Правовое регулирование банковского кредитования в Российской Федерации

 

 

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ЭКОНОМИКО-ПРАВОВОЙ ИНСТИТУТ

Кафедра гражданско-правовых дисциплин

 

 

Допустить к  защите

«___»__________2011г.

Зав. кафедрой, к.ю.н.

Бакунина Татьяна Сергеевна

_____________________

 

Выпускная квалификационная работа

По направлению 030501 «Юриспруденция»

на тему «Правовое регулирование банковского кредитования в Российской Федерации»

 

Работа выполнена 

Студентом 5 курса

Бондаренко Кирилл Андреевич

 

Научный руководитель:

д.ю.н. Болтинова Ольга Викторовна

 

 

Москва 2011 г.

Содержание

Введение                                                                                                                     3 Глава I. Основы банковского кредитования                                                                1.1. Банковское кредитование и его правовая природа                                           6 1.2. Нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные правоотношения 14 1.3. Классификация банковских  кредитов                                                              26 Глава II. Общая характеристика кредитного договора                                         2.1. Понятие и признаки  кредитного договора. Соотношение  кредитного договора с договором  займа                                                                                     30 2.2. Существенные условия,  форма и стороны кредитного  договора. Содержание кредитного  договора                                                                           38                                                        2.3. Ответственность за  нарушение условий кредитного  договора                     44 Глава III. Способы обеспечения  исполнения обязательств по кредитному договору 3.1. Залог                                                                                                                   53 3.2. Неустойка                                                                                                            60 3.3. Поручительство                                                                                                  64 3.4. Банковская гарантия                                                                                          66 Заключение                                                                                                                69 Список использованных источников и литературы                                              72

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Актуальность  темы исследования обусловлена особой ролью банковской системы, которая  является ключевым звеном рыночной экономики и затрагивает в равной мере как государственные, так и частные интересы, оказывает влияние на экономическое состояние общества в целом, а также граждан и субъектов хозяйственной деятельности.

Выбор темы исследования оправдан особой теоретической и практической значимостью института банковского кредитования в условиях развития и стабилизации рыночных отношений в Российской Федерации, отсутствием единой научной позиции о правовой природе банковских операций, кредитного договора и его существенных условиях, единообразия в судебно-арбитражной практике по этим и другим вопросам банковского кредитования.

Учитывая, что  коммерческие банки являются специфическими юридическими лицами, в деятельности которых переплетаются частно- правовые и публично-правовые интересы, государство должно быть заинтересовано в обеспечении стабильности их работы, защите интересов клиентов кредитных организаций.

В контексте  обеспечения стабильного функционирования кредитно-банковской системы особое значение необходимо уделить правовому регулированию отношений в сфере банковского кредитования. Современный уровень доктринальной разработки проблем банковского кредитования не отвечает в полной мере бурно развивающейся практике. Многие из анализируемых вопросов носят дискуссионный характер.

Актуальность  темы исследования нашла отражение  в большом количестве появившихся  в последнее время публикаций, посвященных общим и специальным  вопросам банковского кредитования в Российской Федерации. Проблеме юридического регулирования гражданско-правовых отношений в сфере банковской деятельности в последнее время уделяется значительное внимание.

Вопросы правовой природы кредитного договора исследовались  в трудах М.М. Агаркова¹, В.В. Витрянского², Е.А. Пaвлoдcкoгo³, А.М. Тавасиева⁴. Кредитному договору уделяли внимание, в частности, Р.И. Каримуллин⁵, Л.А. Новоселова⁶. Нет единого мнения на уровне теоретических исследований по вопросу об определении существенных условий кредитного договора. Данный вопрос по - разному рассматривается в работах, Д.И. Мейера⁷, Л. Наумовой⁸, Г.Ф. Шершеневича⁹ и др.

Объектом исследования выступают общественные отношения, складывающиеся в сфере банковского  кредитования.

Предметом исследования являются нормы действующего законодательства Российской Федерации, регулирующие общественные отношения в сфере банковского кредитования, а также практика их применения.

