнання для діагностики	3) є проблеми з підготовкою  кваліфікованих кадрів	3)  наявність постійних клієнтів	3) мала затрата сил на діагностику автомобіля
					4) великий знос обладнання

 

 

Після проведення оцінки діяльності конкурентів та висвітливши результати цієї роботи у табл. 5.1. і 5.2., можна  зробити висновок, що лідером серед  конкурентів ТОВ “Дівітракс” є конкурент 2. Переваги найбільш конкурентноздатної структури у широті асортименту послуг і в якості їх надання, також у висококваліфікованому персоналі з чого слідує високий рівень сервісу. Тож, аби підвищити власну конкурентноздатність, колективу ТОВ “Дівітракс” варто подбати про розширення асортименту послуг, підвищення рівня обслуговування відвідувачів та сервісу на підприємстві загалом, що сприятиме залученню нових клієнтів та збільшенню конкурентних переваг.

SWOT-аналіз

SWOT-аналіз — аналіз в стратегічному плануванні, що полягає в розділенні чинників і явищ на чотири категорії:

• сильних (Strengths)
• і слабких (Weaknesses) сторін проекту,
• можливостей (Opportunities), що відкриваються при його реалізації,
• та небезпек (Threats), пов'язаних з його здійсненням.

Сильні та слабкі сторони, можливості і загрози СТО (також див. табл. 5.3.):

Сильні сторони:

• видатна компетентність;

• адекватні фінансові ресурси;

• висока кваліфікація;

• хороша репутація в покупців;

• відомий лідер ринку;

• можливість отримання економії від росту обсягу виробництва;

• захищеність від сильного конкурентного тиску;

• відповідна технологія;

• переваги в області витрат;

• переваги в області конкуренції;

• наявність інноваційних здібностей і можливості їх реалізації;

• перевірений часом менеджмент. 
Слабкі сторони:

• немає ясних стратегічних напрямків;

• погіршується конкурентна позиція;

• застаріле обладнання;

• більш низька прибутковість тому, що ...;

• недолік управлінських знань і відсутність ключової кваліфікації по тим чи інших питань;

• поганий відстеження процесу виконання стратегії;

• складності з внутрішніми виробничими проблемами;

• уразливість стосовно конкурентного тиску;

• відставання в області досліджень і розробок;

• дуже вузький виробничий асортимент;

• слабке уявлення про ринок;

• слабке уявлення про конкурентів;

• низькі маркетингові здібності;

• нездатність фінансувати необхідні зміни в стратегії. 
Можливості:

• вихід на нові ринки або сегменти ринку;

• розширення виробничої лінії;

• збільшення різноманітності у взаємозалежних продуктах;

• додавання супутніх продуктів;

• можливість перейти в групу з кращою стратегією;

• вертикальна або горизонтальна інтеграція;

• прискорення зростання ринку. 
Загрози:

• можливість поява нових конкурентів;

• зростання продажів заміщує продукту;

• уповільнення зростання ринку;

• несприятлива політика уряду;

• зростаюче конкурентний тиск;

• згасання ділового циклу;

• зростання вимог з боку покупців і постачальників;

• зміна потреб і смаку покупців;

• несприятливі демографічні, економічні, соціальні і т.п. зміни.

Таблиця 5.3.

SWOT-аналіз

Внутрішні чинники                                                  Зовнішні чинники
Сильні внутрішні гідності         фірми в області маркетингу,         фінансів, послуг і персоналу		Перспективні ринкові потреби задоволення яких може принести додатковий прибуток
Сильні сторони	Досвід успішної роботи в іншому бізнесі. Висока кваліфікація всього персоналу. База ідей. Наявність власних коштів, достатніх для реалізації проекту. Сформований колектив. Низькі комунальні платежі, відсутність орендної плати.	Розвиток нових видів послуг. Наявність взаєморозуміння з боку виконавчої влади. Потенційне зростання числа клієнтів. Потреба клієнтів у наданні повного комплексу послуг Можливість інтеграції з підприємствами в цій сфері послуг.
Внутрішні недоліки фірми в різних галузях управління		Несприятливі зовнішні фактори, їх вплив без прийнятий захисних заходів може принести збитки
Слабкі сторони	Зміна (невизначеність) стилю керівництва. Недостатня зацікавленість робітників у підвищенні інтенсивності та якості наданих послуг. Недостатній досвід роботи в цій сфері діяльності.	Періодичні зміни в законодавстві. Прилегла територія приваблива для великого інвестора. Перебування поруч підприємства працює в подібному бізнесі, і можлива у нього зміна власника. У даний момент тимчасова оренда землі. Потреба в інженерних комунікаціях.

Оскільки SWOT-аналіз виявляє загрози і можливості зовнішнього середовища, сильні і слабкі сторони підприємства, доцільно встановлювати цілі, виходячи з результатів цього аналізу. Тобто цілями підприємства повинні бути використання можливостей та усунення загроз зовнішнього середовища, а також збереження сильних і ліквідація слабких сторін самого підприємства, і, відповідно до цього, генеральна стратегія підприємства повинна складатися з наступних чотирьох напрямів його діяльності:

1. Стратегія використання можливостей зовнішнього середовища: якщо перед підприємством відкриваються потенційні можливості, вона просто зобов'язана розробити план їх реалізації, інакше, якщо ці можливості будуть реалізовані конкурентами, вони можуть перетворитися для нього у загрози: альянси, розробка соціальних програм

2. Стратегія усунення загроз зовнішнього середовища: при належному зверненні уваги на зовнішні загрози, при розробці та реалізації плану їх усунення, підприємство може перетворити їх на потенційні можливості або, як мінімум, стабілізувати своє становище і бути готовим до сюрпризів зовнішнього середовища: максимальна інформованість, лобіювання бізнесу .

3. Стратегія збереження, зміцнення та використання сильних сторін підприємства: якщо підприємство має сильні сторони, то воно повинно їх не тільки зберегти, але і використовувати. Тільки використані сильні сторони підприємства становлять для нього яку-небудь цінність. Якщо ж не використовувати свої сили на благо для себе, то вони можуть перетворитися в слабкості: тільки висококваліфікований персонал, комплексність обслуговування.

4. Стратегія ліквідації слабких сторін підприємства: слабкі сторони підприємства, приділяючи їм недостатньої уваги можуть перетворитися на бомбу сповільненої дії, яка може несподівано вибухнути в самий відповідний для підприємства момент і звести нанівець результат усієї його діяльності - розробка оптимальної структури. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

розділ vi. Маркетинговий план

Маркетингова стратегія: реалізована стратегія маркетингу, передбачає:

• стратегію збуту;
• оптимізацію ціноутворення;
• широке проведення заходів щодо реклами і просування продукції, що випускається.

Поширення товару

Ми будемо поширювати наш товар по каналу прямого маркетингу, так як наша послуга може здійснюватися тільки за наявності споживача.

Розрахунок ціни продукції