Организация деятельности в Нижегородпромстройбанке

Введение

Становление и развитие кредитно-банковской системы — один из важнейших признаков осуществления экономических реформ. Это объясняется тем, что банковская система является центральным системообразующим элементом экономики любого типа, так как она выполняет функции по сбору аккумулированию свободных денежных средств. От успешной работы банковской системы зависят эффективность функционирования экономики в целом и экономический рост в стране.

Банки выполняют разнообразные  функции и находятся в сложной  взаимосвязи как между собой  в банковской системе, так и с  другими субъектами экономики.

Кредитная деятельность – один из важнейших признаков банка. Уровень организации кредитного процесса – едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Главная, активная работа банка - это предоставление кредитов, поэтому не зря банки называются еще кредитными организациями. От состояния кредитного дела в банке зависит его жизнеспособность. Практика работы как российских, так и международных банков свидетельствует, что хорошо поставленное кредитное дело обеспечит банку процветание в будущем, если же банк испытывает хронические проблемы с кредитами, то рано или поздно банк обречен на гибель. Предоставляя кредиты администрациям, предприятиям регионов, банки способствуют созданию новых рабочих мест, расширению и реконструкции действующих и созданию новых предприятий. Для большинства банков характерно наличие выданных кредитов в размере 50-70% от всей суммы активов банка.

Актуальность проблем  кредитования определили тему моей курсовой работы. Несомненно, эта тема актуальна  сегодня не только для ученых, сколько для широкого круга граждан России.

Источники, литература настоящего исследования включают как монографические  работы, так и различные материалы  описательного характера (статьи, нормативные  акты РФ).

При подготовке курсовой работы использовались труды известных российских экономистов: О.И. Лаврушина, З.Г. Ширинской, Е.Ф. Жукова, И.А. Медведева, К.Р. Тагирбекова, В.И. Богатырева, М.И. Лялькова, Ю.Ю. Русанова и многих других.

Цель курсовой работы – расширение и углубление теоретических знаний, а также приобретение практических навыков в исследовании современного кредитования физических лиц.

Основные задачи курсовой работы:

• Закрепление, углубление и развитие теоретических знаний;
• Анализ кредитования физических лиц на примере банка "НПСБ";
• Формулирование проблем и перспектив развития кредитования физических лиц.

Предмет исследования –  кредитование физических лиц.

Объект исследования – банк "НПСБ".

Структура курсовой работы определяется логикой выполнения поставленных задач  и достижения цели исследования. Курсовая работа включает введение; главу теоретической направленности; главу аналитической ориентации; главу, содержащую перспективы развития потребительского кредитования; заключение; список используемой литературы.

1.Теоретические основы кредитования

1.1. Понятие  кредита и его сущность.

Понятие кредита происходит от лат. «kreditum» — ссуда, долг. Кредит обслуживает движение капитала. Благодаря ему средства, временно высвобождаемые в ходе работы предприятий, исполнения государственного бюджета, а также сбережения граждан направляются в сферы деятельности с недостатком ресурсов. То есть кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный.

Ссудный капитал —  это денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности и платы за пользование. При помощи кредита временно свободные денежные средства предприятий, населения и государства аккумулируются в банковской системе, вовлекаются в денежный оборот, превращаясь в ссудный капитал, который, в свою очередь, передается за плату во временное пользование субъектам, испытывающим их временный недостаток. Капитал физически, в виде средств производства не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала. При кредите деньги выступают средством платежа. Следовательно, кредит — это особая форма движения денег.

В кредите находят  выражение производственные отношения  между хозяйствующими субъектами по поводу передачи стоимости во временное  пользование на условиях возвратности. Кредит — это форма экономических отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. В широком смысле слова кредит — это сделка, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде.

Субъекты кредитных  отношений:

• кредитор или ссудодатель — предоставляет ресурсы в хозяйство заемщика на определенное время;
• заемщик или ссудополучатель — получает ссуду и обязуется в установленное время погасить задолженность в размере, эквивалентном ссуде.

Кредитор и заемщик  находятся по разные стороны кредитной сделки, но при этом имеют одинаковую цель — получение прибыли.

Сторонами кредитной  сделки могут быть государство, предприятия и организации, отдельные граждане. Следовательно, кредитные отношения — это денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, денежной эмиссией, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита и т.д.

Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала. К ним относятся:

• постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них;
• различная длительность оборота средств у экономических субъектов;
• взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборота;
• обособление капитала у экономических субъектов.

Возникновение кредита  обусловлено необходимостью:

• преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота предприятий, бюджета, населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства;
• обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной продолжительностью кругооборота средств;
• организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере эмитированных денежных знаков и безналичных средств.