Цель работы заключается в комплексном анализе  и исследовании актуальных и проблемных гражданско-правовых вопросов банковского кредитования, теоретических положений, предложений по совершенствованию законодательства Российской Федерации и правоприменительной практики в сфере правового регулирования банковского кредитования.

Реализация  обозначенной цели потребовала решения  следующих задач:

- изучение правовой  природы банковского кредитования;

- характеристика  и теоретический анализ правовой  природы кредита и кредитного  договора, его роли и места  в системе гражданско-правовых  обязательств;

- анализ правовых  особенностей и гражданско-правовых  механизмов регулирования возврата кредита;

- разработка  научно обоснованных выводов  и предложений по совершенствованию  законодательства Российской Федерации  по отдельным вопросам банковской  деятельности.

Методы исследования. Методами исследования послужили следующие  методы научного познания: анализ и синтез, диалектический, системно-аналитический, моделирование, сравнительно-правовой, формально-юридический.

Структура работы обусловлена целью исследования и состоит из введения, трех глав, включающих десяти параграфов, заключения и библиографического списка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава I. Основы банковского кредитования

1.1. Банковское кредитование и его правовая природа

Основное место  в активных операциях банков различных государств, занимают кредитные операции. Их доля колеблется от 19,90 до 83,25 %.

Кредитный договор  опосредует отношения по размещению банком от своего имени и за свой счет денежных средств, привлеченных от иных лиц. Как справедливо отметила Н. Ю. Рассказова, понятию «привлеченные  средства» в данном случае придается  то значение, которое оно имеет в бухгалтерском учете: «привлеченные средства - это те, которые являются задолженностью субъекта перед его кредиторами и подлежат уплате в установленные сроки, в отличие от собственных средств субъекта, не являющихся его кредиторской задолженностью»¹⁰

Операции по кредитованию составляют основу деятельности коммерческих банков, а так называемый «ссудный» процент (проценты за пользование  кредитными средствами) является одним  из источников их доходов. В целом, отношения  по кредитованию представляют собой особую сферу финансовых отношений, связанных с движением денежных средств «в целях приращения его величины».

Несмотря на то, что термин «кредитование» встречается  в нормативно-правовых актах и  упоминается, в частности, в ч. 6 ст. 358, ч. 3 ст. 821, ст.ст. 850, 853 ГК РФ¹¹, ст. 14.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, ст. 176 Уголовного кодекса РФ¹², ст. 40 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»¹³, ст. 28 Закона «О банках и банковской деятельности»¹⁴, ст.ст. 46, 47 Федерального закона от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»¹⁵, законодательного определения этого понятия нет.

Например, «О. В. Боброва определила банковское кредитование как урегулированный нормами права, вид профессиональной деятельности банков и других кредитных организаций, направленный на привлечение и размещение собственных и заимствованных денежных средств субъектов кредитных отношений на условиях срочности, платности, возвратности»¹⁶.

О.М. Олейник  считает, что «банковское кредитование – это разновидность профессиональной предпринимательской деятельности банка по привлечению и размещению денежных средств для получения прибыли»¹⁷.

Мне представляется, что банковское кредитование - это активная банковская операция по размещению привлеченных от юридических и физических лиц денежных средств, совершаемая кредитной организацией от своего имени и на свой риск на условиях возвратности, платности и срочности.

Таким образом, основными принципами банковского кредитования следует назвать возвратность, платность и срочность. В данном случае под «принципами следует понимать основные правила данного вида деятельности, многократно проверенные банковской практикой»¹⁸.

«Возвратность означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение суженной стоимости и её обратный приток в банк»¹⁹. Главная особенность таких средств состоит в том, что по первому требованию кредиторов они должны быть восстановлены в их хозяйственном обороте. В связи с этим использование банком не принадлежащих ему денежных средств должно побуждать его к осторожному предоставлению кредитов заёмщикам. Международный опыт деятельности банков выработал определённый механизм организации возврата кредита, который включает в себя: 1) порядок погашения конкретного кредита за счёт выручки заёмщика; 2) правовое закрепление порядка погашения задолженности по кредиту в кредитном договоре; 3) использование различных форм обеспечения полноты и своевременности возврата кредита и процентов по нему²⁰.

