Бизнес–план на примере создания спортивного клуба «Верес»
МИНОБРНАУКИ РОССИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Волгоградский государственный технический университет»
Камышинский технологический институт
(филиал)
федерального государственного бюджетного образовательного учреждения
высшего профессионального образования
«Волгоградский государственный технический университет»
Факультет: Экономика и менеджмент
КАФЕДРА «Менеджмент и бизнес»
По дисциплине: «Междисциплинарный курсовой проект»
На тему: «Бизнес – план на примере создания спортивного клуба «Верес».
Выполнил: ст-к гр.КМЕН-101(сз)
Кушхов Е.В.
Камышин 2014.
МИНОБРНАУКИ РОССИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Волгоградский государственный технический университет»
Камышинский технологический институт
(филиал)
федерального государственного бюджетного образовательного учреждения
высшего профессионального образования
«Волгоградский государственный технический университет»
Утверждаю:
Зав. Кафедрой «Менеджмент и бизнес»
______________________
(подпись)
«____»________________________
Задание
На проектную часть по дисциплине «Междисциплинарный курсовой проект»
Тема: Бизнес план на примере создания спортивного клуба «Верес».
Содержание курсового проекта
- Резюме
- Производственный план
- Риски
- Финансовый план
Сроки сдачи законченной работы
Дата выдачи задания
Руководитель
работы
Студент
Содержание.
1.Резюме…………………………………………………………
2.Производственный план…………………
3.План риски………………………………………………
4.Финансовый план…………………………………
Список используемой литературы …………………………………………….31.
1 Раздел. Резюме.
Месторасположение: г. Камышин , Волгоградская область
Камышин является городом, в котором на данном этапе развития экономики района находятся наибольшие финансовые и экономические возможности для получения прибыли начинающими и уже успешно работающими бизнесменами, компаниями и фирмами.
Постоянно растет число людей, которые уделяют большое внимание собственному здоровью.
Все большее число успешно работающих людей стало уделять свое внимание спорту, поддержанию хорошей физической формы, посещая при этом теннисные корты, бассейны, тренажерные залы. Можно сказать, что ведение здорового образа жизни становится привычным.
На фоне постоянно растущего числа людей, способных оплачивать заботу о своем здоровье до появления или на начальной стадии появления проблемы и загруженности уже существующих мест отдыха, лечения, занятий спортом необычайно привлекательно выглядит создание места, в котором бы сочетались, как спортивные, так и оздоровительные услуги, способные удовлетворить клиентов разных возрастных, социальных категорий.
Таким образом, целями представленного инвестиционного проекта являются:
— разработка и описание путей создания организации, предоставляющей спортивные и оздоровительные услуги, определение ее организационно-правовой формы,
— описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям,
— анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности,
— выбор оптимальных путей решения поставленных в проекте задач,
— разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией проекта.
Настоящий бизнес-план предусматривает создание организации, способной эффективно работать на открытом для всех, в том числе и для конкурентов, поле деятельности. Создание подобной организации предполагает грамотный выбор такой рыночной ниши, где клуб мог бы строить свою долгосрочную стратегию. Установив перспективную схему налаживания деловых связей, ведя оптимальную ценовую политику, заботясь о поощрении и поддержке своих постоянных клиентов, расширяя спектр своей деятельности и, тем самым, снижая риски в своей деятельности.
Такой организацией может стать спортивный клуб, предлагающий своим клиентам различные спортивные игры.
Социальная значимость проекта заключается в формировании у населения, особенно у детей и подростков, устойчивого интереса и потребности в регулярных занятиях физической культурой и спортом, навыков здорового образа жизни, повышении уровня образованности в области физической культуры и спорта, обеспечении гражданам возможности заниматься физической культурой и спортом независимо от их доходов и благосостояния, отвлечении детей и подростков от алкоголя, наркотиков и других пагубных привычек)
Первичная характеристика площадей и объектов:
- площадь помещения – 330 кв. м;
Объем инвестиций
Для успешной работы школы потребуются инвестиции в общей сумме 401124 руб.
Сроки окупаемости и эффективность проекта
Проект имеет следующие показатели коммерческой эффективности:
- чистая прибыль 205106,4 руб. в за квартал;
- период окупаемости проекта - 4 месяца (с момента открытия клуба).