Наличие свободных денежных средств и потребность в них у различных хозяйствующих субъектов не совпадают ни по суммам, ни по времени. Когда потребность в денежных средствах у экономического субъекта превышает имеющуюся у него сумму собственных источников, то она может быть удовлетворена за счет заемных ресурсов. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в хозяйственный оборот. В результате происходит ускорение темпов воспроизводства за счет более эффективного использования всех денежных фондов.

С учетом особенностей кругооборота капитала можно выделить следующие источники кредитных ресурсов:

1. Свободные денежные средства, высвобождаемые в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Получив выручку от реализации продукции, предприятие не сразу, а частями тратит се на покупку сырья, материалов, оплату услуг и работ. То же происходит и с прибылью предприятия. В итоге образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в банках.
2. Денежные резервы в виде специальных фондов предприятий. Например, стоимость основных фондов переносится на производственные товары по частям и возвращается к предприятиям в денежной форме. Однако расходование этих средств происходит постепенно, в связи с чем образуются свободные денежные средства в виде неиспользованных амортизационных фондов предприятий.
3. Заработная плата работникам предприятий и организаций, которая включена в стоимость реализованной продукции. Однако ее выплата (обычно 2 раза в месяц)  не совпадает со сроками реализации продукции и поступления средств от нее на счета банков.
4. Средства бюджетов, формирование которых происходит постоянно, а расходование в соответствие с графиком погашения задолженности бюджета перед своими агентами. В результате также образуются свободные остатки денежных средств.
5. Денежные накопления населения, аккумулированные в банковской системе.
6. Эмиссия денежных знаков, которая осуществляется в соответствии с потребностями роста оборота наличных денег.

В совокупности все вышеперечисленные  источники кредитных средств в экономике страны образуют ссудный фонд. Его средства используются преимущественно для капитальных вложений, пополнения оборотного капитала и других целей.

Таким образом, ссудный  фонд, как экономическая категория, характеризует единый процесс кредитных  отношений, состоящий из одновременной  мобилизации средств в данном фонде и их размещении. При этом наличие ресурсов для кредитования и использование их в виде ссуд по своей величине совпадают. Их сбалансированность достигается тем типом кредитных отношений, который определяет размер эмиссии. Ссудный фонд — это совокупность денежных средств, использованных (а не используемых!) для удовлетворения потребностей хозяйства и населения в финансовых ресурсах на условиях возвратности. Движение ссудного фонда, то есть распределение временно свободного денежного капитала происходит с помощью посредников — банков и других кредитных организаций. Поэтому ссудный фонд в значительной степени сосредоточен в банковской системе.

Структура ссудного фонда  определяется состоянием экономики. Аккумулирование ресурсов в ссудном фонде происходит в связи с накоплением ценностей и осуществлением инвестиционного процесса, В случае своевременного выполнения обязательств государства и возврата ссуд средства ссудного фонда для формирования бюджета могут не использоваться. В условиях же кризиса инфляция, бюджетный дефицит порождают избыточную массу обесцененных денежных средств. Ссудный фонд увеличивается, поскольку существующий товарный дефицит не позволяет использовать денежные средства. В этом случае для покрытия бюджетного дефицита приходится прибегать к ресурсам ссудного фонда в виде кредитов.

Кредит в рыночной экономике выполняет следующие функции:

1) перераспределительная  — с помощью кредита происходит перелив капитала из одних отраслей в другие и уравнивание нормы прибыли;

2) эмиссионная — это замещение наличных денег и создание кредитных средств обращения (векселей, чеков, кредитных карточек, безналичных расчетов);

3) воспроизводственная — благодаря прибыли происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства;

4) стимулирующая — кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе современных технологий, направление кредитных ресурсов на реализацию общегосударственных программ социально-экономического развития, капитальных вложений, жилищного строительства, развития отдельных регионов, малого бизнеса, сельского хозяйства и др.;

5) контрольная — контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов реализуется на двух уровнях — Центрального Банка и коммерческих банков.

Для современной банковской системы характерно развитие потребительского кредитования. Его необходимость в условиях рыночной экономики обусловлена:

• разрывом между текущими денежными доходами населения и высоким уровнем цен на товары длительного пользования;
• расширением платежеспособного спроса населения;
• развитием розничной торговли [10].

1.2. Классификация  потребительского кредитования

"Потребительский кредит  – заемные средства, предоставляемые государством, банками и предприятиями населению. Это кредиты работникам предприятий по продаже товаров с рассрочкой платежа, ипотечные кредиты на покупку и строительство жилья, ссуды на покупку автомобиля и другие подобные потребительские цели" [5, с.123].