Срочность кредитования представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что  кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок. Следовательно, «срочность есть временная определённость возвратности кредита»²¹. Срок кредитования – предельное время нахождения ссуженных средств в хозяйстве заёмщика. Сроки могу определяться конкретной датой или наступление определённых событий (кредиты с открытым сроком).

В качестве дополнительных принципов кредитования некоторые  авторы называют: «принцип целевого использования (или целенаправленности) и oбecпeчeннocти»²², «принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам, принцип неизменности условий кредитования, принцип взаимовыгодности кредитной сделки»²³, «принцип предоставления банковских кредитов в меру выполнения хозяйственных мероприятий, принцип эффективности кредитов, принцип предоставления средств в соответствии с программами экономического и социального развития, принцип дифференциации кредитования и принцип опосредствования платёжного оборота»²⁴.

Так, А.А. Морозов пишет, что законодательное регулирование кредитных правоотношений носит актуальный характер в силу «необходимости правового закрепления процедуры передачи денежных средств от одних субъектов к другим на возмездной основе под конкретные цели»²⁵. Однако целевой характер предоставления денежных средств не всегда присущ кредитным правоотношениям, в силу чего не рассматривается нами в качестве одного из основных принципов банковского кредитования.

Анализируя  особенности современной системы  кредитования, А.М. Тавасиев предложил ряд условий осуществления банковского кредитования²⁶:

- соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам кредитования (субъект и объект кредитования, формы обеспечения кредита);

- совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;

- наличие возможностей как у банка, так и у заёмщика выполнять свои обязательства;

- возможность реализации залога и наличие гарантий;

- обеспечение  коммерческих интересов банка;

- планирование  взаимоотношений сторон кредитной  сделки.

Как было отмечено выше, коммерческие банки осуществляют операции по кредитованию на условиях возвратности, платности и срочности. В качестве платы банк взимает проценты за пользование денежными средствами. Условие о платности банковского коммерческого кредитования вытекает из п. 2 ст. 819 ГК РФ, согласно которой заемщик обязуется уплатить проценты на полученную в качестве кредита денежную сумму.

Как правило, проценты включают в себя ставку рефинансирования Банка России и вознаграждение банка, выступающего в качестве кредитора. Согласно ст. 29 Закона о банках процентные ставки по кредитам устанавливаются  кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

По размещенным  денежным средствам банк вправе устанавливать  индивидуальные процентные ставки с  учетом финансового состояния конкретного  клиента-заемщика. В целом размер, вид процентных ставок, порядок определения суммы причитающихся к уплате процентов банки устанавливают по соглашению с заемщиком в зависимости от срока размещения денежных средств, вида кредита, суммы размещаемых средств и условий ее возврата, рисков, связанных с проведением банком операций по кредитованию, величины действующих в соответствующем регионе банковских процентных ставок, а также с учетом требований ГК РФ²⁷

В отдельных  случаях во избежание споров с  налоговыми органами стороны кредитного договора при согласовании размера процентной ставки по кредиту учитывают требования ст. 40 НК РФ в части определения цены услуг в целях налогообложения.

Большинство участников имущественного оборота, прежде всего  при осуществлении ими профессиональной предпринимательской деятельности, испытывают постоянную потребность в свободных денежных средствах. «Удовлетворение данной потребности в рамках договора займа невозможно, так как этот договор носит реальный характер и не может создавать у заёмщика уверенности в получении денег в нужный ему момент, поскольку заимодавца нельзя принудить правовыми методами к выдаче займа. В связи с этим финансовый рынок, в рамках которого, осуществляется «торговля деньгами», нуждался в другом договоре консенсуального характера»²⁸. Именно это обстоятельство предопределило, как пишет Е. А. Суханов, появление относительно самостоятельного кредитного договора.

Основополагающим  понятием института банковского  кредитования является «кредит». Понятие  является дискуссионным, и в научной  литературе встречается множество его определений. Этот финансово-хозяйственный инструмент можно рассматривать с различных сторон. В дословном переводе «кредит» означает доверие (от лат. credo-верю)²⁹.