Целью деятельности клуба является повышение качества проведения и реализации городских программ физкультурно-массовой направленности, осуществление социально-экономических, спортивно-оздоровительных проектов, ориентированных на массовое оздоровление детей, подростков и взрослого населения, занятий учащихся спортивных и общеобразовательных школ.
Расчетный период при анализе — 1 квартал (три месяца).
Расчеты в курсовом проекте основаны на исследованиях рынка физкультурно-оздоровительных услуг, прогнозных параметров развития деятельности.
Выручка от реализации физкультурно-оздоровительных услуг за отчетный период составит 1005800 руб.
Основные показатели спортивного клуба
Показатель |
Расчеты |
Описание |
Эффективный фонд рабочего времени (Фэф) |
290 дн. |
расчетная величина рабочего времени, которая может быть использована на эффективное осуществление трудовых операций предприятия. |
Общая сумма предоставляемых услуг (Рп) |
1005800 |
|
Прибыль валовая (Пвал) |
1005800-731595 = 274205 |
|
Балансовая прибыль (Пб) |
274205-3495 = 270710 |
|
Налог на прибаль (20%) |
(270710*20)/100 = 54142 |
|
Чистая прибыль (Чпр) |
270710-54142 = 216568 |
|
Рентабельность (Р) |
(274205/1005800)/100 = 27% |
Означает доходность, прибыльность бизнеса. |
Фондоотдача |
1005800/277280 = 3,6 |
Отражающий уровень эксплуатации основных средств и результативность их применения. Показывает сколько продукции выпускается на 1 руб. основных фондов и характеризует эффективность использования основных средств. |
Фондоемкость |
277280/1005800 = 0,3 |
Показывает сколько основных фондов приходится на каждый рубль выпущенной продукции. |
Фондовооруженность |
277280/(5+14) = 14593,68 |
показывает стоимость основных производственных фондов, которая приходится на одного работника. |
2 Раздел. Производственный план.
В соответствии с российским законодательством формой собственности будет выбрано общество с ограниченной ответственностью ООО «Верес».
Состав учредителей:
- Отделение «Сбербанк»
- Городской Комитет по делам молодежи г. Камышина
- ИП Злобина Г.М.
На собрании учредителей принято, что каждый учредитель вносит по 200000р. в Уставной фонд ООО «Верес», таким образом суммарный Уставной фонд на момент открытия ООО «Верес» составляет 600000р.
Высшим органом
управления является совет
Руководство
производственной
Директор отвечает за:
— осуществление общего руководства;
— обеспечение постоянного контроля технического состояния всех систем и оснащения;
— организация проведения капитального строительства, реконструкции, капитального и текущего ремонтов, внедрение научно-технических разработок, создание современной материально-технической базы;
— руководство службой подготовки и проведения наставительно-тренировочных занятий, спортивно-массовых и оздоровительных мероприятий, спортивных праздников и других зрелищных общественных мероприятий.
— обеспечивает надлежащее техническое оборудование мест проведения спортивных мероприятий в соответствии с требованиями технических регламентов, национальных стандартов, нормами, правилами и требованиями, установленными органами государственного контроля (надзора), санитарными правилами.
Организационная структура спортивного клуба «Верес» является линейно – функциональной (Схема 1).
Схема 1.
Организационная структура спортивного «Верес».
Зам. по учебно –
Зам. по методической
воспитательной работе
работе
Гл. бухгалтер
Тренерский состав
Совет учредителей согласился с этой схемой.
Назначение клуба - проведение полноценных учебно-тренировочных занятий, в том числе для маломобильных групп населения, по различным спортивным дисциплинам.
Максимальная единовременная пропускная способность комплекса — 48 человек. Для обеспечения качества предоставляемых физкультурно-оздоровительных услуг наполняемость групп не превышает единовременной пропускной способности и норматива наполняемости групп данного направления.
Игровой зал оснащен новейшим напольным покрытием, спортивным оборудованием и инвентарем.
В спортивном клубе есть холл с местами для ожидания, фены, гардероб, раздевалки (мужская и женская). В раздевалках шкафчики для взрослых и детей, зеркала, туалеты, душевые.
Для экстренной помощи имеется медпункт, укомплектованный необходимым оборудованием и медикаментами. В медицинском кабинете можно получить квалифицированную медицинскую помощь, для этого имеется вся необходимая аппаратура: дефибриллятор, стерилизатор инструментов, бактерицидная камера для хранения стерильных инструментов, ультрафиолетовая бактерицидная лампа. В кабинете ведется ежедневный контроль учета санитарного состояния кабинета, а также всего сооружения.