В экономических источниках приводится различная классификация  потребительских кредитов заемщиков  и объектов кредитования. В общем  виде классификация потребительских  кредитов может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению пользования, объектам кредитования, объему и т.д.

Согласно мировой практике, классификация потребительских  кредитов осуществляется по целевому назначению (т.е. по той цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).

В частности, кредиты  физическим лицам и семьям могут  быть подразделены на две группы.

1. Кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений.
2. Кредиты, выдаваемые на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.).

Последнюю категорию  кредитов в зависимости от способа  их погашения зачастую подразделяют на два вида:

• кредит, погашаемый в рассрочку;
• кредит, погашаемый единовременно.

Кредитами в рассрочку  называются кратко- и среднесрочные  кредиты, погашаемые двумя или более  платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных дорогих товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробытовой техники) или для консолидации существующих у семьи долгов.

Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны как кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы (от 500 до 5 000 долл.

Наиболее полная классификация  потребительских кредитов приведена  Н.Б. Глушковой (см. приложение 2) [10].

Основные понятия потребительского кредита приведены в приложении 1.

1.2. Механизм  кредитования физических лиц

Механизм потребительского кредитования включает в себя следующие элементы:

• объект кредитования (квартира, дом, дача, автомобиль, бытовая техника, компьютеры и т.д.);
• срок кредита;
• ссудный процент;

• условия выдачи и  погашения ссуды.

Рассмотрим процесс  кредитования населения.

Клиент, обратившийся в банк за получением кредита, получает необходимую информацию по условиям кредитования, обеспечения и возврата кредита. Кредитный инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на которую испрашивается кредит; разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита в целях определения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения — иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить  факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита.

Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует  доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: 1) доходы от заработной платы, 2) доходы от сбережений и капитальных вложений, 3) прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного налога и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным кредитам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов.

Для получения кредита  заемщик предоставляет в банк документы, перечисленные в приложении 3.

Заемщику выдается расписка в приеме ценных бумаг на предварительное  рассмотрение.

Срок рассмотрения вопроса  о предоставлении кредита зависит  от вида кредита и его суммы, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца — по кредитам на приобретение недвижимости.

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором.

С паспорта, либо удостоверения личности, и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На оборотной стороне заявления или на отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий. Затем инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

После непосредственной проверки кредитным инспектором  представленный заемщиком пакет документов направляется в юридическую службу банка и службу безопасности банка.

Юридическая служба анализирует  представленные документы с точки  зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете.

На основании результатов  проверки и анализа документов юридическая  служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитное подразделение.

По завершении вышеуказанных  действий кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика.

В случае положительного решения кредитный инспектор  готовит кредитную заявку в соответствующий  кредитный комитет банка.

Заявка рассматривается  кредитным комитетом банка. Выписка  из протокола заседания кредитного комитета банка о принятом решении и пакет документов передаются кредитному инспектору, который сообщает об этом решении заемщику.

В случае отказа кредитный инспектор сообщает клиенту о принятом решении заказным письмом.

При принятии положительного решения кредитный инспектор  согласовывает с заемщиком дату и время оформления документов на выдачу кредита [14, с.261-264].

2. Анализ кредитования физических лиц

2.1. Краткая характеристика Нижегородпромстройбанка

Нижегородпромстройбанк  – один из крупнейших банков Нижнего  Новгорода.

НПСБ продолжает оставаться крупным банком на территории области. Созданный на базе местного представительства  Промстройбанка СССР и получивший в наследство разветвленную сеть филиалов. НПСБ имеет в регионе репутацию стабильного банка, работающего с реальным сектором экономики и придерживающегося традиционных видов банковской деятельности. Среди акционеров НПСБ — крупные промышленные предприятия региона и физические лица.

Одним из филиалов «Нижегородпромстройбанка»  является Автозаводский «Акционерный инвестиционно—коммерческий промышленно—строительный банк по Нижегородской области», находящийся  по адресу Нижний Новгород, ул. Смирнова дом №2.

Филиал является Закрытым  акционерным обществом, которое  создано на неограниченный срок. Уставный капитал – 230000000 рублей.

Таблица 2.1. Размер собственного капитала по данным на 01.01.2007г. тыс/руб.

Руководство филиалом осуществляется Управляющим, назначаемым и освобождаемым  Председателем Правления Банка. Для расчетов с другими банками  филиалу открыт субкорреспондентский счет в учреждении Главного Управления ЦБ РФ по Нижегородской области по месту нахождения филиала.