«Институт creditum существовал еще в Древнем Риме и имел совершенно иное содержание, нежели сейчас, обозначая группу сделок по отчуждению имущества (pecunia credita) на срочной и возвратной основе. Помимо займа (mutuum) он включал хранение (depositum), ссуду (commodatum) и имущественный наем (location conduction)»³⁰. Со временем правовой институт договора займа (лат. — mutuum) претерпел значительные изменения в связи с трансформацией и строгой формализацией рыночных отношений. В результате этого ГК РФ выделил в отдельные институты институт займа, институт кредитного договора и институты товарного и коммерческого кредита.

Свое название кредитные сделки получили, как пишет  С.А. Саперов, от более поздних однокоренных итальянских латинизмов (credo). «Как и в римском creditum именно доверие кредитора являлось одним из основных мотивов, определяющих проявление им воли на совершение сделки по временному отчуждению имущества в пользу должника. Таким образом, появился самостоятельный юридический институт. Содержание его позволяет оформлять в виде юридического факта обязательство будущего кредитора принять на себя в определенных количественных пределах коммерческий риск, связанный с передачей имущества должнику или за должника третьим лицам на срочной и возвратной основе»³¹.

Кредитные обязательства  в широком смысле характеризуются  доверием управомоченного лица к должнику (заёмщику), проявляющимся в передаче ценностей (денежных средств) при отсутствии немедленного встречного предоставления.

Понимание гражданско-правовой сущности кредита и его адекватное правовое регулирование невозможно без уяснения его экономической природы.

С экономической  точки зрения кредит рассматривается  как отношение между экономическими агентами по поводу передачи стоимости  в вещной или денежной форме при  условии её возмещения в будущем. В указанном определении существенными признаками являются:

- передача стоимости.  Кредитные отношения предполагают  передачу стоимости без встречного  движения эквивалента;

- возмещение  стоимости в будущем. Стоимость  передаётся в обмен на обязательство  возместить эквивалентную сумму  в будущем.

Экономическая сущность кредита, пишет К. Т. Трофимов, проявляется в его функциях. «Являясь частью финансов, кредит, считает автор, выполняет те же три функции, что и сами финансы: 1) формирование денежных фондов и получение денежных средств; 2) использование денежных фондов и денежных средств и 3) контрольная функция. В то же время, продолжает К. Т. Трофимов, кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции: 1) аккумуляция временно свободных денежных средств; 2) перераспределительная функция; 3) замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении»³².

К. П. Победоносцев, учитывая экономическую суть кредитных  отношений, характеризовал договор  о предоставлении кредита как  «договор о возвращении количества, взятого для потребления»³³.

В юридическом  смысле понятие кредита не всегда совпадает с его экономическим  значением. Имеется немало отношений, которые могут быть рассмотрены  экономической наукой в качестве кредитных, однако с правовой точки  зрения таковыми не являются, например, вексельное кредитование, финансирование под уступку денежного требования.

Не охватываются понятием кредита в смысле ст. 819 ГК РФ банковские сделки, связанные  с кредитным риском, - аваль векселей, их учёт, выдача банковской гарантии, аккредитива, не покрытого денежными средствами.

Иногда термином «кредит» обозначают предмет кредитного договора (например, в словосочетании «сумма кредита»). Данный термин также  используется и для обозначения  процесса исполнения кредитного договора со стороны кредитора (словосочетание «дать в кредит»)³⁴.

Ряд авторов  полагает, что кредит - это ссуда  в денежной или товарной форме  на условиях возвратности и обычно с уплатой процента, выражающая экономические  отношения между кредитором и  должником. Кредит определяют как денежные средства либо имущество, предоставляемые одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) в размере и на условиях, предусмотренных дoгoвopoм³⁵ или как форму существования (движения) ссудного фонда, своеобразную форму реализации собственности на ссудный фонд, а также как движение ссудного капитала, предоставляемого одним хозяйствующим субъектом другому для обеспечения непрерывности процесса расширенного воспроизводства и повышения его эффективности.

Кроме того, в  юридической литературе под кредитом понимают определяемые родовыми признаками деньги или вещи, передаваемые кредитором должнику с условием возврата эквивалентного количества денег или таких же вещей, а также предоставление одной стороной другой стороне правоотношения отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги)"³⁶.