Спортсменам и клиентам, а также льготным категориям до и после тренировки проводится медицинский осмотр: взвешивание, измерение АД и пульса, осмотр кожных покровов.
Для экстренной эвакуации людей имеется главный выход и запасные.
Функции клуба в рамках физкультурно-оздоровительной деятельности:
— реализация учебно-тренировочного процесса, организация соревнований и сборов, здорового досуга и отдыха, проведение лагерных оздоровительных кампаний;
— осуществление социально-экономических, спортивно-оздоровительных проектов, направленных на массовое оздоровление детей, подростков, учащихся и взрослого населения;
— планирование спортивных и спортивно-массовых мероприятий, лагерных оздоровительных кампаний;
— планирование и осуществление воспитательной работы с занимающимися;
— контроль учебно-тренировочного процесса, контроль исполнения учебных планов и программ;
— обеспечение взаимодействия с физкультурно-спортивными вузами, средними специальными учебными заведениями, физкультурно-спортивными организациями, спортивными клубами в части физкультурно-оздоровительной и спортивной работы;
— организация и обеспечение медицинского и санитарно-гигиенического контроля занимающихся, а также контроля за проведением занятий, оздоровительных, спортивных и спортивно-массовых мероприятий.
Время работы — с 09.00 до 19.00. Информация о прекращении работы клуба и об изменении расписания заблаговременно размещается на информационном стенде.
В спортивном клубе имеется универсальный спортивный зал, в котором проводятся следующие занятия для детей и взрослых:
Наименование услуги |
Краткое описание |
Футбол |
Футбол — командный вид спорта, в котором целью является забить мяч в ворота соперника ногами или другими частями тела (кроме рук) большее, чем команда соперника, количество раз. В настоящее время самый популярный и массовый вид спорта в мире |
Волейбол |
Волейбол — вид спорта, командная спортивная игра, в процессе которой две команды соревнуются на специальной площадке, разделенной сеткой, стремясь направить мяч на сторону соперника таким образом, чтобы он приземлился на площадке противника (добить до пола) либо игрок защищающейся команды допустил ошибку. При этом для организации атаки игрокам одной команды разрешается не более трех касаний мяча подряд (в дополнение к касанию на блоке). Волейбол — неконтактный комбинационный вид спорта, где каждый игрок имеет строгую специализацию на площадке. Важнейшими качествами для игроков в волейбол являются прыгучесть для возможности высоко подняться над сеткой, реакция, координация, физическая сила для эффективного произведения атакующих ударов. Для любителей волейбол — распространенное развлечение и способ отдыха благодаря простоте правил и доступности инвентаря |
Баскетбол |
Баскетбол—командная спортивная игра, цель которой забросить руками мяч в подвешенную корзину. |
Настольный теннис |
Настольный теннис (пинг-понг) — спортивная игра, основанная на перекидывании мяча ракетками через игровой стол с сеткой по определенным правилам, в которой целью игроков является достижение ситуации, когда мяч не будет отбит противником |
В клубе оказываются платные физкультурно-оздоровительные услуги в целях всестороннего удовлетворения спортивных и физкультурно-оздоровительных потребностей населения.
Основные задачи организации платных физкультурно-оздоровительных услуг:
— оптимизация использования имеющихся мощностей, материально-технических, кадровых и финансовых ресурсов;
— стимулирование внедрения новых видов услуг, форм обслуживания, повышения качества оказываемых услуг;
— обеспечение финансовой стабильности работы комплекса;
— обеспечение условий для окупаемости затрат на оказание услуг
Платные услуги юридическим лицам предоставляются на договорной основе. Физическим лицам платные услуги оказываются на разовой и абонементной основе. В стоимость услуг входит право пользоваться специальными зонами для тренировок (универсальный спортивный зал, зоны для настольного тенниса), указанными в абонементе или разовом пропуске, а также любыми вспомогательными зонами (душевые, раздевальные комнаты, туалеты, подсобные помещения, предназначенные для посетителей).
Клиент имеет право находиться на территории специализированных зон в течение 15 минут до начала занятия, во время занятия и в течение 15 минут после окончания занятия. В остальных зонах (фойе, вестибюль) посетитель может находиться неограниченное время. В случае нахождения посетителя в специализированных зонах свыше 15 минут после окончания занятия в абонементе отмечается ещё одно занятие. Занятия проводятся только в дни и часы, указанные в пропуске или абонементе.