Чистая прибыль распределяется по фондам, согласно нормативам, утвержденным общим собранием акционерного Банка.

Минимальный размер резервного капитала (фонда)  составляет 15% от уставного капитала.

Размер ежегодных отчислений в резервный фонд не может быть менее 5% от чистой прибыли до достижения им размера, установленного Уставом  Банка.

Резервный фонд Банка может быть использован на покрытие убытков Банка по итогам отчетного года и иные цели, предусмотренные действующим законодательством и нормативными актами Банка России.

Классификацию кредитных  операций «НПСБ» можно представить  по экономическому назначению кредита:

Связанные (целевые):

— платежные (под оплату платежных документов, авансовых  платежей, конкретную коммерческую сделку; приобретение ценных бумаг, платежи  в бюджет),

— на финансирование производственных затрат,

— на финансирование инвестиционных затрат,

— потребительские (кредиты физическим лицам),

— промежуточные (кредиты  под лизинг);

Несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном  соглашении).

Средства специального фонда акционирования работников Банка  расходуются только на приобретение акций банка.

Совет Банка состоит из 7—ми членов. Члены Совета Банка ежегодно избираются годовым Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров. Выбор членов Совета Банка осуществляется посредством кумулятивного голосования.

Руководство текущей  деятельностью Банка осуществляется Председателем Правления Банка и Правлением Банка.

Правление Банка избирается в количестве 15 человек. Председатель правления Банка избирается годовым  Общим собранием акционеров Банка  сроком на 5 лет.

Контроль за финансово—хозяйственной деятельностью Банка осуществляется ревизионной комиссией. Порядок деятельности ревизионной комиссии определяется Положением «О ревизионной комиссии», утверждаемым Общим собранием акционеров. Ревизионная комиссия избирается на 1 год (3 человека).

Филиал имеет отдельный  баланс, являющийся составной частью общего баланса ЗАО "НПСБ".

Банковские  операции:

— привлекает денежные средства физических и юридических лиц  во вклады (довостребование и на определенный срок);

— размещает привлеченные денежные средства физических и юридических лиц от имени и за счет Банка;

— открывает и ведет  счета юридических и физических лиц;

— осуществляет расчеты  по поручению физических и юридических  лиц;

— инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные  документы, осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— проводит куплю— продажу  иностранной валюты в наличных и  безналичных формах;

—осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

—предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

— лизинговые операции;

— оказание консультационных и информационных услуг;

Филиал в праве осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами (чеки, векселя…).

Кредиты, предоставляемые  филиалом, могут обеспечиваться зоологом недвижимого и движимого имущества, в т.ч. государственных и иных ценных бумаг.

Кредитные ресурсы  филиала формируются за счет:

• средств предприятий и организаций, находящихся на счетах в филиале, в т.ч. средств, привлеченных в виде депозитов;
• средств, переданных Банком;
• кредитов других банков;
• вкладов граждан;
• других привлеченных средств.

Целью разработки кредитной политики ЗАО «НПСБ» является:

— определение стратегии  и тактики Банка в области  кредитных взаимоотношений с  заемщиками в соответствии  с  законодательством РФ, нормативной  базой ЦБРФ, задачами денежно— кредитной  политики государства, а также с  учетом стратегических целей банка  на определенный период;

— создание четкой организации  кредитного процесса в банке, превышение уровня кредитно— экономической  деятельности на основе снижения кредитного риска и повышение рентабельности кредитных операций.

Основная цель совершения кредитных операций — это максимальное, взаимовыгодное вложение кредитных ресурсов в экономику области при  максимальном получении прибыли на вложенный Банком капитал.

Основные предлагаемые услуги:

а) для юридических  лиц:

• открытие и ведение рублевых и валютных счетов,
• рассчетно-кассовое обслуживание,
• инкассация и доставка денежной наличности в рублях и валюте,
• охранное сопровождение,
• кредитование в рублях и валюте,
• покупка и продажа валюты,
• осуществление международных расчетов по системе SWIFT,
• электронные расчеты внутри региона по России и СНГ в течение 1 дня,
• конвертация рублевых и валютных средств,
• операции с ценными бумагами: акциями банка, векселями, депозитными сертификатами,
• прием средств в депозиты,
• привлечение свободных средств юридических лиц в качестве кредитных ресурсов,
• выпуск и обслуживание пластиковых карточек "UNION CARD", обслуживание пластиковых карт "EUROCARD- MasterCard",
• аренда индивидуальных сейфов,
• работа с драгметаллами,
• операции по покупке-продаже валют на международном валютном рынке Forex;