Таким образом, банковское кредитование можно рассматривать  как активную банковскую операцию, объектом которой выступает процесс  передачи в ссуду денежных средств, совершаемая исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Нормы, регулирующие кредитные правоотношения

В настоящее  время не существует специально кодифицированного банковского законодательства, и тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью или в части, представляется возможным.

В целях  установления системы законодательства, регулирующего кредитные отношения, буду придерживаться системе, построенной по иерархическому признаку. Первую ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции³⁷, не должны противоречить Конституции РФ.

Вторая  ступень принадлежит Федеральным  законам, которые принимаются в соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Применительно к кредитным отношениям особое место занимают акты Центрального банка РФ. Указанные акты располагаются в иерархии нормативно-правовых актов обособленно, поэтому они будут рассмотрены в соответствующем разделе настоящей статьи. На следующей ступени - носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ.

Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти РФ, то есть министерств и ведомств, также применяются в сфере регулирования кредитных отношений и занимают пятую ступень в общей иерархии. Кроме этого, нельзя не принимать во внимание различные Соглашения, заключенные Российской Федерацией с другими государствами в сфере регулирования финансовых, экономических, банковских, и в частности - кредитных отношений, поэтому такие Соглашения будут частично рассмотрены в настоящем параграфе.

Также, в части регулирования кредитных отношений, в некоторых случаях применяются обычаи делового оборота, которые наряду с вышеперечисленными актами являются источниками права. В рассматриваемую систему нормативно-правовых актов, возможно включение и локальных актов, определяющих порядок деятельности тех или иных подразделений кредитной организации, а также формы и условия их взаимодействия с клиентами кредитной организации, в том числе при установлении кредитных отношений. Рассмотрим детально нормативно-правовые акты, которые включаются в систему актов, регулирующих банковское кредитование.

Конституция содержит ряд положений, которые  можно применить к кредитным  отношениям.

На основании  статьи 71 Конституции в ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

В статье 74 определяется, что на территории РФ не допускается установление таможенных границ, пошлин, сборов и каких-либо иных препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств.

Статья 75 посвящена денежной единице РФ - рублю, и определяет, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ, основной функцией которого является защита и обеспечение устойчивости рубля.

Центральным, основным федеральным законом, регулирующим гражданско-правовые отношения, куда входит и кредитные отношения, является Гражданский кодекс РФ³⁸.

Общие положения, регулирующие порядок образования юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы обеспечения обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных отношений и т.д., содержатся в первой части ГК, более детально кредитные отношения отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой имеет название "Заем и кредит", а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.

Несмотря на то, что ГК РФ устанавливает общие нормы для регулирования отношений между субъектами хозяйственной деятельности, многие отношения должны быть урегулированы более детально. Такую функцию выполняют иные федеральные законы, принимаемые в отрасли банковского законодательства.

Так, правовой статус, цели деятельности, функции  и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ - Центрального банка  РФ - определяется Конституцией РФ, а  также Федеральным законом "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"³⁹.

В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского регулирования  и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими  группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов.

Указанный выше Федеральный закон устанавливает цели и направления деятельности Банка России, а также его функции, среди которых: проведение единой государственной денежно-кредитной политики; монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения; кредитование в последней инстанции для кредитных организаций, организация системы их рефинансирования; установление правил осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т.д.

Применительно к  кредитным отношениям Банк России может  устанавливать обязательные для  выполнения кредитными организациями  нормативы, в том числе применительно  к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.

В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные  отношения, можно назвать ФЗ "О  банках и банковской деятельности"⁴⁰.

Прежде  всего, указанный закон среди  прочих банковских операций в ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени  и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим  и физическим лицам.

Кроме этого, указанный закон определяет общие положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления  банковских операций и сделок, требования к уставному капиталу, учредительным  документам, управлению в кредитной организации, порядку регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций, требования к кредитным организациям в отношении обязательного резервирования, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций, обслуживания клиентов, а также взаимоотношения между кредитными организациями и общие положения о бухгалтерском учете в кредитных организациях.