Оформление разового пропуска осуществляется в кассе при предъявлении документов, удостоверяющих личность, и фотографии небольшого формата (для абонемента). После оформления пропуска или абонемента в кассе клиент получает у секретаря (в обмен на пропуск или абонемент) ключ от шкафчика в раздевалке и при необходимости ключ от сейфа для хранения ценных вещей.
Групповые занятия проводятся по расписанию, в летний период времени расписание сокращается по причине спада спроса на физкультурно-оздоровительные услуги.
Перечень необходимого для деятельности спортивного клуба ООО «Верес» представлен в Таблице 1.
Таблица 1.
Стоимость обустройства и основных фондов ООО «Верес»
Статья затрат |
Кол-во |
Цена изд. |
Сумма | ||||
1.Мебель: | |||||||
Комплект мебели в кабинет директора, заместителей директора, секретарскую. |
4 |
10000 |
40000 | ||||
Комплект для гардероба |
1 |
20000 |
20000 | ||||
Комплект мебели в вестибюль |
1 |
10000 |
10000 | ||||
2.Электронно – вычислительная техника: | |||||||
Персональный компьютер |
4 |
15000 |
60000 | ||||
Принтер, сканер |
3 |
5000 |
15000 | ||||
3.Бытовая техника: | |||||||
Телевизор |
1 |
8000 |
8000 | ||||
Пылесос моющий |
1 |
5000 |
5000 | ||||
4.Спортивный инвентарь: | |||||||
Мяч для мини - футбола |
5 |
900 |
4500 | ||||
Мяч баскетбольный |
4 |
800 |
3200 | ||||
Мяч волейбольный |
4 |
500 |
900 | ||||
Баскетбольный щит |
2 |
6000 |
12000 | ||||
Мячи для настольного тенниса (1 уп. = 6шт.) |
3 уп. |
75 |
225 | ||||
Ракетки для настольного тенниса |
4 |
300 |
1200 | ||||
Сетка для настольного тенниса с креплением |
2 |
390 |
780 | ||||
Стол для настольного тенниса |
2 |
5000 |
10000 | ||||
Ворота мини - футбольные |
1 |
1800 |
1800 | ||||
Сетка волейбольная |
1 |
1100 |
1100 | ||||
5.Сантехника: | |||||||
Оборудование душевой |
2 |
15000 |
30000 | ||||
Оборудование туалета |
2 |
5000 |
10000 | ||||
6.Оборудование охранной сигнализации |
1 |
20000 |
20000 | ||||
7.Оборудование пожарной сигнализации: |
1 |
25000 |
25000 | ||||
Итого: |
277280 | ||||||
На указанные предметы будет использоваться ускоренная амортизация, таким образом, сумма амортизации исчисляется следующим образом:
277280 / 5 = 55456 рублей в год.
В месяц 4621 руб. * 3 = 13863 руб. за три месяца.
Арендная плата:
Апл = Змин*Кпр*Кразм*Кбл*Ктер*П, где
Змин– минимальный уровень заработной платы в Волгоградской области;
Кпр – коэффициент привидения;
Кразм – коэффициент размещения: подвал, 2 этаж = 1,1; 1 этаж = 1,1;
Кбл - коэффициент благоустройства помещения: 1,2 – все есть (туалет и душ); 1,1 – есть душ, но нет туалета;
Ктер – коэффициент территориальности
П - площадь
Апл–5778*0,041*1,1*1,2*0,3*330 = 30958 руб. в месяц.
30958 * 3 = 92874 руб. – арендная плата за три месяца.
Составим таблицу 2 и рассчитаем стоимость нематериальныхактивов создаваемого предприятия.
Таблица 2.
Расчет величины нематериальных активов
Наименование актива |
Сумма |
Государственная регистрация договора аренды |
7000 |
Расходы по учреждению предприятия |
9000 |
Итого |
16000 |
Поскольку в своей деятельности предприятию не требуются материальные ценности, используемые в процессе производства, оборотный капитал необходим на следующие нужды:
· Закупка канцтоваров
· Оплата услуг типографии на печать абонементов
Сумму требуемого оборотного капитала, достаточную для покрытия этих расходов, можно определить в 15000 рублей за три месяца.
Для успешной работы спортивного клуба общая сумма требуемых инвестиций составит:
277280 + 16000 + 15000 + 92874= 401124 руб.
Фактически мы располагаем финансами в размере 600000руб.
Эффективный фонд
рабочего времени для
Фэф = Фном + Фрем
Фном = 365 – 52 – 8 = 305 дней
Фрем = (5%*305)/100% = 15
Для тренеров
– преподавателей
Фэф = 305 – 15 = 290 дней
Годовой фонд = 290 * 6 = 1740 часов.
Определяем численность персонала (технический персонал, тренерский состав, административный персонал).
Таблица 3.
Административный персонал спортивного клуба «Верес».
Должность |
Кол-во человек |
Форма оплаты |
Оклад |
Директор |
1 |
Повременная |
11000 |
Зам. директора по УВР |
1 |
Повременная |
8000 |
Зам. директора по АХЧ |
1 |
Повременная |
8000 |
Зам. директора по методической работе |
1 |
Повременная |
8000 |
Бухгалтер |
1 |
Повременная |
8500 |
Итого за два месяца |
43500*3 = 130500 руб. | ||
Таблица 4.
Тренерский состав и технический персонал спортивного клуба «Верес».
Должность |
Кол-во человек |
Форма оплаты |
Оклад |
Тренер – преподаватель по футболу |
2 |
Повременная |
6000 |
Тренер – преподаватель по волейболу |
2 |
Повременная |
6000 |
Тренер – преподаватель по баскетболу |
1 |
Повременная |
6000 |
Тренер – преподаватель по настольному теннису |
1 |
Повременная |
6000 |
Секретарь - делопроизводитель |
1 |
Повременная |
5000 |
Уборщица |
2 |
Повременная |
4000 |
Слесарь – сантехник |
1 |
Повременная |
4500 |
Сторож |
3 |
Повременная |
5000 |
Медицинская сестра |
1 |
Повременная |
4500 |
Итого за два месяца |
73000*3 = 219000 руб. | ||
Также работникам
положены выплаты
Следовательно фонд оплаты труда за три месяца составит 219000+130500 = 349500 руб.
Расчет полной себестоимости работ, услуг спортивного клуба ООО «Верес» приведен в таблице 5.
Затраты на воду (зв)
Зв = N*Qв*Pв, где
N – количество месяцев;
Qв – объем потребления м3;
Pв – расценка за 1 м3 технической воды
Зв= 3*30*30 = 2700 руб.
Затраты на отопление: так как плата за отопление производится не по счетчику, заключается договор с АО ЖКХ на сумму 250000 в год. Рассчитаем ежемесячную плату за отопление:
(250000/12) *3= 62500 руб. за три месяца
Затраты на
освещение производятся по
Таблиц 5.
Полная себестоимость первой партии услуг
спортивного клуба ООО «Верес»
№ п /п |
Наименование элементов затрат |
Всего, руб. |
1. |
Прямые затраты | |
|
|
Зарплата тренерского, технического персонала Наем автобуса для перевозки детей- |
219000
30000 |
2. |
Затраты на содержание предприятия: | |
Аренда помещения |
92874 | |
Коммунальные платежи -отопление -вода - электроэнергия |
62500 2700 2000 | |
Телефон (интернет) |
4000 | |
Канцтовары |
15000 | |
3. |
Амортизация | |
основных фондов |
13863 | |
4. |
Затраты на управление: | |
Заработная плата директора |
33000 | |
Заработная плата заместителей |
72000 | |
Заработная плата бухгалтера |
25500 | |
5. |
Затраты на реализацию: | |
Реклама |
12480 | |
6. |
Социальное страхование |
111840 |
7. |
Всего прочих затрат- |
34838 |
8. |
Итого полная себестоимость услуг |
731595 |
- Бизнес-план на приобретение сырья для ТОО «Карагандинский молочный комбинат»
- Бизнес-план на приобретение транспортного средства
- Бизнес-план на производство новой продукции в ООО «Хлеб»
- Бизнес план на создание ресторана
- Бизнес-план на создание фермерского хозяйства
- Бизнес план на строительство коттеджа
- Бизнес-план на тему Расширение ООО «Гарант- Пост».
- Бизнес-план на примере ООО «УСПЕХ»
- Бизнес план на примере парикмахерской
- Бизнес план на примере Парикмахерской
- Бизнес-план на примере парикмахерской в г. Санкт-Петербурге
- Бизнес-план на примере предприятия ООО «Колос»
- Бизнес план на примере рыбного производства
- Бизнес план на примере создания малого предприятия по ремонту и отделке квартир
